20250623-zienswijze-sdl-bijlage-1-aanbiedingsbrief

Aan de raden van de Gemeenten Duiven, Westervoort en Zevenaar

Datum Onderwerp

: 27 maart 2025 : Verzoek om zienswijze

Geachte Gemeenteraad, Hierbij bieden wij u de Jaarstukken 2024 en de Meerjarenbegroting 2026-2029 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking De Liemers (SDL) aan. Graag stellen wij u in de gelegenheid uw zienswijze kenbaar te maken op deze stukken. De planning is dat, rekening houdende met de zienswijzen, het Algemeen Bestuur van de SDL op 15 juli beide stukken zal vaststellen. Graag ontvangen wij uw zienswijze uiterlijk 19 juni 2025.

De uitgangspunten zoals vermeld in de kaderbrief van december 2024 zijn in de begroting verwerkt. Graag zien wij uw zienswijze voor 19 juni 2025 tegemoet. Met vriendelijke groet,

W. van der Linden Secretaris / Algemeen Directeur SDL (a.i.)

drs. L.J.E.M. van Riswijk Voorzitter Dagelijks Bestuur SDL

Jaarstukken 2024 Het resultaat voor bestemming is € -/- 32K. Dit bedrag wordt onttrokken uit de Bestemmingsreserve Tozo. Ten opzichte van de tweede tussenrapportage zijn er lagere lasten gerealiseerd van € 690K. • De RID heeft 502K minder uitgegeven dan begroot. Hiervan is 80% een overschot op de kapitaalslasten. Dit is het resultaat van de doorontwikkeling RID in minimale variant en de beperkte personele capaciteit maar ook onduidelijkheden over de projectadministratie. Deze is nu opgeschoond en er is een DB voorstel in de maak om de investeringskredieten te herindelen in logischere en duidelijkere projecten waardoor het efficienter en gerichter ingezet kan worden. •

Medio 2024 is Zevenaar uit de inkoopsamenwerking getreden. Hierdoor is afscheid genomen van externe inhuur waardoor de realisatie ten opzichte van de primitieve begroting sterk lager is.

• De RSD heeft 160K minder uitgegeven dan begroot. Dit voordeel is behaald door enerzijds verbeterd liquiditeitsmanagement waardoor er minder debetrente betaald is en anderzijds door personele wisselingen waarbij geregeld een starter werd aangetrokken waar een ervaren kracht was begroot. Dit overschot pakt voor de gemeenten nog hoger uit omdat de overige inkomsten (o.a. subsidiegelden) hoger waren dan begroot door goede resultaten. • De accountantscontrole is nog niet afgerond, maar er zijn tot nu toe geen materiële afwijkingen geconstateerd. Hierdoor is ook nog geen concept accountantsverslag beschikbaar.

Meerjarenbegroting 2026-2029 Het zijn roerige tijden wereldwijd, o.a. door de oorlog in Oekraïne en de gevolgen die daar uit voortvloeien zoals de opvang van de Oekraïners en de inflatie. Maar ook de snelle ontwikkelingen op ICT gebied en de afweging in hoeverre wij daarin willen en kunnen meegaan. Daarnaast biedt de krappe arbeidsmarkt kansen en beperkingen. Al met al een lastige periode om een meerjarenbegroting op te stellen voor 2026 – 2029. In de meerjarenbegroting zijn de volgende aanpassingen verricht: 2025 De begrotingswijzigingen over 2025 bedragen 146K en bestaan uit het volgende: -/- 20K Hogere interne doorbelasting (RSD naar RID) -/- 30K Wijziging als gevolg van de septembercirculaire, zoals aangegeven in de kaderbrief -/- 194K Verminderen begroting inkoop a.g.v. terugtrekking Zevenaar +50K Inhuur interim directeur RSD/algemeen directeur SDL +78K Wijziging in reiskostenvergoeding SDL +262K Extra kosten door additionele door gemeenten afgenomen dienstverlening van de RSD De extra kosten bestaan dus uit de inhuur van een interim directeur RSD/algemeen directeur SDL als gevolg van de uitval van de vorige directeur. De wijziging in reiskostenvergoeding is medio 2024 door het bestuur geaccordeerd om de arbeidsvoorwaarden van de SDL op hetzelfde niveau te krijgen als het minimale van de drie moedergemeenten.

Tot slot heeft de RSD enkele werkzaamheden overgenomen van de gemeenten, o.a. op het gebied van Bijzondere Bijstand en de ROOO. Deze extra kosten worden geschat op 262K en worden via dienstverleningsovereenkomst afgerekend. Van de 146K wordt 50K gedragen door hogere overige bijdragen. De gezamenlijke extra last voor de gemeenten is 96K.

Consolidatie Exploitatiekosten Lasten Bestuurskosten Personele kosten Huisvestingskosten Automatiseringskosten Onderhoud applicaties Facilitaire zaken Advies en Controle Ondersteunende dienst Overige kosten Kapitaallasten Totaal lasten

op kostensoort Begroting Begrotings 2025 prim. wijzigingen 51.900 400 11.636.370 94.700 528.200 -2.900 417.400 -12.600 2.040.039 50.600 124.700 7.700 59.600 400 246.800 2.100 22.700 200 1.046.900 5.400 16.174.609

146.000

Begroting 2025 nw 52.300 11.731.070 525.300 404.800 2.090.639 132.400 60.000 248.900 22.900 1.052.300 16.320.609

2026-2029 Conform de kaderbrief sluiten wij ons aan bij de indexeringen die genoemd zijn in de septembercirculaire 2024. In de meerjarenbegroting van vorig jaar was een bezuinigingstaakstelling van 3% verwerkt. Deze zit er nog steeds in.