20230619-rv-zienswijze-begroting-sdl-bijlage-6-jaarrekening.pdf

Jaarstukken 2022 Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers

Versie 1.3 Datum 23 Maart 2023

1

2

Inhoud Inhoud.............................................................................................................................................................. 3 Managementsamenvatting .............................................................................................................................. 5 JAARVERSLAG .................................................................................................................................................... 8 PROGRAMMAVERANTWOORDING....................................................................................................................... 8 Algemene dekkingsmiddelen ........................................................................................................................... 9 Overhead ......................................................................................................................................................... 9 Vennootschapsbelasting .................................................................................................................................. 9 Onvoorzien....................................................................................................................................................... 9 1.

Programma Bestuur ................................................................................................................................... 10 1.1. Directie SDL .......................................................................................................................................... 10 1.1.1 Missie .............................................................................................................................................. 10 1.1.2 Visie ................................................................................................................................................. 10 1.2. Ondernemingsraad .............................................................................................................................. 11 1.2.1 Missie .......................................................................................................................................... 11 1.2.2 Gespreksonderwerpen ............................................................................................................... 11 1.2.3 Wat heeft de OR bereikt ................................................................................................................ 11 1.3 2.

Wat heeft het gekost? ......................................................................................................................... 11

Programma RID...................................................................................................................................... 12 2.1

Wat hebben we bereikt? ...................................................................................................................... 12

2.2

Wat hebben we gedaan....................................................................................................................... 13

2.3 Informatiebeveiliging ........................................................................................................................... 14 2.3.1 BIO en ENSIA ............................................................................................................................... 15 2.4 3.

Wat heeft het gekost? ......................................................................................................................... 15

Programma Inkoop ................................................................................................................................ 16 3.1

Wat hebben we bereikt ? ..................................................................................................................... 16

3.2

Wat hebben we ervoor gedaan ........................................................................................................... 17

Drie mooie voorbeelden van hoe een goede prijs/kwaliteit verhouding hand in hand kan gaan met een duurzaam resultaat en oog voor mensen die een afstand tot de arbeidsmarkt hebben. ................................. 18 3.3 Wat heeft het gekost? ................................................................................................................................ 18 4.

Programma RSD ..................................................................................................................................... 19 4.1 Wat hebben we bereikt? ...................................................................................................................... 19 4.1.1 Missie RSD ....................................................................................................................................... 19 4.1.2 DNA ................................................................................................................................................. 19 4.2

Wat hebben we ervoor gedaan? ......................................................................................................... 19

4.3

Wat heeft het gekost? ......................................................................................................................... 21

Beleidsindicatoren ......................................................................................................................................... 23 PARAGRAFEN ................................................................................................................................................. 24 5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing .......................................................................................... 25 5.1.1 Weerstandsvermogen ..................................................................................................................... 25 5.1.2 Kengetallen...................................................................................................................................... 26 5.1.3 Ontwikkelingen ............................................................................................................................... 26

3

5.2

Onderhoud Kapitaalgoederen ............................................................................................................. 26

5.3 Financiering ......................................................................................................................................... 27 5.3.1 Leningen/Krediet/Schatkistbankieren............................................................................................. 27 5.3.2 Emu-saldo ........................................................................................................................................ 27 5.3.3 Renterisicobeheer ............................................................................................................................. 27 5.4 Bedrijfsvoering ..................................................................................................................................... 30 5.4.1 Personeelsbeleid ............................................................................................................................. 30 5.4.2 Integriteit......................................................................................................................................... 30 5.4.3 Ziekteverzuim ................................................................................................................................... 30 5.4.4 Planning – en controlcyclus .............................................................................................................

31 5.4.5 Rechtmatigheid ............................................................................................................................... 31 5.4.5.1 Begrotingscriterium ................................................................................................................ 31 5.4.5.2 Kredietoverschrijdingen ......................................................................................................... 32 5.4.5.3 Rechtmatigheid Europese aanbestedingen ............................................................................ 32 5.5

Verbonden partijen .............................................................................................................................. 32

5.6

Kostenverdelingsafspraken .................................................................................................................. 33

5.7

Wet open overheid .............................................................................................................................. 34

JAARREKENING .............................................................................................................................................. 35 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN ............................................................................................................... 35 6.

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening .................................................................................. 36

7.

Toelichtingen op het overzicht van baten en lasten ............................................................................... 38 7.1

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ........................................................................... 38

7.2

Normenkader GR Samenwerking De Liemers 2022 - 2023 .................................................................. 38

7.3

Individuele baten en lasten .................................................................................................................. 39

7.4

Wet normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT).................. 39

BALANS .......................................................................................................................................................... 42 8.

Balans .................................................................................................................................................... 43 8.1

Toelichting op de balans per 31-12-2022 ............................................................................................ 43

8.2

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen .................................................................... 46

8.3.

Feiten en gebeurtenissen die na balansdatum bekend worden .......................................................... 46

8.4. Specificatie balansposten per 31-12-2022 ........................................................................................... 47 8.4.1. Activa .......................................................................................................................................... 47 8.4.2. Passiva......................................................................................................................................... 48 9.

Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening - Boekjaar 2022 ............................ 50 9.1

Bestuur................................................................................................................................................. 50

9.2

RID ....................................................................................................................................................... 51

9.3

Inkoop .................................................................................................................................................. 53

9.4

RSD....................................................................................................................................................... 54

10.

Overzicht Taakvelden ........................................................................................................................ 56

11.

Bijlagen .............................................................................................................................................. 58

11.1

Werk en Inkomen ................................................................................................................................. 58

11.2

Tozo ..................................................................................................................................................... 58

11.3

Jaarrapportage 2022 Bestuurlijke opdracht RSD ................................................................................. 59

4

Managementsamenvatting De jaarstukken 2022 geven inzicht in de ontwikkelingen, behaalde doelen en financiële verantwoording. 2022 stond in het teken van Covid 19, de oorlog in Oekraïne en de daaruit voortvloeiende zaken: energiecrisis, opvang Oekraïners, uitbetalen leefgelden. Maar ook de personeelstekorten op de arbeidsmarkt voor SDL als werkgever. Dit laatste boodt ook mogelijkheden voor klanten van de RSD. Daarnaast moeten wij ook zeker niet de nieuwe wet inburgering en de bestuurlijke opdracht RID vergeten. De jaarrekening SDL laat op basis van de lasten een voordeel zien van € 155.122,=. Het grootste voordeel (€ 119.450,=) betreft een incidentieel voordeel op de onderhouds/licentiekosten applicaties. Doordat er in 2022 veel medewerkers bij de RID zijn vertrokken en het feit dat er al hoge werkdruk was, zijn een deel van de geplande projecten niet in 2022 gerealiseerd. Daardoor is ook op de inhuur van externe deskundigheid (automatiseringskosten) een onderschreiding (€ 43.852,=) omdat de basis op orde de prioriteit heeft gekregen en nieuwe complexe projecten zijn doorgeschoven naar 2023. Er is minder gebruik gemaakt van de ondersteunende diensten 1Stroom waardoor er een onderschrijding is van € 20.428,=. Op de personele kosten (+€ 29.444,=) en kapitaallasten (+€ 37.338,=) is een overschrijding ontstaan.

