15) Getekend voorstel en besluit Verordening Afvalstoffenheffing

GEMEENTE

RAADSVOORSTEL

| ONDERWERP

Verordening Afvalstoffenheffing Westland 2024.

| AANLEIDING Het inzamelen en verwijderen van huishoudelijke afvalstoffen en grove huishoudelijke afvalstoffen wordt kostendekkend uitgevoerd. Bij de vaststelling van de tarieven wordt rekening gehouden met de differentiatie naar één-, twee- en meerpersoonshuishoudens. Daarnaast zijn er nog afzonderlijke tarieven voor het op verzoek (direct) verwijderen van grove huishoudelijke afvalstoffen.

DoELSTELLING Het doel van deze heffing is het dekken van de kosten die de gemeente maakt om afval van huishoudens in te zamelen en te verwerken.

| ARGUMENTATIE 1.1

Om de geraamde opbrengst uit de (meerjaren)begroting te realiseren, dienen de huidige tarieven met de inflatiecorrectie van 4,2% te worden verhoogd.

Overzicht kostendekkendheid afvalstoffenheffing 2024.

Afvalstoffenheffing

Begroting 2024 Baten

Lasten

Directe materiéle lasten afval

12.623.500

Inkomsten taakveld(en), excl. heffingen

-1.083.700

Subtotaal directe materiéle lasten afval/tractie

11.539.800

Kapitaallasten

470.900

Directe personele lasten

960.000

Kosten afval

12.970.700

Toerekening kosten Verkeer en Vervoer (straatreiniging 15%)

260.700

Overhead

1.044.000

Btw

2.650.900

Totale lasten afvalstoffenheffing

16.926.300

Opbrengst heffingen: 7.3 Afval heffingen huishoudelijk afval 7.3 Afval grofvuil 6.3 Inkomstenregeling (kwijtschelding) Totaal afvalstoffenheffing

15.240.300 30.000 -420.000 14.850.300

Dekkingspercentage voor mutatie voorziening

Onttrekking Voorziening en Reserve Dekkingspercentage 2024 Dekkingspercentage 2023

16.926.300 87,7%

2.076.000 100,0% 99,9%

PAGINA 1 VAN 4

GEMEENTE

RAADSVOORSTEL

Toelichting afvalstoffenheffing: De kosten, die toegerekend worden vanuit taakveld 2.1 Verkeer en vervoer, betreffen de

straatreiniging. De straatreiniging wordt door de gemeente uitgevoerd met het oog op het functioneren van de riolering, verkeerd aanbieden van afval en de verkeersveiligheid. Wij schatten in dat 15% van de kosten van de straatreiniging betrekking heeft op de afvalinzameling. 2.1 De baten en lasten van de afvalstoffenheffing zijn gestegen. Het streven is om de woonlasten gelijke tred te laten houden met de algemene prijsontwikkeling. In de begroting 2024 — 2027 is derhalve verwerkt de aanpassing van het OZB-tarief en overige

leges aan de consumentenprijsindex (CPI). Voor de afvalstoffenheffing en rioolretributie geldt een zogenaamd gesloten systeem, waarbij het uitgangspunt is dat de tarieven kostendekkend zijn. In de paragraaf ‘Lokale heffingen’ van de begroting 2024 is het uitgangspunt van de kostendekkendheid in stand gehouden en zijn de lasten niet (volledig) geactualiseerd. De hoogte van de lasten als baten zijn gelijk, € 14,8 miljoen. De verwachte lasten voor Afval in 2024 zijn echter hoger, € 16,9 miljoen. Dit komt grotendeels door gestegen kosten van inzameling en verwerking als gevolg van hoge inflatie. Inmiddels zijn de uitgaven geanalyseerd. Het volledig toerekenen van deze kosten aan de heffing, leidt tot een hoger afvalstoffentarief. Veel gemeenten kiezen hiervoor. Het college van Westland stelt voor om — ondanks het uitgangspunt om 100% kostendekkend te zijn -de afvalstoffenheffing slechts met de inflatiecorrectie van 4,2% te verhogen. Hiermee zijn de kosten niet gedekt. Het verschil tussen de

inkomsten (na verwerking van 4,2%) en uitgaven is € 2,1 miljoen. Op basis van de huidige cijfers komt het dekkingspercentage van de afvalstoffenheffing in 2024 uit op 87,7%.

