Document · PDF

20221219-rv-najaarsnota-2022-bijlage-1-najaarsnota-definitief.docx

Raadsvergadering 19 december 2022, gemeente WestervoortBij agendapunt: Najaarsnota 20228.334 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Najaarsnota 2022

Voorjaarsnota 2022

De raad heeft op 7 juli 2022 de kaders voor de begroting 2023 vastgesteld.

Begroting 2023-2026

De raad stelt op 7 november 2022 het beleid en de bijbehorende middelen voor het begrotingsjaar 2023 vast.

Najaarsnota 2022

De raad wordt op 19 december 2022 geïnformeerd over de voortgang van het bestuur programma en zal de aangepaste budgetten vaststellen.

Jaarstukken 2022

Het college legt in het 2e kwartaal van 2023 verantwoording af aan de raad over begrotingsjaar 2022.

Najaarsnota 2022

Samenvatting De financiële positie van de gemeente is, in lijn met het herstelplan, zichtbaar verbeterd. Op basis van het huidig inzicht zet deze positieve ontwikkeling zich voort. Het reële begrotingsresultaat 2022 is met een verwacht voordeel van € 2,268 miljoen goed te noemen. In onderstaande tabellen is het verloop van het resultaat, de meerjarenbegroting en de ontwikkeling van de reserves weergegeven.

Geraamd begrotingsresultaat per programma

Begrotingsresultaten

Najaarsnota 2022 Programma 1 Bestuur Programma 2 Maatschappij Programma 3 Omgeving Programma 4 Algemene dekkingsmiddelen Exploitatiesaldo Mutaties reserves Saldo Realisatie op saldo Realisatie lasten Realisatie baten

2022 -7.596 -22.149 -2.091 34.519 2.684 -416 2.268 5.279 -33.363 38.641

2023 -8.109 -21.148 -2.419 31.964 287 -87 200

Begroting 2023-2026 2024 2025 -8.200 -8.307 -20.623 -20.414 -2.319 -2.285 32.797 33.475 1.655 2.470 -427 -498 1.228 1.972

2026 -8.479 -20.580 -2.290 32.240 891 -500 391

Baten en lasten per programma

Geraamd begrotingsresultaat naar totaal baten en lasten per programma 2022

Baten en lasten per programma P1 Bestuur P2 Maatschappij P3 Omgeving P4 Algemene dekkingsmiddelen Geraamde baten en lasten per programma

Resultaatbestemmingen Totaal geraamde baten en lasten Geraamd begrotingsresultaat

Baten Lasten 1.392 -8.988 5.774 -27.923 3.675 -5.766 34.709 -190 45.551 -42.867 108 -524 45.659 -43.391 2.268

2023 Baten Lasten 915 -9.024 5.359 -26.507 3.726 -6.145 33.838 -1.875 43.838 -43.551 313 -400 44.151 -43.951 200

2024 Baten Lasten 835 -9.036 5.010 -25.633 3.822 -6.141 34.634 -1.836 44.301 -42.646 73 -500 44.374 -43.146 1.228

2025 Baten Lasten 831 -9.138 5.010 -25.424 3.923 -6.209 35.566 -2.091 45.331 -42.861 2 -500 45.333 -43.361 1.972

2026 Baten Lasten 842 -9.322 5.010 -25.590 4.014 -6.305 35.165 -2.925 45.032 -44.141 0 -500 45.032 -44.641 391

Verloop per programma

Verloop resultaten

Ontwikkeling resultaten 2022 – 2026

Resultaten voorjaarsnota 2022 Aanpassingen budgetten begroting 2023-2026 Begrotingsresultaat voor najaarsnota Resultaat najaarsnota Begrotingsresultaat na najaarsnota Resultaten per programma Programma 1 Bestuur Programma 2 Maatschappij Programma 3 Omgeving