Door langdurige zieken, vertrek van medewerkers en de extra werkzaamheden waren wij genoodzaakt meer gebruik te maken van inhuur. Daarnaast was de eenmalige uitkering van december (€ 37.842,=) niet begroot. De kapitaallasten zijn geactulaliseerd en opgeschoond, dit geeft een eenmalige verhoging van de kapitaallasten. Wij willen voorstellen om het voordeel van de RID ter grootte van € 147.672,= te reserveren voor de nieuwe bestuurlijke opdracht van de RID, waarvoor separaat extra middelen worden gevraagd. De toelichting van de cijfers wordt gepresenteerd in hoofdstuk 9. Consolidatie op programmaniveau Lasten Programma 1: Bestuur Programma 2: RID Programma 3: Inkoop Programma 4: RSD Eliminatie doorbelasting intern Totaal lasten

Rekening 2021 47.908 5.364.201 217.445 6.040.577 -358.875 11.311.256

Begroting Begrotings Begroting 2022 prim. wijzigingen 2022 46.500 -12.250 34.250 5.421.531 292.825 5.714.357 281.436 68.564 350.000 5.259.906 357.633 5.617.539 -374.005 -7.090 -381.095 10.635.368 699.682 11.335.050

Realisatie 2022 28.095 5.566.684 336.559 5.628.034 -379.444 11.179.929

Verschil I/S 2022 -6.155 I -147.673 I -13.441 I 10.496 I 1.651 I -155.122

Baten Programma 1: Bestuur Programma 2: RID Programma 3: Inkoop Programma 4: RSD Eliminatie doorbelasting intern Totaal Baten

Rekening 2021 47.908 5.364.201 217.445 6.274.307 -358.875 11.544.986

Begroting Begrotings Begroting 2022 prim. wijzigingen 2022 46.500 -12.250 34.250 5.421.531 292.825 5.714.357 281.436 68.564 350.000 5.184.906 212.633 5.397.539 -374.005 -7.090 -381.095 10.560.368 554.682 11.115.050

Realisatie 2022 28.095 5.566.684 336.559 5.408.034 -379.444 10.959.929

Verschil I/S 2022 -6.155 -147.673 -13.441 10.495 1.651 -155.122

Resultaat voor Bestemming Bestemmingsreserve Tozo BR jongerenloket Resultaat

233.730 54.440 145.000 34.290

-75.000 -75.000 0 0

-145.000 0 -145.000 0

-220.000 -75.000 -145.000 0

-220.000 -75.000 -145.000 0

0 0 0 0

Eliminatie doorbelasting intern betreffen de Lasten en Baten voor de RSD die als bate bij de RID worden verantwoord en als kosten bij de RSD. In de consolidatie worden deze geëlimineerd omdat ze op het SDL resultaat geen invloed hebben.

5

Algemeen Na het onverwachte vertrek van de directeur RID heeft Wilfred Hekkers, algemeen directeur SDL, met ingang van maart 2022, vanwege organisatiebelang, ook de aansturing van de RID op zich genomen. Conform de Financiële verordening SDL zijn in 2022 twee tussenrapportages opgemaakt en vastgesteld. In deze tussenrapportages wordt met name financieel inzicht gegeven over de stand van zaken en de prognoses voor het kalenderjaar. Gelijk met de 2e tussenrapportage is ook een Verslag Rechtmatigheid – Kwaliteit voorgelegd waarin verslag wordt gedaan van de interne controle werkzaamheden en constateringen waarop het Dagelijks Bestuur in de toekomst de Rechtmatigheidsverklaring kan afgeven. In deze jaarrekening leggen wij verantwoording af over de gerealiseerde doelen en de financiele verantwoording. RID De in maart 2021 aangetrokken Directeur RID is in februari 2022 al weer vertrokken. Om de toekomstvisie RID verder op te pakken heeft Wilfred Hekkers deze taak op zich genomen. Er is veel geinvesteerd in gesprekken met de medewerkers, M&I partners is aangetrokken om een advies op te stellen voor de Bestuurlijke Opdracht RID, welke in 2023 zal worden voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur SDL.

De uitstroom van medewerkers RID is gestopt maar het aantrekken van nieuwe vast personeel is lastig: - gezien de arbeidsmarkt; maar ook omdat de Bestuurlijke opdracht RID en de taakstelling en meerjarenperspectief kan leiden tot de noodzaak voor misschien wel ander kwalitatief personeel. De werkdruk is door middel van inhuur zoveel mogelijk genormaliseerd. Samen met M&I partners zijn er intern bij de RID, maar ook met de opdrachtgevers veel bijeenkomsten geweest om inzicht te krijgen welke toekomst er is voor de RID. De opdrachtgevers willen door met de RID en zijn bereid om enkele jaren extra te investeren om zo een inhaalslag te maken. Uit sessies met de opdrachtgevers in 2021 is het beeld ontstaan dat de afdeling Inkoop via de SDL geen toekomstperspectief heeft. Naar aanleiding van deze meldingen hebben 2 van de 3 inkoopadviseurs al een andere baan geaccepteerd. Voor de lopende werkzaamheden worden externen ingehuurd. Dit heeft geleid tot een bijstelling van het budget in de 2e tussenrapportage. Hoe werkelijk verder met of zonder de afdeling Inkoop is een opdracht verstrekt aan Significant, om de voor en nadelen van de ontmanteld in beeld te brengen. Dit rapport wordt begin 2023 verwacht en besproken in het Dagelijks Bestuur SDL.

RSD De Bestuurlijk opdracht voor de RSD is half 2021 ingegaan en de RSD heeft de KPI’s die hieruit voortvloeien in 2022 nagenoeg gerealiseerd. Mede gezien de gunstige arbeidsmarkt heeft dit geresulteerd in het plaatsen van 378 klanten. Plaatsingen met behulp van loonkostensubsidie is ook in 2022 met 22,2% toegenomen. Bijna 90% van de klanten die wij in 2021 hebben geplaatst, zijn ultimo 2022 nog steeds aan het werk. 6

LEON (Leer en Ontwikkel Netwerk) krijgt steeds meer bekendheid en EVA (digitaal inkoopportaal) is weer verder geprofessionaliseerd. In oktober hebben wij met veel succes een bijeenkomst georganiseerd met alle LEON-partners en onze klantmanagers. Naast onze Bestuurlijke opdracht kwam daar in 2022 de nieuwe wet Inburgering bij. De oorlog in Oekraïne leide tot extra werkzaamheden in de zin van communicatie/opvang van Oekraïners, het regelen en uitbetalen van leefgelden e.d. Daarnaast is er ook voor het verstrekken van de Energietoeslagen een beroep gedaan op de RSD. In 2022 is de verplichting begonnen om de verstrekte bedrijfskredieten Tozo terug te betalen, dus onze debiteurenadministratie heeft hier veel werk aan gehad. Hiervoor zijn bij het toekennen van deze Bedrijfkredieten al vergoedingen verstrekt die wij gestort hebben in een Bestemmingsreserve Tozo. Bij de begroting en ook de tussenrapportage hebben wij hiervoor al aangegeven dat hiervoor in 2022 een bedrag van € 75.000,= uit deze bestemmingsreserve wordt onttrokken. Aangezien het Jongerenloket al langer dan een jaar te maken heeft met 2 langdurige zieken was het noodzakelijk hier extra medewerkers op in te zetten. Deze extra kosten hebben wij bij de Jaarrekening 2021 al gemeld en daarvoor eenmalig een bedrag van € 145.000,= gereserveerd voor 2022.

De onttrekkingen van deze twee reserves hebben wij direct verwerkt in deze jaarrekening. Ondanks de beperkingen die Covid 19 tot gevolg had, zoals thuiswerken en de lock down, was de arbeidsmarkt gunstig. De vraag naar werknemers was groter dan het aanbod. Door het op grote schaal inzetten van LEON (Leer en Ontwikkel Netwerk) hebben wij veel klanten werkfit kunnen maken en part-time of full-time kunnen plaatsen op een arbeidsplek. RSD is erg actief in allerlei regionale overleggen t.b.v. de arbeidsmarktregio Midden Gelderland. De RSD heeft in veel projecten regionaal en Liemersbreed geparticipeerd.

