D05-20210419-13-taihcoll-samenwerking-de liemers-voorstel-db-jaarstukken-2020 .pdf

Voorstel Dagelijks Bestuur

Onderwerp

Jaarstukken 2020 SDL

Ingediend door:

Wilma Beuze

Bijlagen:

Bespreken op vergadering van: Status: Beslispunten

-

Datum: 18 maart 2021

Jaarstukken 2020 SDL Infograhic Accountantsverslag 2020 SDL

DB 25 maart 2021 Vastgesteld in werkoverleg netwerkdirectie van 8 maart 1. In te stemmen met de Jaarstukken 2020 SDL 2. Jaarstukken 2020 SDL voor zienswijze voorleggen aan de gemeenteraden Liemerse gemeenten. Conceptbrief vaststellen. 3. AB adviseren de overschrijding van 2 investeringsbudgetten te accorderen. 4. AB adviseren de Bestemmingsreserve Tozo vast te stellen.

Financiering

Communicatie

5. AB adviseren akkoord te gaan met de niet benutte reintegratiegelden door te schuiven naar 2021 Ad. 1 De Jaarstukken geven een voordeel van € 65.569,=. Dit is al terug betaald aan de Gemeenten; Ad.2 Concept brief zienswijze Ad.3 Twee investeringsbudgetten zijn samen in totaal met € 15.438,= overschreden. Dit geeft een extra kapitaallast van € 3.260,= voor de komende jaren (zie pagina 34 van de jaarstukken); Ad.3 Nog niet benutte uitvoeringskosten Tozo € 202.630,= zijn cf. richtlijnen Ministerie in een nieuwe bestemmingsreserve gestopt; Ad.4 Door Corona niet benutte re-integratie gelden € 494.892,= doorschuiven naar 2021. Na behandeling gaat voorstel voor zienswijze naar gemeenten. Nadat het Dagelijks Bestuur kennis heeft genomen van de zienswijzen gaat een definitief voorstel naar het Algemeen Bestuur.

Het accountantsverslag n.a.v. de accountantscontrole is bijgevoegd. Afstemming

De jaarstukken zijn tot stand gekomen in samenwerking met de (Plv)managers RID en RSD.

Toelichting door (extern):

nvt

Duur:

15 minuten

Toelichting Voorstel Dagelijks Bestuur Met enige trots presenteren wij u de Jaarstukken 2020 van de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers. De Jaarstukken 2020 SDL geeft een positief resultaat van € 65.569,=. Door Covid-19 is het een heel bijzonder jaar geweest. Door de intelligente lock-down moesten wij zoveel mogelijk thuiswerken en werd er een extra uit te voeren regeling voor inkomensondersteuning ingevoerd. De RID heeft versneld een aantal nieuwe voorzieningen gerealiseerd, waaronder het videobellen en Liemers breed voor iedereen thuis kunnen werken. De RSD heeft met hulp van de E-formulieren specialist van de RID de Tijdelijke overbruggingsregeling Zelfstandige ondernemer volledig digitaal uitgezet voordat de definitieve richtlijnen van het Ministerie bekend waren. Voor al deze werkzaamheden zijn ook meer mensen c.q. meer uren ingezet dan begroot. Daardoor zijn er bij zowel de RID als RSD op de post Personele kosten beperkte overschrijdingen gerealiseerd. In mei is de gehele Liemers getroffen door een grote ICT-storing. Onderzoek naar de oorzaak heeft aangegeven dat er een ontwerpfout was welke gerepareerd moet worden. Verder is de RID bezig met de basis op orde te krijgen. De belangrijkste projecten: implementatie Citrix is afgerond, uitfasering Internet Explorer loopt nog, Releasebeheer loopt nog, Oracle update loopt nog.

Daarnaast is het datagebruik door het thuiswerken explosief gestegen waardoor deze kosten zijn gestegen. De onderhoudskosten zijn hierdoor met € 25.000,= overschreden, de verwachting is dat dit structureel is. De kantoren zijn aangepast aan de Covid-19 richtlijnen en er zijn kantoorprotocollen ontwikkeld. Door het vele thuiswerken zijn op de facilitaire zaken incidentele voordelen behaald. Het extra budget ad € 25.000,= dat was toegekend in de 1e tussenrapportage voor de projectgroep om de nieuwe Governance SDL te onderzoeken, is maar beperkt (€ 6.500,=) gebruikt. In de 2e tussenrapportage zijn de budgetten voor de Ondersteunende diensten van 1Stroom verhoogd naar aanleiding van de eerste conceptovereenkomsten. Na de 2e tussenrapportage is duidelijk geworden dat het nieuwe contract pas per 1 juli 2020 is ingegaan, waardoor hier nu een incidenteel voordeel is behaald van € 51.658,=. De onderschrijding op Advies en Controle is een verschuiving omdat de kosten van de accountantscontrole nog niet zijn ontvangen.

Specificatie van de afwijkingen op kostensoort Lasten Bestuurskosten Personele kosten Huisvestingskosten Automatiseringskosten Onderhoud applicaties Facilitaire zaken Advies en Controle Ondersteunende dienst Overige kosten Kapitaallasten

Begroting 2020 71.393 7.652.225 410.521 342.100 1.157.100 155.000 41.584 219.888 27.000 967.822

Realisatie 2020 40.640 7.695.490 409.456 345.196 1.182.568 116.669 28.695 168.230 27.590 964.531

afwijking 2020 -30.753 43.265 -1.065 3.096 25.468 -38.331 -12.889 -51.658 590 -3.291

Totaal lasten

11.044.633

10.979.064

-65.569

TOZO uitvoeringskosten Tozo 2020 Duiven Westervoort Zevenaar RSD Uitvoeringskosten 275.000 195.350 533.350 1.003.700 Door RSD gefactureerd 170.701 113.262 316.037 600.000 Lasten in JR 2020 113.815 73.813 209.743 397.370 Bestemmingsreserve RSD 31-12-2020 56.886 39.449 106.294 202.630 Planning onttrekking 2022 21.056 14.601 39.343 75.000 2023 14.037 9.734 26.229 50.000 2024 14.037 9.734 26.229 50.000 2025 7.757 5.379 14.494 27.630 RSD Saldo 31-12-2025 -0 -0 -0 -0 Bestemmingsreserve gemeenten 104.299 82.088 217.313 403.700 Voor de besluiten genomen op de aanvragen Tozo wordt een vaste onkostenvergoeding verstrekt: de uitvoeringskosten. In totaal is er Liemers breed recht op ruim 1 miljoen uitvoeringskosten, in lijn met de afspraken is € 600.000,= door de RSD gefactureerd, waarvan € 400.000,= al als lasten is verwerkt in de jaarstukken. Voor het restant van € 200.000,= is een bestemmingsreserve gevormd. De overige € 400.000,= is bij de gemeenten in een bestemmingsreserve opgenomen. Als na beëindiging van de Tozo (na afhandeling bedrijfskredieten in 2025/2026) deze gelden niet zijn besteed kan de bestemmingsreserve vrijvallen ten gunste van de algemene middelen.

Bezuinigingsopdracht Naar aanleiding van een aankondigingsbrief van de Gemeente Zevenaar om vanaf 2022 een bezuiniging te realiseren, is dit besproken in het Algemeen Bestuur. Het Algemeen Bestuur heeft dit verzoek overgenomen. Het Algemeen bestuur heeft de managers gevraagd een plan op te stellen met bezuinigingsvoorstellen. In de meerjarenbegroting 2022-2025 wordt hier nader op ingegaan. In 2020 zijn de onderstaande structurele bezuinigingen al doorgevoerd: