2.03) Schrijven college d.d. 08-09-22 inzake TMPG

'i i,,i , ,) ,rr: :'#€+rl

A il D

Postadres: Postbus 150

Aan de raad van de gemeente Westland

2670 AD Naaldwijk

Bezoekadres. Laan van de Glazenstad 1

2672\A Naaidwijk T 140174 F (0174) 673 600 E info@gemeentewestland.nl I www.gemeentewestland.nl

UW BRIEF

UWKENMERK

ZAAK,/PROJECTNR.

DOCUMENTNR.

SIJLAGE(N)

129 CONTACTPERSOON

ÏËAM

TELEFOONNUMMËR

, DATUM VERZONDEN

0 I sEP. 20e2 ONDERWERP Tussentijdse rappoÍlage MeeÍjaÍenpeÍspectieí Gebiedsontlvikkeling

(TMPG).

Geachte raad,

ln de Financiële verordening gemeente Westland staat dat het college twee keer per jaar een actualisatie van de lopende actieve grondexploitaties aanbiedt aan de gemeenteraad. Eén keer met een Meerjarenperspectief Gebiedsontwikkeling (MPG) en één keer via de Tussentijdse rapportage Meerjarenperspectief Gebiedsontwikkeling (TMPG).

Het MPG maken we tegen het einde van het lopende boekjaar en leggen we in februari van het volgende jaar en vooraf-gaand

aan de begroting ter goedkeuring aan u voor. De financiële effecten daarvan verwerken we in de begroting. Dit is een wettelijke verplichting zoals opgenomen in het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording). Het TMPG bieden we halverwege het jaar ter informatie aan u aan. De rapportage geeft een doorkijk naar het komende MPG

en de te veruachten effecten op de aanstaande begroting. Dit is geen wettelijke verplichting maar komt voort uit de gemeentelijke financiële verordening. Het TMPG 2022 leíd| niet tot aanpassingen in de gemeentelijke begroting,

ln het najaar stelt het college de parameters voor het MPG vast. Dit zijn parameters voor opbrengsten- en kostenstijging, rente en disconteringsvoet (reniepercentage voor het berekenen van eindwaarde naar netto contante waarde). Na vaststelling van de parameters wordt in het najaar in de Auditcommissie een toelichting gepland over de werkwijze van grondexploitaties en het daarbij behorende MPG/TMPG. Bij deze brief bieden wij u het TMPG 2022 ter informatie aan

Aantal en looptijd grondexploitaties Op dit moment telt de gemeente Westland acht actieve grondexploitaties, inclusief twee grondbanken. Wanneer de gemeente voor eigen rekening en risico een project uitvoert spreekt men van een grondexploitatie, Denk hierbij aan

bouwrijp maken van de grond, aanleg van nutsvoorzieningen en inrichting van openbare ruimte. Van een grondbank is sprake als de gemeente gronden aankoopt en na enige transformatie (bijvoorbeeld sloop en bouwrijp maken) de grond

rc: i'r;t;Lirl I'i WEgfLAND

daarna fiscaal verkoopt aan een derde. Deze derde voert daarna de resterende werkzaamheden uit om de bouwkavels

in de markt te zetten. Veelal heeft de gemeente hiervoor een samenwerkingsovereenkomst uitgebreidere beschrrlving staat in de verklarende woordenlijst in het TMPG'

met een derde partij. Een

Het TMPG 2A22 1.r;ll twee grondexploitaties minder ten opzichte van het MPG 2022. De grondexploitaties "Centrumplan Kernwinkelgebied ('s-Gravenzande)" en "Hoogenburgh-Horticoop ('s-Gravenzande)" zijn afgesloten bij de jaarrekening

2021. Naar venarachting zijn de activiteiten binnen de grondexploitaties "Bedrijventerrein Teylingen Vl" en "Veilinglocatie (Brandweer)" dit jaar klaar en sluiten deze twee grondexploitaties bij de jaarrekening 2022.