Deze jaarstukken zijn in lijn met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening en zijn ingedeeld in programma’s: Programma 1 Bestuur Programma 2 RID Programma 3 Inkoop Programma 4 RSD

7

JAARVERSLAG PROGRAMMAVERANTWOORDING

8

Algemene dekkingsmiddelen De Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking de Liemers (SDL) voert de werkzaamheden voor Werk en Inkomen gemandateerd uit. Dit houdt in dat SDL geen algemene dekkingsmiddelen ontvangt. De in 2020 ingevoerde Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) heeft in 2022 geleid tot de invordering van de verstrekte bedrijfskredieten. Deze uitvoeringskosten worden gedekt door de Bestemmingsreserve Tozo. De Exploitatiekosten worden op basis van de vastgestelde begroting en de daarin opgenomen verdeelsleutels via voorschotnota’s aan de opdrachtgevers in rekening gebracht. De uitkeringskosten worden in overleg met de accountmanagers ingeschat en ook via voorschotnota’s in rekening gebracht. Deze kunnen eventueel naar aanleiding van een tussenrapportage bijgesteld worden. Na afloop van het kalenderjaar worden de jaarrekening en de definitieve afrekeningen opgemaakt.

Overhead De kosten zijn conform de Iv3-informatievoorschrift-2022 aan de taakvelden toegerekend. Per programma is een overzicht van de taakvelden opgenomen. In hoofdstuk 10 (pagina 56 en 57) wordt een totaal overzicht van de taakvelden per programma en geconsolideerd weergegeven. De totale lasten 2022 zijn € 11.179.929,=. Hiervan is € 4.767.226,= toe te rekenen aan Overhead, dit is 42,64%.

Vennootschapsbelasting In het resultaat is geen bedrag opgenomen voor de VPB omdat de uitvoeringstaken van de GR, aan de deelnemende gemeenten vallen onder de Objectvrijstelling Vpb voor samenwerkingsverbanden aangezien: ▪ De activiteiten verricht worden voor de in het samenwerkingsverband participerende overheidslichamen; ▪ De activiteiten onbelast zouden zijn als ze door de participant zelf zouden zijn verricht; ▪ De participanten naar evenredigheid van de afname van de activiteiten bijdragen aan het samenwerkingsverband; ▪ De dienstverleningsovereenkomsten zijn van geringe omvang, hebben geen winstoogmerk of het doel om structurele overschotten te behalen.

Onvoorzien In de begroting was geen expliciet bedrag voor onvoorzien opgenomen. In 2021 en 2022 is geparticipeerd in een ESF project. Aangezien dit een project betreft zijn de lasten tegen de baten als project geboekt, waardoor ze niet in de exploitatie zijn verwerkt. Het meerjarenperspectief blijft hierdoor vergelijkbaar.

9

1. Programma Bestuur 1.1. Directie SDL 1.1.1 Missie Leiding geven aan de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers (SDL), waarbij door samenwerking de dienstverlening op ICT-gebied, inkoop en het terrein van werk en inkomen, aan de deelnemende gemeenten goed verzorgd en gegarandeerd wordt.

1.1.2 Visie Een goede dienstverlening op ICT-gebied, inkoop en het terrein van werk en inkomen. Het bestuur van de Gemeenschappelijke regeling Samenwerking de Liemers: ▪ Algemeen bestuur, bestaande uit leden van de colleges van de gemeenten, waaronder de voorzitter. ▪ Dagelijks bestuur bestaat uit 3 leden, bij voorkeur de burgemeesters; in 2022 waren dat burgemeester Van Hout van Westervoort, burgemeester Hieltjes van Duiven en burgemeester Van Riswijk van Zevenaar. ▪ De voorzitter van zowel het AB als het DB wordt door en uit het Algemeen bestuur gekozen. In 2022 was dat de heer A.J. van Hout. ▪ In 2021 is de organisatie iets gewijzigd en is met ingang van maart de manager van de RSD, de heer W. Hekkers benoemd tot Algemeen directeur SDL en Directeur RSD. Door het vertrek van de directeur RID per februari 2022 heeft de heer W. Hekkers tijdelijk deze functie overgenomen. Governance Op 1 maart 2021 is de aansturing van de SDL aangepast van netwerkdirectie naar een directie SDL. De directie SDL bestaat uit algemeen directeur (tevens directeur RSD) en een adjunct directeur (tevens directeur RID en inkoop). Dit besluit is begin 2022 bekrachtigd in de Raden. In 2023 zal er een herziening plaatsvinden van de Wet op de Gemeenschappelijk Regeling.

De gemeenten zal samen met de directie SDL hierin optrekken Het Algemeen bestuur heeft twee keer en het Dagelijks bestuur drie keer vergaderd in 2022.

10

1.2. Ondernemingsraad 1.2.1 Missie De OR-SDL is een gemeenschappelijke ondernemingsraad, waarin vertegenwoordigers van de RID en RSD zitting hebben. Zij wil fungeren als een betrouwbare, betrokken en transparante overlegpartner waarbij voortdurend gekeken wordt naar de balans tussen het collectieve belang van medewerkers en organisatie. De Ondernemingsraad (OR) stelde zich in 2022 als doel om een betekenisvolle bijdrage te leveren aan het verbeteren van de organisatie en het werkplezier van onze medewerkers.

1.2.2 Gespreksonderwerpen Onderwerpen waar de ondernemingsraad veel over gesproken heeft zijn: ▪ Strategisch opleidingsbeleid 2022-2023 ▪ Regeling uitzondering quarantaine voor essentiële medewerkers ▪ Reorganisatie RID en overgang naar Agile werken ▪ Interne gedragscode SDL ▪ Uitvoering risico inventarisatie en evaluatie (RI&E) ▪ Uitvoering verdiepende RI&E Coronamaatregelen ▪ Plan van Aanpak n.a.v. RI&E ▪ Invoering nieuw kantoorconcept ▪ Maatregelen n.a.v. ongevalsanalyse RSD

1.2.3

Wat heeft de OR bereikt

In het oog springt de adviesaanvraag voor de reorganisatie van de RID en de overgang naar Agile werken. De OR volgde dit onderwerp op de voet en besloot na een raadpleging onder onze achterban om negatief te adviseren. Dit had als gevolg dat de reorganisatie in de besproken vorm niet door ging. De OR richtte zich ook op het verbeteren van het werkklimaat op kantoor. De SDL heeft met name last van geluidsoverlast op verschillende locaties en de OR maakte hier een vast bespreekpunt van tijdens onze overleggen met de WOR-bestuurder. Dit resulteerde in toezeggingen om het geluidsoverlast weg te nemen. De OR volgde in 2022 een maatwerktraining. Tijdens de training werd stilgestaan bij het wettelijke kader rondom medezeggenschap en het beter betrekken van de achterban.

1.3

Wat heeft het gekost? Rekening Begroting Begrotings Begroting Realisatie Verschil 2021 2022 prim. wijzigingen 2022 2022 2022 47.908 46.500 -12.250 34.250 28.095 -6.155 47.908 46.500 -12.250 34.250 28.095 -6.155 0 0 0 0 0 0

Bestuur Lasten Baten Saldo

Taakvelden 0.4 Overhead Totaal

Begroting 2022 prim. 46.500 46.500

Begroting 2022 nw

Rekening 2022

Verschil 2022

34.250 34.250

28.095 28.095

-6.155 -6.155

11

2.

Programma RID

2.1

Wat hebben we bereikt?