2022 818 818 1.450 2.268

2023 108 305 413 -213 200

2024 96 1.281 1.377 -149 1.228

2025 -26 2.197 2.171 -199 1.972

2026 -1.763 2.273 510 -120 391

2022

2023

2024

2025

2026

202

-135

-149

-1.206

-438

-429

-428

-96

-55

Programma 4 Algemene dekkingsmiddelen

2.551

415

414

378

457

Resultaat najaarsnota

1.450

-213

-149

-199

-120

Najaarsnota 2022

Financiële bijstellingen

Overzicht resultaten najaarsnota 2022 – 2026

P1: Verkoop gronden P1: Resultaat 1Stroom P2: Innovatiebudget Sociaal Domein P2: Energietoeslag P2: Woonplaatsbeginsel jeugd P2: Reservering doelgroepenvervoer P2: Reservering innovatiebudget sociaal domein P3: Reservering implementatie omgevingswet P3: Uitvoeringskosten klimaatakkoord P4: Uitkering gemeentefonds meicirculaire P4: Uitkering gemeentefonds septembercirculaire P4: Stelpost loon- en prijsstijgingen Overige bijstellingen

2022 113 138 171 -445 -450 -169 -171 -100 -162 1.032 1.239

2023

2024

2025

2026

310

297

247

-523 -213

-446 -149

-446 -199

1.126 -800 -446 -120

254 1.450

-171

171

Verloop algemene reserve

Verloop algemene reserve (geraamde resultaten worden toegevoegd aan de algemene reserve) 2022

2023

2024

2025

2026

-188

558

3.225

3.925

5.653

Res ul ta a t voorga a nd begroti ngs ja a r

546

2.268

200

1.228

1.972

Spa a rprogra mma

200

400

500

Stand per 31 december

558

3.225

3.925

5.653

8.125

Sta nd per 1 ja nua ri Toevoegingen:

Najaarsnota 2022

Inhoudsopgave Samenvatting

Aanbieding 0.1 Inleiding en doel 0.2 Financiële positie 0.3 Ontwikkeling resultaat 2022 e.v. 0.4 Structureel en incidenteel resultaat 0.5 Verloop algemene reserve 0.6 Beleidsvoornemens en moties begroting 2023 0.7 Leeswijzer

5 5 5 5 6 6 6 6

Programma 1 – Bestuur 1.1 Toelichting op de bijstelling per taakveld 1.2 Totaal overzicht programma 1 Bestuur naar taakveld

7 7 11

Programma 2 – Maatschappij 2.1 Toelichting op de bijstelling per taakveld 2.2 Totaal overzicht programma 2 Maatschappij naar taakveld

12 13 19

Programma 3 – Omgeving 3.1 Toelichting op de bijstelling per taakveld 3.2 Totaal overzicht programma 3 Omgeving naar taakveld

20 20 24

Programma 4 – Algemene dekkingsmiddelen 4.1 Toelichting op de bijstelling per taakveld 4.2 Totaal overzicht programma 4 Algemene dekkingsmiddelen naar taakveld

25 25 27

Bijlagen 5.1 Mutaties reserves 5.2 Uitkering uit het gemeentefonds 5.3 Kapitaallasten en aanpassing kredieten

28 28 29 30

Najaarsnota 2022

Hoofdstuk 1 Aanbieding 0.1 Inleiding en doel

In het laatste kwartaal van het lopend boekjaar stelt de gemeente de najaarsnota op. De Najaarsnota is het tweede moment in het kalenderjaar waarop de budgetten opnieuw beoordeeld worden. De peildatum van de Najaarsnota is 30 september. In de vastgestelde begroting 2022 zijn de algemene dekkingsmiddelen opgenomen onder programma 1 Bestuur. Voor een beter inzicht zijn de algemene dekkingsmiddelen per taakveld in programma 4 ondergebracht. Dit conform het overzicht van baten en lasten zoals in de jaarrekening (BBV) is voorgeschreven..