Financiële samenvatting Na actualisatie van de resterende grondexploitaties zijn op hooídlijnen de volgende ontwikkelingen te melden: o Ten opzichte van het MPG 2022lopen twee grondexploitaties een jaar langer door. De verwachting voor het eindjaar van de grondexploitaties Centrumplan Honselersdijk en Herontwikkeling gemeentekantoor Monster is verschoven van 2O23 naar 2024. De overige grondexploitaties lopen volgens planning.

o De,boekwaarde Van de grondexploitaties is afgenomen met € 553.325,- ten opzichte van het MPG 2022

Dat

betekent dat sinds de vorige rapportage per saldo € 553.325,-. meer inkomsten dan uitgaven zijn gerealiseerd

o Het financiële eindresultaat van alle grondexploitaties tezamen (in netto contante waarde) verslechtert naar venvachting met € '181.919,- ten opzichte van het MPG 2022. De oorzaak van dit verschil ligt met name in de bijstelling van de ramingen van nog te maken kosten in de projecten Centrumplan Honselersdijk, Herontwikkeling De Schakel en herontwikkeling van het voormalig Gemeentekantoor Monster.

o Ten opzichte van het MPG 2022 neemt naar verwachting de reserve voorzienbare tekorten toe met € 215.895,-. o Vanuit de ËlËlV drent de gemeente voor een grondexploitatles mêt êên voorzlënbaar tekort een voorzieÍlirlg te treffen die gelijk is aan de hoogte van dit voorzienbare tekort. Dit is bij de grondexploitaties Veilinglocatie (Brandweer), Centrumplan Honselersdijk, Herontwikkeling De Schakel en de herontwikkeling van het voormalig Gemeentekantoor Monster het geval. Naar aanleiding van de actualisatie van de grondexploitaties, is de verwachting dat het totale voorzienbare tekort van deze vier grondexploitaties uitkomt op € 4.14O.218,-. Dat is een verslechtering van € 215.895,- ten opzichte van het MPG 2022. o lncidentele indexatie van nog te maken kosten in de grondexploitaties. Een grondexploitatie is een meerjarige projectbegroting waarin de factor tijd een belangrijke rol speelt. De factor tijd beïnvloedt de ontwikkeling van verwachte kosten, opbrengsten en daarmee het Íinanciële resultaat van het

project. ln de grondexploitaties wordt daarom rekening gehouden met indexering van zowel kosten als opbrengsten.

Voor de jaarhjkse actualisatie van de grondexploitaties bekijken we de gehanteerde indexeringen opnieuw en passen deze zo nodig aan aan gewijzigde omstandigheden. Bij de prognoses van kosten- en opbrengstenstijgingen in de gemeentelijke grondexploitaties is het voorzichtigheidsbeginsel uitgangspunt. ln de grondexploitaties vertaalt zich dat naar: opbrengstenstijgingen niet te hoog ramen en kostenstijgingen niet te laag. Om te anticiperen op de op dit moment sterk stijgende bouwkosten, beschouwen we de nog te maken civiele uitvoeringskosten kosten (die nog niet gecontracteerd zijn) extra kritisch en zijn deze daar waar nodig eenmalig extra verhoogd met 11,5%. Dit is het geval bij Centrumplan Honselersdijk, Heronlwikkeling De Schakel en Herontwikkeling Gemeentekantoor Monster. De hoogte van deze éénmalige indexatie is in lijn met de indexatie die we ook toepassen bij de 1e actualisatie van de programmabegroting. Het volgt de landelijke actuele inflatiecijfers

-

iclii \r,iri:r{ il: wEsTLAND

en voorspellingen van de G\AA//-index (Grond- Weg- en Waterbouw). Hoe de kosten zich uiteindelijk ontwikkelen blijkt in de komende periode. Vanuit het eerdergenoemde "voorzichtigheidsbeginsel" is hier alvast rekening mee gehouden in de grondexploitaties. Voor de verdere jaren houden we een jaarlijkse reguliere prijsstijging van 2o/o

aan. Na vaststelling van de parameters voor het MPG wordt in het najaar in de Auditcommissie een toelichting gepland over de werkwijze van grondexploitaties en het daarbij behorende MPG/TMPG. Dan komt ook de eenmalige verhoging van 11 ,5oÁ aan bod.

Voor een uitleg van de genoemde definities zoals boekwaarde en netto contante waarde verwijzen wij naar de verklarende

woordenlijst van het TMPG.

Hoogachtend, burgemeester en

van Westland, de burgemeester,

de

b