20230619-rv-jaarstukken-2022.docx

RAADSVOORSTEL Onderwerp : Jaarstukken 2022 gemeente Westervoort __________________________________________________________________________ Zaak- & documentnr. : Z/23/105271/201602649

Opsteller : Gerrit-Jan Steensma

Portefeuillehouder

Afdeling :

: P.J.H. Pennekamp

Telefoonnr

:026-3179911

__________________________________________________________________________ Samenvatting De gemeente Westervoort legt middels het jaarverslag en de jaarrekening 2022 verantwoording af over het gevoerde beleid van 2022. Het resultaat na bestemming is € 4.448.147 positief. Uit dit resultaat wordt onttrokken: Toevoeging bestemmingsreserve bestuurskrachtmeting € 67.000 Toevoeging bestemmingsreserve Onderzoek Westervoort-Noord € 282.000 Toevoeging bestemmingsreserve Energietoeslag 2023 € 313.000 Toevoeging bestemmingsreserve Klimaatakkoord € 165.000 Toevoeging bestemmingsreserve Onderwijsachterstandenbeleid € 164.000 Toevoeging bestemmingsreserve budgetoverheveling: Bewegwijzering Westervoortse brug € 19.000 Opstellen mobiliteitsplan € 20.000 Uitdunnen bomenlaan € 15.000 Onderzoek afvalbeheer € 22.000 Taakstelling nieuwkomers nieuwe wet inburgering € 21.000 Totaal bestemming € 1.088.000 Een bedrag van € 3.360.000 zal aan de Algemene reserve worden toegevoegd. Beslispunten 1. De jaarstukken 2022 vast te stellen. 2. Het jaarrekeningresultaat 2022 vast te stellen op € 4.448.000. 3. Uit het jaarrekeningresultaat 2022 een bedrag van € 67.000 te onttrekken en toe te voegen aan de nieuw te vormen bestemmingsreserve bestuurskrachtmeting. 4.

Uit het jaarrekeningresultaat 2022 een bedrag van € 282.000 te onttrekken en toe te voegen aan de nieuw te vormen bestemmingsreserve Onderzoek WestervoortNoord. 5. Uit het jaarrekeningresultaat 2022 een bedrag van € 313.000 te onttrekken en toe te voegen aan de nieuw te vormen bestemmingsreserve Energietoeslag 2023. 6. Uit het jaarrekeningresultaat 2022 een bedrag van € 165.000 te onttrekken en toe te voegen aan de nieuw te vormen bestemmingsreserve Klimaatakkoord. 7. Uit het jaarrekeningresultaat 2022 een bedrag van € 164.000 te onttrekken en toe te voegen aan de nieuw te vormen bestemmingsreserve Onderwijsachterstandenbeleid. 8. Uit het jaarrekeningresultaat 2022 een bedrag van € 97.000 te onttrekken en toe te voegen aan de nieuw te vormen bestemmingsreserve budgetoverheveling. 9. Het restant jaarrekeningresultaat (na punt 2 t/m 7) van € 3.360.000 toe te voegen aan de algemene reserve.

Aanleiding Voor u liggen de conceptjaarstukken 2022 van de gemeente Westervoort. Op begrotingsbasis (Najaarsnota 2022) was al een positief resultaat verwacht, maar door veel incidentele voordelen is het positieve resultaat opgelopen tot € 4.448.000. Paragraaf 1.4.2 van de inleiding geeft op hoofdlijnen een toelichting op de toename van het jaarrekeningresultaat van € 2.180.000. De jaarstukken bestaan uit een programmarekening (jaarverslag) en productenrekening (jaarrekening). De jaarstukken worden conform planning en afspraken in de raadsvergadering van 19 juni behandeld. Aansluitend worden de vastgestelde jaarstukken voor 15 juli ingediend bij Gedeputeerde Staten waarmee de gemeente voldoet aan art. 200 van de Gemeentewet. Het accountantsrapport (met de intentie tot het afgeven van een goedkeurende verklaring op getrouwheid en rechtmatigheid) is bijgevoegd. Op dit moment is er nog geen accountantsverklaring beschikbaar. Die wordt conform de nieuwe werkwijze van de accountant pas afgegeven na vaststelling van de jaarstukken door de gemeenteraad. Planning De jaarstukken 2022 worden in de raadsvergadering van 19 juni behandeld. Beoogd effect Door het op- en vaststellen van de jaarrekening wordt aan een aantal wettelijke vereisten voldaan: • Gemeentewet (art.

200) • BBV (diverse artikelen) Argumenten De jaarstukken 2022 vormen het slotstuk van de jaarlijkse planning- en controlcyclus. Bij het opstellen van de jaarstukken is zoveel mogelijk aansluiting gezocht bij de programmabegroting en het herstelplan 2021. Met de jaarstukken legt het college verantwoording af over de realisatie van de door de raad in de begroting vastgelegd beleidsvoornemens. De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 4,448 miljoen. Bij de Najaarsnota was een positief resultaat verwacht van € 2,268 miljoen. Uit dit resultaat wordt voorgesteld om € 1,088 miljoen te onttrekken ten gunste van diverse nieuw te vormen bestemmingsreserves. Het resterende saldo van € 3,36 miljoen kan aan de Algemene Reserve worden toegevoegd. Kanttekeningen De accountant heeft zijn controle afgerond. Alle noodzakelijke wijzigingen zijn aangepast. De accountant is voornemens een goedkeurende verklaring af te geven. Financiële paragraaf Voorgesteld wordt om uit het positieve resultaat een bedrag van € 1.088.000 te onttrekken ten gunste van de genoemde bestemmingsreserves en het restant van € 3.360.000 toe te voegen aan de Algemene reserve. Relatie met het herstelplan De jaarstukken zijn opgesteld rekening houdend met het herstelplan.

Pagina 2

Duurzaamheid Dit komt in de diverse paragrafen bij de betreffende beleidsdomeinen terug. Participatie en communicatie Niet van toepassing. Intergemeentelijke samenwerking Dit komt bij de betreffende beleidsdomeinen en gemeenschappelijke regelingen aan de orde. Bijlagen 201602650 – Raadsbesluit Jaarstukken 2022 gemeente Westervoort 201615300 - Jaarstukken 2022 gemeente Westervoort Westervoort, 19 juni 2023 Burgemeester en wethouders van gemeente Westervoort, M. Sluiter MA secretaris

drs. A.J. van Hout burgemeester

Pagina 3