3.1 Onttrekking aan de Reserve Coronagelden om stijging afvalstoffenheffing te dempen. Voorgesteld wordt om de afvalstoffenheffing met niet meer dan de inflatiecorrectie van 4,2% te verhogen. Hiermee wordt voorkomen dat de woonlasten meer stijgen dan de inflatiecorrectie. Niet alle kosten van de inzameling en verwijderen van afval wordt door de baten afvalstoffendekking

gedekt. Het verschil tussen de inkomsten - na verwerking van 4,2% stijging van de tarieven - en uitgaven is € 2,1 miljoen. Om het bedrag van € 2,1 miljoen te dekken, is het voorstel om € 1,2 miljoen te onttrekken aan de reserve Coronagelden. Vervolgens dit bedrag storten — via de

Reserve Financiéle Soliditeit - in de Reserve Afval en deze € 1,2 miljoen aan de reserve Afval te onttrekken. 4.1 De egalisatievoorziening Afval Het tekort op het product Afval bedraagt — na verrekening met de reserve Afval - € 0,9 miljoen.

Dit bedrag wordt vereffend met de egalisatievoorziening Afval. Op 1 januari 2024 bedraagt het saldo van de egalisatievoorziening € 1,6 min. Na verrekening van het tekort van € 0,9 miljoen resteert een positief bedrag in de voorziening van € 0,7 miljoen per 31 december 2024. Door deze onttrekkingen wordt de stijging van de afvalstoffenheffing gedempt. De komende periode starten de voorbereidende werkzaamheden voor het herijken van contracten. Deze periode benutten we dan ook om de mogelijkheden van kostenbesparing te onderzoeken.

PAGINA 2 VAN 4

GEMEENTE

RAADSVOORSTEL

Samenvattend zien de opbrengsten van de afvalstoffenheffing en de kosten van het afval er in meerjarenperspectief als volgt uit: Afvalstoffenheffing (bedragen in €)

2024

2025

2026

2027

15.240.300

15.390.300

15.540.300

15.690.300

Afval grofvuil

30.000

30.000

30.000

30.000

Kwijtschelding

-420.000

-420.000

-420.000

-420.000

14.850.300

15.000.300

15.150.300

15.300.300

Directe materiéle lasten afval

12.623.500

12.623.500

12.623.500

12.623.500

Inkomsten taakveld(en), excl. heffingen

-1.083.700

-1.083.700

-1.083.700

-1.083.700

Subtotaal directe materiéle lasten

11.539.800

11.539.800

11.539.800

11.539.800

Kapitaallasten

470.900

470.900

470.900

470.900

Directe personele lasten

960.000

960.000

960.000

960.000

12.970.700

12.970.700

12.970.700

12.970.700

260.700

260.700

260.700

260.700

Overhead

1.044.000

1.044.000

1.044.000

1.044.000

Btw

2.650.900

2.650.900

2.650.900

2.650.900

Totale lasten afvalstoffenheffing

16.926.300

16.926.300

16.926.300

16.926.300

87,7%

88,6%

89,5%

90,4%

Opbrengst Afval heffingen huishoudelijk afval

Opbrengst na kwijtschelding Kosten

Taakveld 7.3 kosten taakveld

Taakveld 2.1 Verkeer en Vervoer

Dekkingspercentage

* In bovenstaand overzicht wordt uitgegaan van gelijkblijvende lasten in de periode 2025-2027.

RISICO’S EN KANTTEKENINGEN

==

1.1 De stijging van de woonlasten in 2024 bedraagt 4,1%.

De stijging van de woonlasten bedraagt 4,1%. De reden dat de woonlasten 0,1% lager uitvallen dan de stijging van de tarieven met 4,2% wordt veroorzaakt door de afronding naar beneden van de onroerendezaakbelastingen op hele euro’s. Dit geldt voor eigenaren/gebruikers van woningen in een eigen woning met een gemiddelde WOZ-waarde en een (gemiddelde) waardestijging van 7%. De woonlasten voor gebruikers van woningen (huurders) stijgen met ca. 4,2%. In 2019 is de macronorm voor de laatste keer toegepast. Dit is een norm voor de totale opbrengsten OZB in Nederland. Het Rijk en de VNG hebben afgesproken dat de macronorm verdwijnt. Daarvoor in de plaats komt een benchmark, waarin de OZB, de riool- en

waterzorgheffing en afvalstoffenheffing worden vergeleken. Het resultaat van de benchmark komt in de COELO-atlas die in maart 2024 uitkomt.