0.2 Financiële positie

De financiële positie van de gemeente is in lijn met het herstelplan, zichtbaar verbeterd. Op basis van het huidig inzicht zet deze positieve ontwikkeling zich voort. Het reële begrotingsresultaat 2022 is met een verwacht voordeel van € 2,268 miljoen goed te noemen.

0.3 Ontwikkeling resultaat 2022 e.v.

Verloop resultaten

Het verwachte resultaat over 2022 komt na de Najaarsnota uit op € 2,268 miljoen voordelig. Ten opzichte van de Voorjaarsnota is het resultaat met € 1,45 miljoen verbeterd. In onderstaande tabel is het verloop van de resultaten 2022 tot en met 2026 in beeld gebracht. Het startpunt wordt gevormd door de Voorjaarsnota 2022 die in de raad van juli is vastgesteld en de begroting 2023-2026 die in november wordt vastgesteld.

Resultaten voorjaarsnota 2022 Aanpassingen budgetten begroting 2023-2026 Begrotingsresultaat voor najaarsnota Resultaat najaarsnota Begrotingsresultaat na najaarsnota

2022 818

2023 108 305 413 -213 200

2024 96 1.281 1.377 -149 1.228

2025 -26 2.197 2.171 -199 1.972

2026 -1.763 2.273 510 -120 391

2022 113 138 171 -445 -450 -169 -171 -100 -162 1.032 1.239

2023

2024

2025

2026

310

297

247

254 1.450

-523 -213

-446 -149

-446 -199

1.126 -800 -446 -120

818 1.450 2.268

Financiële bijstellingen

De grootste financiële bijstellingen in de najaarsnota bestaan uit:

-171

171

Najaarsnota 2022 Een nadere toelichting op de financiële bijstellingen is weergegeven in de toelichtingen op de programma’s.

0.4 Structureel en incidenteel resultaat

Structureel en incidentaal

Het verwachte resultaat 2022 tot en met 2026 is onder te verdelen in een structureel en incidenteel resultaat. Een positief structureel resultaat is een teken van een solide financiële positie. Het betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken. In onderstaande tabel zijn de begrotingsresultaten onderverdeeld in een structureel en incidenteel resultaat. Het incidenteel resultaat is voor alle jaren negatief als gevolg van het incidentele spaarprogramma van het herstelplan. Het structureel resultaat is over alle jaren positief. Er is sprake van een solide exploitatie van baten en lasten gelet op het reëel evenwicht.

2022

2023

2024

2025

2026

Structureel resultaat

2.298

587

1.766

2.581

1.002

Incidenteel resultaat

-30

-387

-538

-609

-611

2.268

200

1.228

1.972

391

Reëel evenwicht

0.5 Verloop algemene reserve

Verloop algemene reserve

De verwachte begrotingsresultaten worden toegevoegd aan de algemene reserve. Conform het herstelplan wordt gewerkt aan een robuust niveau van de algemene reserve.

2022

2023

2024

2025

2026

-188

558

3.225

3.925

5.653

Res ul ta a t voorga a nd begroti ngs ja a r

546

2.268

200

1.228

1.972

Spa a rprogra mma

200

400

500

Stand per 31 december

558

3.225

3.925

5.653

8.125

Sta nd per 1 ja nua ri Toevoegingen:

0.6 Beleidsvoornemens en moties begroting 2023 - 2026

In de raadsvergadering van 7 november 2022 is één amendement en vier moties aangenomen: 1. Amendement: Wekelijks ophalen van de GFT 2. Motie: Bewustwording GFT scheiding 3. Motie: Oplevering integrale visie op duurzaamheid 4. Motie: Varend ontgassen op Rijn en Waal 5. Motie: Opgaveovereenkomst 2023-2024 Groene Metropoolregio Het amendement is financieel verwerkt in deze najaarsnota.