Richtinggevende strategische keuzes RID Het in 2021 ingezette traject om een Bestuurlijke opdracht voor de RID te formuleren is in 2022 voortgezet. Door het vertrek van de directeur RID in februari heeft W. Hekkers deze taak tijdelijk overgenomen. Samen met M&I Partners zijn er verschillende bijeenkomsten geweest met alle medewerkers van de RID maar ook met verschillende medewerkers uit de organisaties van de opdrachtgevers. De opdrachtgevers – I-managers, directeuren en portefeuillehouders- zijn nauw betrokken geweest bij dit proces. Begin 2023 is het rapport gepresenteerd en geaccordeerd. Het voorstel zal in maart 2023 worden voorgelegd aan het Dagelijks Bestuur en er is een Raadsinformatiebijeenkomst gepland op 6 april 2023. In deze opdracht is bewust gekeken naar zowel de I (van informatisering, informatievoorziening en informatiebeveiliging) als naar de A (van automatisering) van zowel de RID als van de opdrachtgevers, want een ICT-samenwerking kan alleen goed functioneren als beide kanten (zowel die van de opdrachtgevende gemeenten als die van de RID) daarin goed functioneren. De conclusie uit deze bijeenkomsten is dat iedereen voortzetting en verbetering van de huidige ICTsamenwerking ten opzichte van andere scenario’s de nadrukkelijke voorkeur heeft.

Maar dan moeten er op korte termijn zowel aan de kant van de gemeenten als aan de kant van de RID dringend maatregelen worden getroffen en investeringen worden gedaan in de ICT-samenwerking, want deze is (vooral vanuit de opdracht gevende gemeenten) te lang vooral kosten-gedreven geweest, maar te weinig op wat nodig is (o.a. om de kwetsbaarheid te verminderen). De belangrijkste maatregelen en investeringen voor de korte termijn zijn: - Het gezamenlijk bepalen van de I-strategie voor de komende periode; - Op basis van deze gezamenlijke I-strategie ook de werkwijzen, de governance en de rolverdeling/wederzijdse verwachtingen herijken; - Versterking van de bemensing bij de RID; - Ontwikkelen van een cloudstrategie; - Investeren in het vergroten van de digitale volwassenheid van alle partijen in de samenwerking; - Inrichten van een programmaorganisatie voor gecoördineerde aansturing van de verbetering van de ICT-samenwerking.

Portfoliomanagement In de tweede helft van 2021 is het portfoliomanagementsysteem “Thinking Portfolio” geïmplementeerd en opgeleverd, waarin gemeenten en RID samenwerken met betrekking tot informatievraagstukken en uit te voeren wensen en projecten. In 2022 is het gebruik van Portfoliomanagement verder vormgegeven, maar het is vanuit alle gebruikers (informatiemanager, ICT-contactpersonen en projectleiders) nog niet helemaal ingebed en uitgekristalliseerd. De grens tussen een change en een wens of project is nog niet helemaal duidelijk. Daar wordt hard aan gewerkt en in 2023 zal een evaluatie plaatsvinden zoals afgesproken bij de aanschaf voor 3 jaar. Eens per drie weken is er een operationeel/tactisch portfolio overleg, waarbij informatiemanager, projectleiders, contactpersonen en portfoliomanager bij elkaar zitten om keuzes te bepalen en voortgang met elkaar te monitoren. 12

Personeel In 2022 zijn er veel vacatures ontstaan bij de RID, enerzijds omdat de arbeidsmarkt een grote vraag heeft naar ICT-medewerkers, anderzijds door de hoge werkdruk en onduidelijk toekomstperspectief bij de RID. De vacatures zijn veelal tijdelijk ingevuld met inhuur om de werkzaamheden doorgang te laten vinden. De tijdelijke directeur heeft veel tijd gestoken in gesprekken -zowel individueel en als groep- met de medewerkers om samen de rust en een toekomstperspectief te creëren.

Basis op orde In 2021 is er vanuit technisch beheer vooral gewerkt aan ‘basis-op-orde’ en dat is ook in 2022 een belangrijk speerpunt geweest. Tegelijkertijd weten we allemaal dat de basis nooit meer geheel op orde zal zijn en dat er voortdurend meer aandacht moet zijn voor continuïteit en veiligheid. Vanuit de Bestuurlijke Opdracht RID wordt begin 2023 eerst de I-visie en I-strategie opgesteld, samen met een Architectuurplaat en een Cloudstrategie is de doelstelling dat er in 2023 een gestructureerd plan ontstaat zodat er minder ad-hoc en meer planmatig gewerkt kan worden.

Kwaliteitsplan In augustus 2021 is het Kwaliteitsplan RID opgeleverd en over 2021 over gerapporteerd. Dit kwaliteitsplan RID is ook voor 2022 de basis waarop RID verslag doet over de rechtmatigheid en de stand van zaken op de beveiliging. Samen met deze jaarrekening zal een ‘Verslag rechtmatigheid’ worden voorgelegd aan het bestuur.

2.2

Wat hebben we gedaan

Maatwerk projecten Applicatie Datadistributie 1Stroom Software Centric Soc.Domein DVO WSP-MG Squit GovRoam Applicatie burgerzaken

Kosten heel Wester2022 voort Zevenaar 1Stroom Duiven 31.173 31.173 38.105 38.105 3.852 209.518 110.485 99.033 6.000 2.000 2.000 2.000 149.262 38.877 27.688 82.697

Gebruikerslicenties*

540.745

DVO MGR PKI en ov. Certificaten ISMS Totaal

5.800 14.858 40.450 1.039.763

18.705

10.517

2.307

4.220

231.201

RSD

RID

WSP-MG

MGR

3.852

181.085

44.774

5.675 12.325 13.690 44.425 482.488 324.981

2.657

27.452

9.902

17.109 5.800

61.890

47.431

8.665 36.117

13.754

5.770 28.679

Dit zijn veelal structurele projecten waarbij niet alle partijen deelnemen of waarbij de kostenverdeling niet in lijn is met de verdeelsleutel RID.

Lopende projecten Veel van de hieronder weergegeven projecten hebben in 2022 geen doorgang kunnen vinden, enerzijds door de grote werkdruk en het gebrek aan personeel, anderzijds ook omdat door het gebrek aan een actuele I-visie en I-strategie en het gebrek van een Cloudstrategie het niet verantwoord is om nu bepaalde investeringen te doen. Daarom ook het verzoek om alle niet bestede budgetten wel beschikbaar te houden voor de toekomst om na het vaststellen van de I-visie en I-strategie en Cloudvisie wel kredieten beschikbaar te hebben om hieraan uitvoering te geven.

13

Investerings- Begrotings Realisatie Budget budget wijziging 2022 naar 2023 4.18.2 Wifi 22.448 -22.448 22.448 4.16.2 Project IBP5+10 BGT-Bor 13.242 13.242 4.16.2 Doc.CreationTool 31.730 31.730 4.16.2 ESB 79.206 -59.206 20.000 4.4.3 Toptakenwebsite 40.685 34.315 38.706 36.294 4.3.2 Managed SIEM/SOC 11.500 -11.500 11.500 Impl.gegev.mag.kaartvieuwer 34.000 -34.000 34.000 4.18.2 Wifi 154.681 -154.681 154.681 4.10.1 Telefoons RID 36.812 21.988 14.824 4.10.1 RID werkplekken 65.000 46.334 18.666 4.18.1 Netwerk 54.289 -54.289 54.289 4.17.2 Centrale server hardware 106.942 -106.942 106.942 4.10.1 Mob.device&appl.man. 10.000 -10.000 10.000 4.4.2 eHerkenning IBP11 5.760 -5.760 5.760 4.4.2 DigID machtigen IBP12 20.000 -20.000 20.000 4.4.2 Ondernemersplein IBP17 20.000 -20.000 4.4. Innovatiebudget IBP1 316.756 -100.686 100.686 24.314 4.16.2 Conv.Belastingen 305 -305 4.18.1 Netwerksegmentatie 75.000 25.000 100.127 4.17. Innovatie (xendesktop hardware) 68.839 -68.839 4.17. Innovatie (GPU Lic./FSLogic) 42.132 -42.132 4.17.3 Oracle migratie 2.878 908 1.971 4.14.

Telefonie 121.469 -121.469 121.469 Mobiele devices RSD 18.323 10.362 7.961 4.17.2 ICT Fouttolerantie 46.209 -46.209 4.16.2 Join SDL fase 2 40.029 35.696 4.333 4.16.2 Nieuw intranet SDL 1.588 1.588 4.2.1 Portfoliomanagement 3.323 3.323 4.3.2 Governance/DLP M365 10.000 -10.000 10.000 4.17.1 Back up unit 75.000 46.209 121.209 4.16.1 Doorontwikkeling M365 150.000 150.000 Totaal 1.528.146 -632.942 354.808 1.000.542 Project

2.3

Informatiebeveiliging

Burgers en bedrijven moeten erop kunnen vertrouwen dat gemeenten de informatiebeveiliging op orde hebben. En daarbij gaat het niet alleen om techniek; medewerkers van een gemeente dienen op de hoogte te zijn van, en te handelen naar de gestelde beveiligingsrichtlijnen. Sinds 2013 kennen we de Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten (BIG), als als basisnormenkader voor informatiebeveiliging binnen de lokale overheid. Met de BIG kregen gemeenten een belangrijk hulpmiddel ter verbetering van de informatiebeveiliging in handen en werd het mogelijk om gemeenten op een vergelijkbare manier efficiënt te laten werken met informatiebeveiliging. In 2018 werd de opvolger van de BIG gepresenteerd; de Baseline Informatiebeveiliging Overheid, oftewel: BIO. Sinds 2016 is een nieuw opgezette verantwoordingssystematiek rond informatieveiligheid voor diverse deelgebieden in gebruik. Het gaat om de Eenduidige Normatiek Single Information Audit (ENSIA). Gemeenten generen daartoe zelf een deel van de input, maar RID De Liemers ondersteunt de gemeenten bij het gebruik van de verantwoordingsmethodiek eveneens door de nodige, vooral technische input te geven. Aanvullend vinden er Suwinet- en DigiD-audits plaats. Genoemde audits worden door RID De Liemers gecoördineerd, waarbij de auditors van de nodige informatie worden voorzien.

In paragraaf 2.3.1 treft u aanvullende informatie over de BIO en de ENSIA aan. 14

2.3.1 BIO en ENSIA De BIO is met betrekking tot beveiliging het belangrijkste normenkader voor de lokale overheid. Dat komt ook tot uitdrukking in het in 2020 opgestelde ‘Informatiebeveiligingsplan/-beleid Samenwerking De Liemers’. Uit genoemd plan blijkt duidelijk dat lokale overheden BIO- en ENSIAplichtig zijn en Samenwerking De Liemers, en dan in het bijzonder de RID, op informatiebeveiligingsgebied ‘gemeentevolgend’ is in de zin van dat de SDL gemeenten in staat moet stellen aan de BIO- en ENSIA-verplichtingen te voldoen. Dat betekent dat de BIO sowieso ook leidend is voor de SDL. De RID moet in dit kader ook voor afstemming zorgen in geval het gaat om bijvoorbeeld BIO-beveiliging rond ICT en Inkoop; het gaat immers om gezamenlijk onderdelen, waarbij de SDL voor haar maatregelen op draagvlak moet kunnen rekenen bij alle drie de gemeenten. Het hierboven aangehaalde beleidsstuk schenkt ook veel aandacht aan de samenwerking met de gemeenten, de organisatie, de rollen en de driewekelijkse overlegstructuur met de gemeentelijke beveiligingsfunctionarissen. Genoemde items zijn buitengewoon belangrijk om doublures en inconsistenties te voorkomen. Op dit moment voldoen de RID, gemeenten en de RSD grotendeels aan de BIO. Maar er zijn nog wel wat restpunten blijven liggen en er zijn zeker verbeterpunten aan te wijzen.

Daarnaast komen er steeds meer beveiligingszaken bij, dit begint ook te wringen met de beschikbare formatie. Dit zal ook meegenomen worden in de verdere uitwerking van de Bestuurlijke opdracht RID. En met betrekking tot de audits: ook in 2022 zijn er weer Suwinet- en gemeentelijke DigiD-audits geweest en hebben de Liemerse gemeenten de audits succesvol doorstaan.

2.4

Wat heeft het gekost?

RID Lasten Baten Saldo

Rekening Begroting Begrotings Begroting Realisatie Verschil 2021 2022 prim. wijzigingen 2022 2022 2022 5.364.201 5.421.531 292.825 5.714.357 5.566.684 -147.672 5.364.201 5.421.531 292.825 5.714.357 5.566.684 -147.672 0 0 0 0 0 0 Taakvelden

Begroting 2022 prim.

Begroting 2022 nw

Rekening 2022

Verschil 2022

0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.4 Overhead 0.61 OZB Woningen 2.1 Verkeer en vervoer 3.3 Bedrijfsloket 7.4 Milieubeheer 8.1 Ruimtelijke ordening 8.3 Wonen en Bouwen Totaal

53.500 121.474 4.280.115 184.333 63.628 33.106 16.893 115.256 179.221 5.047.526

48.500 144.305 4.545.354 190.613 107.515 31.500 18.092 157.457 89.926 5.333.262

46.840 129.652 4.402.571 205.611 125.023 22.317 18.161 154.594 82.472 5.187.240

-1.660 -14.653 -142.783 14.998 17.508 -9.183 69 -2.863 -7.454 -146.022

Verschil is bijdrage RSD

374.005 5.421.531

381.095 5.714.357

379.444 5.566.684

-1.651 -147.672

15

3.

Programma Inkoop

3.1

Wat hebben we bereikt ?

Naast reguliere taken heeft RID inkoop in 2022 samen met de gemeenten ingezet op verbeteren van de interne inkoopprocessen.

Inkoopresultaat Aanbestedingsadvies en begeleiding RID inkoop is in 2022 bij ongeveer 100 aanbestedingen betrokken geweest, waarvan er 58 in 2022 zijn afgerond, waarvan 14 Europese openbare aanbestedingen. Dat is een aanzienlijk aantal omdat een Europees openbare procedure minstens 3 maanden doorlooptijd heeft en meer capaciteit vraagt in het selectieproces. De inkoopadviseurs hebben ofwel geadviseerd over de aanbesteding ofwel het gehele aanbestedingsproces ondersteund. Ca. 130 verzoeken om advies over inkoop/aanbesteding zijn afgehandeld. In slechts 8 gevallen is de afgesproken tijdmarge (reactie op een adviesvraag binnen 2 werkdagen) niet gehaald. In 2022 bestaat het team inkoop RID uit 1 vaste medewerker wegens vertrek van 2 collega’s. Gezien de werkdruk, en in afwachting van de formulering van een nieuwe opdracht van de gemeenten voor Inkoop RID is besloten de vacatures op te vullen met 2 ingehuurde krachten.

Afgeronde aanbestedingen 2022 inclusief resultaat *

*

* *

In totaal is, ten opzichte van de raming vooraf, voor ruim € 500.000,= lager ingeschreven. Dat is minder dan in andere jaren maar te wijten aan de marktsituatie. Het is duidelijk dat in 2022 prijzen over de gehele breedte flink zijn gestegen. Dat maakt ramen van de opdrachtwaarde vooraf ook moeilijk. Wel laat het verschil tussen de duurste inschrijvers en de geselecteerde partijen zien dat aanbesteden loont. In veel gevallen is voldaan aan het streven van de gemeenten om maatschappelijk verantwoord in te kopen. De beleidsmedewerker Social return bij de RSD ondersteunt zowel opdrachtgevers als de inkoopadviseurs bij het inzetten van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt en dat werpt vruchten af. Waar mogelijk zijn regionale ondernemers uitgenodigd om in te schrijven. Administratieve lasten voor zowel gemeenten als inschrijvers zijn beperkt door in alle gevallen het aanbestedingsproces helemaal digitaal te laten verlopen. 100

aanbestedingen waarbij RID heeft geadviseerd of begeleid.

€ 500.000

totaal lager ingeschreven ten opzichte van de raming.

€ 2.000.000

verschil tussen duurste en geselecteerde inschrijvers. Aanbesteden loont!

€ 500.000

bijdrage SROI door winnende inschrijvers uitgedrukt in €.

130

aantal adviesaanvragen waarvan er slechts 8 buiten tijdmarge SLA.

16

3.2

Wat hebben we ervoor gedaan

Inkoopontwikkeling en successen Verbeteren naleving inkoopregels door ondersteuning inkoopproces in Join Uit controle blijkt dat de naleving van inkoopwetgeving en -beleid aandacht behoeft. Gemeente Zevenaar heeft, met ondersteuning van RID inkoop, haar interne inkoopproces in kaart gebracht en verbeterd. Een eerste, maar belangrijke, bereikte stap was het inrichten van het inkoopproces in het zaaksysteem en het ondersteunen van het proces met goede sjablonen voor inkoopdocumenten. Dit is opgeleverd in december 2022 en kan ook worden uitgerold bij 1Stroom en SDL. Hierdoor komt er meer grip op het inkoopproces en worden documenten gemakkelijker opgeslagen en gevonden. Een tweede stap is het inrichten van contractdata in het zaaksysteem. Dat zorgt voor een betere monitoring van lopende contracten. Duurzaam inkopen RID inkoop levert een bijdrage aan de werkgroep circulaire inkoop in de GWW van de Groene metropoolregio. Doel van de werkgroep is het opleveren van praktische tools voor gemeentelijke inkopers in de GWW. Verwachting is dat in de loop van 2023 de toolkit wordt opgeleverd. Positionering inkoopfunctie In 2022 is besloten om de opdracht aan RID (waaronder de diensten van team Inkoop) te evalueren en een nieuwe opdracht te formuleren.

Uit die evaluatie is gebleken dat de opdrachtgevers de inrichting van de inkoopfunctie (taken, rollen en verantwoordelijkheden in het inkoopproces) willen herijken en daarbij ook de positie van het inkoopteam. In 2022 is gemeente Zevenaar gestart met een onderzoek naar haar eigen inkoopfunctie, waarbij ze een sterke voorkeur heeft uitgesproken voor het inrichten van een inkoopteam binnen Zevenaar. SDL heeft daarop besloten, parallel daaraan, een eigen onderzoek te starten naar de consequenties voor de SDL. De uitkomsten worden eerste kwartaal 2023 verwacht. Inkoopsuccessen

17

Drie mooie voorbeelden van hoe een goede prijs/kwaliteit verhouding hand in hand kan gaan met een duurzaam resultaat en oog voor mensen die een afstand tot de arbeidsmarkt hebben.

3.3 Wat heeft het gekost? Rekening Begroting Begrotings Begroting Realisatie Verschil 2021 2022 prim. wijzigingen 2022 2022 2022 217.445 281.436 68.564 350.000 336.559 -13.441 217.445 281.436 68.564 350.000 336.559 -13.441 0 0 0 0 0 0

Inkoop Lasten Baten Saldo

Taakvelden 0.4 Overhead Totaal

Begroting 2022 prim. 281.436 281.436

Begroting 2022 nw

Rekening 2022

Verschil 2022

350.000 350.000

336.559 336.559

-13.441 -13.441

18

4.

Programma RSD

4.1

Wat hebben we bereikt?

4.1.1 Missie RSD Onze missie is verder ontwikkelen tot een volwaardige netwerkorganisatie -> LEON Door de inzet van ons Leer- en Ontwikkelnetwerk (LEON) bieden we samen met partners een ruim aanbod aan begeleiding en (opleidings)trajecten om stappen richting de arbeidsmarkt te kunnen zetten. De cijfers over 2022 laten zien dat dit zijn vruchten afwerpt. In november heeft de RSD het eerste fysieke LEON-event georganiseerd. In 2023 worden partners uitgenodigd bijeenkomsten te organiseren om hun expertise verder uit te dragen. De focus van de dienstverlening aan ondernemers ligt in 2022 meer op het adviseren van ondernemers die o.a. door de Coronacrisis in de problemen zijn gekomen.

4.1.2 DNA Ons DNA heeft 3 kernwaarden: Perspectief: We zoeken samen met de inwoners naar een aantrekkelijk perspectief en doen een beroep op zelfstandigheid en eigen kracht. Maatwerk: We onderzoeken gezamenlijk met de individuele inwoner en onze netwerkpartners de behoeften en de mogelijkheden van individuele inwoners en doen wat nodig is. Vakmanschap: Wij zijn professionals. We werken methodisch en bieden continuïteit. Onze medewerkers zijn (zelf)kritisch, hebben een lerende houding en zoeken actief de samenwerking met de netwerkpartners.

4.2

Wat hebben we ervoor gedaan?

Sinds de start van LEON (Leer- en ontwikkelnetwerk) in 2020 wordt er samen met VNG en T&O nog steeds verder gewerkt aan de ontwikkeling van de digitale instrumentengids EVA, waarin alle organisaties waarmee een contract is gesloten, zichzelf kunnen presenteren en de Klantmanagers makkelijk digitaal het juiste aanbod kunnen kiezen voor de betreffende klant. Klantmanagers komen steeds meer in de rol van klantregisseur. Ze zijn zicht bewust dat zij aan het roer staan om een passend instrument in te zetten voor de klant, de voortgang te monitoren en te sturen op de kwaliteit van de uitvoering. Werkgroep kwaliteit is sinds 2021 ingebed in de RSD, alle verschillende teams zijn nu vertegenwoordigd in de Werkgroep kwaliteit. Hierdoor worden dus alle processen steekproefsgewijs gecontroleerd op juistheid, volledigheid, efficiëntie en kwaliteit. Er worden per kwartaal voor elk team steekproefsgewijs enkele controledossiers geselecteerd en die worden dan op verschillende onderdelen beoordeeld. Er zijn verschillende invalshoeken om naar dienstverlening en kwaliteit te kijken: vanuit processen, vanuit de wijze waarop je de klant benadert, vanuit rechtmatigheid enzovoort. Elke medewerker zal kwaliteit vanuit haar/zijn eigen functie en invalshoek bekijken. De werkgroep Kwaliteit adviseert het management ook op het gebied van bijscholing.

Daardoor hebben alle klantmanagers re-integratie het eerste half jaar de ZinZiz training gevolgd. Deze training was gericht op Beeldvorming, Oordeelsvorming en Besluitneming. Hierbij hebben de klantmanager kennisgemaakt met het Intergratieve Gedrags Model (IGM) waarmee ze het willen en kunnen van een klant in beeld kunnen brengen. Er zijn vier psychologische basisbehoeften die aan 19

gedrag ten grondslag liggen (Beeldvorming). Op grond daarvan kan de klantmanager beoordelen aan welke onderdelen gewerkt kan/moet worden (Oordeelsvorming). Ze hebben geleerd om daar passende doelen bij te stellen, Maar ook hoe ze in EVA de juiste partij kunnen zoeken die bij die doelen passen (Besluitvorming). Verder hebben ze geleerd hoe je een klant veiligheid en verbinding kunt bieden, maar tegelijkertijd ook een uitdaging om te leren biedt. Ook zijn een aantal gesprekstechnieken geleerd die in dit hele proces toegepast kunnen worden. Zoals samen met de klant besluiten nemen, maar ook hoe je een klant kan confronteren met ogenschijnlijke tegenstrijdigheden. Het tweede halfjaar hebben de Inkomenscoaches ook een ZinZiz training gevolgd. De inkomenscoaches coachen klanten op inkomen en hebben daarmee ook te maken met: Een beeld vormen van de klant, de verkregen informatie beoordelen en daar juiste doelen bij stellen, deze doelen het liefst samen met de klant te stellen en de klant methodisch coachen. Ook bij de inkomenscoaches zullen de gesprekstechnieken hierbij behandeld worden. Kwaliteit is de mate waarin diensten of producten voldoen aan de eisen en behoeften van klant, gemeentelijke opdrachtgever, wetgever en het RSD DNA en -Kompas. Team Zaakgericht werken heeft ook in 2022 processen zaakgerichte ingericht. Dit is een moeizaam en complex proces.

Ook omdat er ook in 2022 nieuwe mensen hierop ingewerkt moesten worden. Doel blijft om in samenspraak met de medewerkers de processen te analyseren en waar mogelijk efficiënter en effectiever in te richten met zo veel mogelijk gebruikmaking van de technische mogelijkheden. Team Informatie Management is ingesteld om de vraag naar informatie te stroomlijnen en te structureren. Dit team heeft in 2022 zich met name gericht op Informatiserings-visie van de RSD zowel intern als naar opdrachtgevers. Werkgroep Kantoorconcept heeft in 2022 verschillende keren vergaderd en geïnventariseerd wat er noodzakelijk is. Het verslag van deze inventarisatie en het advies aan het MT wordt begin 2023 verwacht. In 2022 was de norm voor de meeste medewerkers van de RSD dat ze gemiddeld 1 dag op kantoor waren en overige dagen vanuit huis. De ondersteuning was wel op kantoor voor de balie, post en telefoon. Ondersteund door minimaal 1 MT lid per dag en de noodzakelijke BHV-er en AITers. Nog steeds wordt er ruim 50% thuis gewerkt. Dit heeft geen nadelige invloed gehad op de resultaten van de RSD. De afgesproken KPI’s zijn nagenoeg behaald. Ons klantenbestand is gedaald tot 1936 klanten. Ook onze partners zijn gewend aan het omdenken en ondersteunen indien nodig op afstand of digitaal.

Wij hebben de accountmanagers, portefeuillehouders en andere geïnteresseerden hiervan maandelijks op de hoogte gehouden via de Maandrapportages. Er zal nog een compact jaarverslag 2022 over de bestuurlijke opdracht worden opgesteld, deze zal gepresenteerd worden aan de bestuurders. Dit jaarverslag zal als bijlage worden toegevoegd aan deze jaarrekening.

20

4.3

Wat heeft het gekost?

Rekening Begroting Begrotings Begroting Realisatie Verschil RSD 2021 2022 prim. wijzigingen 2022 2022 2022 Lasten 6.040.577 5.259.906 357.633 5.617.539 5.628.034 10.495 Baten 6.274.307 5.184.906 212.633 5.397.539 5.408.034 10.495 Saldo 233.730 -75.000 -145.000 -219.998 -220.000 0 De saldo’s worden gestort en ontrokken uit bestemmingsreserves.

21

Taakvelden 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorzieningen WMO 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Jeugdzorg 6.81 Jeugdzorg crisis

Begroting 2022 prim. 75.000 2.133.762 2.851.144 20.000 50.000 130.000 5.259.906

Begroting 2022 nw

Rekening 2022

Verschil 2022

70.000 2.500.000 2.762.539 18.000 150.000 90.000 27.000 5.617.539

71.006 2.498.097 2.769.384 18.387 151.643 91.936 27.581 5.628.034

1.006 -1.903 6.845 387 1.643 1.936 581 10.495

22

Beleidsindicatoren GR SDL

1

0. bestuur en Formatie ondersteuning

FTE per 1.000 inwoners

eigen gegevens

INDICATOREN Jaarstukken 2022 Begroting Verslag 2022 2022 119% 107% 118%

2

0. bestuur en Bezetting ondersteuning 0. bestuur en Apparaatskosten ondersteuning 0. bestuur en Externe inhuur ondersteuning

FTE per 1.000 inwoners

eigen gegevens

119%

112%

117%

Kosten per inwoner

eigen jaarstukken

134,90

126,4

132,25

Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten (SDL)

eigen jaarstukken

11%

4%

20%

eigen jaarstukken

40,00%

43,00%

42,64%

nr taakveld

3 4

naam indicator

5

0. bestuur en Overhead ondersteuning 19 4. Onderwijs Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (VSV-ers) 21 6. Sociaal Banen domein

23 6. Sociaal domein

24 6. Sociaal domein

26 6. Sociaal domein

27 6. Sociaal domein

28 6. Sociaal domein

Kinderen in uitkeringsgezin

Netto arbeids participatie

eenheid

bron

% deelnemers aan het VO Waar staat je en MBO onderwijs gemeente.nl DUO/Ingrado (2021)

Duiven

1,4% Duiven

1,6% Duiven

Westervoort

2,1% Westervoort

1,9% Westervoort 2,5%

Zevenaar Aantal per 1.000 inwoners Waar staat je in de leeftijd 15-74 jaar gemeente.nl Meerdere bronnen (2021)

% kinderen tot 18 jaar

% werkzame beroepsbevolking tov de beroepsbevolking

werkloze jongeren % 16 t/m 22 jarigen

Waar staat je gemeente.nl CBS Jeugd (2021)

Waar staat je gemeente.nl CBS (2022)

Waar staat je gemeente.nl CBS Jeugd (2021)

Personen met een Aantal per 10.000 inwoners Waar staat je bijstandsuitkering gemeente.nl CBS (2021)

Lopende re-intgratievoorzieningen

Indicator 2021

Aantal per 10.000 inwoners Waar staat je 15-64 jr gemeente.nl CBS (2020)

1,9% Zevenaar

1,8%

Duiven

1034,5 Duiven

1069,8

Westervoort 319,7

Westervoort

310,4 Westervoort 302,2

Zevenaar

650,5

Zevenaar

671,4 Zevenaar

Duiven

5%

Duiven

5,0%

Westervoort

9%

Westervoort 8,0%

Zevenaar Duiven

5% Zevenaar 70,7% Duiven

Duiven

1,1% Zevenaar

1,3%

1080,3

655,3

Duiven

4%

Westervoort

8%

5,0% Zevenaar 71,3% Duiven

4% 74,0%

Westervoort 68,3% Westervoort 68,8% Westervoort 70,6% Zevenaar

66,8% Zevenaar

65,5% Zevenaar

Duiven

1,0% Duiven

1%

Duiven

71,0% 1%

Westervoort

2,0% Westervoort

2%

Westervoort

2%

Zevenaar

2,0% Zevenaar

2%

Zevenaar

2%

Duiven

253,3 Duiven

352,4

Duiven

310,2

Westervoort 326,4 Westervoort 448,8

Westervoort 399,2

Zevenaar

258,5 Zevenaar

361,1

Zevenaar

313,4

Duiven

246,6 Duiven

246,6

Duiven

246,6

Westervoort 308,4 Westervoort 308,4

Westervoort 308,4

Zevenaar

Zevenaar

261,0 Zevenaar

261,0

261,0

Punten 1 tot en met 5 zijn gebaseerd op de gerealiseerde gegevens van SDL over 2022. Punten 19 tot en met 28 komen van ‘Waar staat je gemeente’, tussen de haakjes staat aangegeven van welke bron en wanneer de gegevens voor het laatst zijn geactualiseerd.

Ad. 1 De formatie is bij de RSD is net als in 2021 hoog in verband met 3 langdurig zieken. Ad. 4 Het percentage inhuur is aanzienlijk gestegen doordat vacatures bij de RID en Inkoop niet ingevuld konden worden door vaste medewerkers mede door de onzekerheid van de bestuurlijke opdracht.

23

PARAGRAFEN

24

5.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

De GR heeft tot 2020 geen eigen vermogen, voorzieningen of reserves gehad. Maar omdat de uitvoeringskosten van de Tozo-regelingen betrekking heeft op meerdere jaren moet het niet bestede deel als een bestemmingsreserve worden opgenomen. Dus alleen gedurende de afwikkeling van de Tozo-regelingen zal er een bestemmingsreserve Tozo zijn. De exploitatielasten inclusief eventueel niet begrote kosten worden volledig door de 3 deelnemende gemeenten gedragen. Er wordt jaarlijks een begroting opgesteld die via twee tussenrapportages wordt gemonitord. Afwijkingen ten opzichte van de begroting worden dan voorgelegd aan het bestuur en ter kennisneming naar de Raden van de deelnemende gemeenten. Gezien de ontwikkelingen op de energiemarkt hebben wij in oktober al verzoeken ingediend om een definitieve afrekening van de servicekosten voor zowel Westervoort als Zevenaar. Helaas hebben wij deze nog niet ontvangen. Beide panden hebben energielabel A, maar zonder inzicht in gebruik en kosten is het voor ons moeilijk in te schatten hoe groot het financieel risico is.

5.1.1 Weerstandsvermogen Om toch enig inzicht te geven in de risico’s en dit vertaald naar een benodigd weerstandsvermogen geven wij hieronder in de tabel een indicatie. Omschrijving risico

Beheersmaatregel(en)

Kans

Jaarlijks/ Incidenteel

Benodigd Weerstandsvermogen

Onvoorziene andere politieke keuze Door verkiezingen of wijz.beleid

-Bestuurlijke opdracht -Regelmatige overlegstructuur en rapportage -Maandelijkse rapportage/inzicht -Netwerkorganisatie -Ondernemersloket -Regelmatig back-ups en uitwijk -Firewall

Middel

Incidenteel

€ 250.000,=

Middel

Incidenteel

€ 250.000,=

Hoog

Incidenteel

€ 500.000,=

Onvoorziene stijging bestand

ICT-systemen niet beschikbaar

In 2020 is een start gemaakt met een kwaliteitsgroep RSD, in 2021 is door de RSD een kwaliteitsplan opgesteld dat in 2022 is geactualiseerd, waarin we de risico’s willen beperken en de kwaliteit willen verbeteren. Ook de RID heeft in 2021 een kwaliteitsplan opgesteld. Risico’s die benoemd zijn en waarop controles en procesverbeteringen voor worden uitgevoerd zijn bijvoorbeeld: - Uitkering rechtmatig toegekend - Uitkering voor een foutief bedrag vastgesteld - Fraude door klanten - Persoonsgegevens bij onbevoegden - Ongeautoriseerd toegang tot systemen - Hacking van het systeem - Verstoringen van het ICT netwerk - Uitval van het internet Het risicomanagement focust zich op drie onderdelen: preventie (voorkomen van), detectie (tijdig ontdekken van) en respons (naar behoren reageren/maatregelen treffen). De RSD maakt 2 keer per jaar een rechtmatigheidsverslag voor het bestuur waarin de bevindingen van de kwaliteitscontrole worden voorgelegd. De RID maakt 1 keer per jaar een verslag van de bevindingen. Deze verslagen zijn de basis voor het Dagelijks Bestuur om een rechtmatigheidsverantwoording af te geven. 25

5.1.2 Kengetallen Jaarverslag 2022 Verslag 2021

Begroting 2022

Verslag 2022

27,7%

38,1%

22,4%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

27,7%

38,1%

22,4%

Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

7,6% 0,0%

2,3% 0,0%

2,5% 0,0%

Grondexploitatie

nvt

nvt

nvt

Belastingcapaciteit

nvt

nvt

nvt

Kengetallen Netto Schuldquote

5.1.3 Ontwikkelingen Het Coronavirus is in 2022 meer geïntegreerd in de samenleving, hierop is de dienstverlening en de uitvoering van de SDL aan gepast. De meeste medewerkers werken nu nog ruim 50% vanuit huis. Er is een werkgroep Kantoorconcept waarin zowel medewerkers van de RID als RSD vertegenwoordigd zijn, zij onderzoeken wat noodzakelijk is de toekomst waardoor wij Veilig en Vertrouwd kunnen werken op kantoor. De aflossingen van de verstrekte Tozo-bedrijfskredieten is begonnen met ingang van 1 juli 2022. Over de periode 1 januari 2021 tot en met 1 juli 2022 is er geen rente verschuldigd. Vanaf 1 juli 2022 is 2% rente verschuldigd, de lening(en) moeten in maximaal 72 maanden worden terugbetaald, gerekend vanaf de 1e van de maand volgende op de datum van verstrekking van de lening. Voor de uitvoering van deze invordering is bij het toekennen al één budget toegekend, dit is voor een deel in een bestemmingsreserve TOZO gereserveerd. Voor 2022 wordt hier voor de uitvoeringskosten € 75.000,= aan onttrokken. SDL monitort continue de ontwikkelingen via deelname aan allerlei regionale overleggen. Daarnaast verantwoorden wij maandelijks over de behaalde resultaten ten opzichte van de afgesproken KPI’s. Daarnaast wordt er 2 wekelijks een nieuwsbrief RSD en een nieuwsflits RID opgemaakt.

5.2

Onderhoud Kapitaalgoederen

De SDL heeft geen kapitaalgoederen zoals wegen en rioleringen die een gemeenten hebben. De investeringen betreffen hoofdzakelijk ICT investeringen die gemiddeld een looptijd hebben van 3 tot 7 jaar. Deze investeringen worden conform de Nota activering en afschrijving geactiveerd en de kapitaallasten worden in de exploitatie geboekt. Via het RID-contactpersonenoverleg (waarin alle deelnemende gemeenten en RSD zijn vertegenwoordigd) wordt verder samen met de RID invulling gegeven aan de I-visie en I-strategie. Naast het RID-contactpersonenoverleg is er ook portfolio-overleg waarin de projecten en de prioritering in gezamenlijk overleg worden besproken. De kosten van de al lopende projecten worden aan het eind van het jaar geactiveerd. Het eerste jaar worden er alleen rentelasten berekend. Vanaf T+1 wordt er op afgeschreven. Een deel van een jaar wordt hier gelijkgesteld met een half kalenderjaar, rente wordt toegerekend conform het renteomslagpercentage voor een half jaar. Structurele onderhoudslasten voor deze kapitaalgoederen worden jaarlijks in de exploitatie opgenomen. 26

5.3

Financiering

5.3.1 Leningen/Krediet/Schatkistbankieren Lening Er is een langlopende lening afgesloten in 2012 groot € 700.000,=. De lening heeft een looptijd van 15 jaar tegen een rentepercentage van 3,15%. Het saldo van de lening bedraagt ultimo 2022 € 270.301,=. Eind oktober 2019 is een tweede lening afgesloten groot € 3.500.000,= met een looptijd van 10 jaar en een rentepercentage van 0,07%. Het saldo van deze lening ultimo 2022 is € 2.450.000,=. De verwachting is dat dit toereikend is voor de komende jaren. Er zijn geen voornemens om nieuwe leningen aan te trekken. De rentelast voor 2022 bedraagt € 10.975,=.

Kredietlimiet Met ingang van 1 januari 2011 is met de BNG bank is een financieringsovereenkomst aangegaan voor een bepaalde tijd tot 01-01-2012, waarna deze overeenkomst stilzwijgend wordt verlengd met telkens een jaar. De kredietlimiet is per 01-01-2019 gewijzigd van € 2.500.000,= naar € 3.000.000,=. Tot aan de limiet werd 1 maand-Euribor plus 30 basispunten in rekening gebracht door de BNG bank, dit is gewijzigd per 01-01-2019 naar 1 maand-Euribor plus 15 basispunten.