PAGINA 3 VAN 4

GEMEENTE

RAADSVOORSTEL

| FINANCIEN

Zoals aangegeven is de verhoging van 4,2% nog niet doorgevoerd in de door u vastgestelde begroting 2024. Deze correctie wordt middels een begrotingswijziging aan uw raad op 13 december 2023 voorgelegd. Ook de stijging van de lasten met € 2,1 miljoen is onderdeel van deze begrotingswijziging. Voorgesteld worden om zowel de lasten- als de batenkant te verhogen zoals in de tabel is weergegeven. Om de stijging van de afvalstoffenheffing te dempen is het voorstel om ca. € 1,2 min. te onttrekken aan de reserve Corona en deze — via de reserve Financiéle Soliditeit— te storten in de reserve Afval en deze € 1,2 min. vervolgens te onttrekken aan de reserve Afval. Het restant van het tekort van € 0,9 miljoen onttrekken we uit de egalisatievoorziening Afval. COMMUNICATIEPARAGRAAF

Bekendmaking in het elektronisch gemeenteblad en via internet. EXTERN OVERLEG

Niet van toepassing. VERVOLGTRAJECT

Publicatie.

Burgemeester en wethouders van Westland,

\\ de secretaris,

de burgemeester,

—B.R Arends

PAGINA 4 VAN 4

GEMEENTE

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Westland; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 21 november 2023, gelet op het bepaalde in artikel 192 van de Gemeentewet, gelezen het advies van de raadscommissie Bestuur en Economie 30 november 2023; besluit: 1.

Vast te stellen de:

WIJZIGING VAN DE BEGROTING 2024-2027 GEMEENTE WESTLAND

Begrotingswijziging

Mutatie programma's:

nr. 24010

dienstjaar 2024

dienstjaar 2025

dienstjaar 2026

dienstjaar 2027

Lasten |

Baten

Lasten |

Baten

Lasten |

Baten

Lasten |

Baten

2.588.909

1.388.909

625.536

625.536

625.536

625.536

625.536

625.536

2.588.909

1.388.909

625.536

625.536

625.536

625.536

625.536

625.536

12 Reserves

2.400.000

3.600.000

Totaal

4.988.909

4.988.909

625.536

625.536

625.536

625.536

625.536

625.536

01 Ruimtelijke ordening 02 Volkshuisvesting 03 Gebiedsontwikkeling

04 Mobiliteit en economie 05 Zorg, welzijn en cultuur 06 Openbare orde en veiligheid 07 Sport, onderwijs en recreatie

08 Openbare ruimte 09 Politiek en bestuur 10 Financién en alg. dekkingsmiddelen 11 Organisatie en overhead

Totaal programma's Mutaties reserves:

2. 3.

Een bedrag van € 1.200.000,-- te onttrekken aan de Algemene Reserves en toe te voegen

aan de Reserve Afval. Een bedrag van € 1.200.000,-- te onttrekken aan de Reserve Afval en € 876.000,--

te onttrekken aan de egalisatievoorziening Afval ter dekking van het tekort op het product Afval.

Aldus besloten door de raad in zijn openbare vergadering van 13 december 2023,

de griffier,

tees P. van Oosten

de voor itter,

(zie. aver

aumendamnene clalk B.R. Arends

EN AL Moads\bsstut Cs

Lemoenc)

cCrenanan (5,

GROEN

LINKS ©PveA Cc

7

WESTLAND

WESTLAND

Amendementbehorendebij agendapunt 15 ‘voorsteltot vaststelling van de verordening afvalstoffenheffing Westland 2024’ De Raad van de gemeente Westland in vergadering bijeen op 13 december 2023, Wiizigt het besluit als volat:

Wijzig punt 2 van het‘besluit begrotingswijziging afvalstoffenheffing 2024’in:

-- te onttrekken aan de Algemene Reserves on hetinlida-pe

cle~Sotictiteit -Vanuit-de-Reserve-Finaneiéte-SotiditeitS1200.000+-

toevoegen aan de Reserve Afval.”

en gaat over tot de orde van de dag way

re

D6é6 Westland

CRO

LOF S

We all

PvdA Westland

i

Peter Voskamp LPF Westland

wb 1

o|

,

Nico de Gier

Duncan Plomp Groenlinks Westland

Slangenome™

chen