0.7 Leeswijzer

Alle bedragen in tabellen zijn in € 1.000. Bedragen in teksten zijn in €. Een + betekent een baat, voordeel of vermeerdering (toevoeging). Een – betekent een last, nadeel of vermindering (onttrekking). Administratieve wijzigingen hebben per saldo geen effect op het resultaat, maar wel effect op de saldi van de taakvelden.

Najaarsnota 2022

Programma 1 Bestuur

Programma 1 – Bestuur Lasten Baten Saldo Bijstelling najaarsnota: Lasten Baten Saldo Realisatie op saldo

2022 -8.794 761 -8.033

2023 -9.290 977 -8.312

2024 -9.401 835 -8.565

2025 -9.489 831 -8.658

2026 -9.673 842 -8.831

-473 675 -7.831 -10.185

-135

-149

-8.447

-8.700

-8.807

-8.979

Programmadoel:

Een transparante en betrouwbare overheid middenin een vitale en veilige samenleving, die inwoners faciliteert en uitdaagt tot het nemen van initiatief.

Hoofddoelen:

A. Een (veer)krachtige ambtelijke organisatie die bijdraagt aan een samenleving waar het goed wonen en werken is. B. Het vasthouden van het positieve veiligheidsklimaat voor bewoners en ondernemers. C. Het verbeteren van de kwaliteit van onze dienstverlening. D. Een organisatie die invulling geeft aan het programmadoel.

De belangrijkste bijstellingen in de najaarsnota worden toegelicht per taakveld.

1.1 Toelichting op de bijstelling per taakveld: 0.1 Bestuur Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Bestuurlijke samenwerking Wethouders Wet Open Overheid Totaal

2022 VJN 2022 -1.370 47 -1.323

2023 -1.425 -117 -1.542

-9 94 -38 47

-12 -105 -117

2024 2025 Begroting 2023-2026 -1.432 -1.425 -117 -131 -1.549 -1.556

-117 -117

-131 -131

2026 -1.437 -131 -1.568

-131 -131

Toelichting: Bestuurlijke samenwerking: De bijdrage aan de GGU (Fonds Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering) over 2022 valt € 9.000 hoger uit. Deze verhoging is in de begroting 2023 al verwerkt. Wethouders: De pensioenen van (voormalige) wethouders worden door Westervoort beheerd. In 2022 is voor € 529.000 aan pensioenen overgedragen en in de voorziening gestort. Door de sterke stijging van de rekenrente (+2,13%) wordt er in 2022 een vrijval in de voorziening verwacht van € 87.000. Het in het voorjaar 2022 beschikbaar gestelde bedrag van € 12.000 voor preventieve

Najaarsnota 2022 beveiliging wordt in 2023 verwerkt. In 2022 is het budget voor een bedrag van € 5.200 naar bedeneden bijgesteld; deze aanpassing is al verwerkt in de begroting van 2023. Wet Open Overheid: De Wet Open Overheid (Woo) is op 1 mei 2022 in werking getreden en de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) vervallen. Het budget is verwerkt onder taakveld 0.8 Overige baten en lasten maar valt onder taakveld 0.1 Bestuur; de budgetten zijn administratief gecorrigeerd. De implementatie is nog in de beginfase, het budget van 2022 (€ 93.000) is wel nodig om op basisniveau de wet te kunnen implementeren. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 55.000 te reserveren.

0.2 Burgerzaken Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Reisdocumenten en rijbewijzen Verkiezingen Totaal

2022 VJN 2022 -139 -10 -149 10 -20 -10

2023 -144 0 -144

2024 2025 Begroting 2023-2026 -100 -101 0 0 -100 -101

2026 -60 0 -60

Toelichting: Reisdocumenten en rijbewijzen: Als gevolg van de inhaalslag die inwoners maken na 2 coronajaren, worden voor vakanties in het (verre) buitenland en Verenigd Koninkrijk veel meer (kinder)paspoorten aangevraagd. De hogere kosten (€ 14.000) worden gecompenseerd door de hogere opbrengsten (€ 24.000). Verkiezingen: De taakmutatie gemeenteraadsverkiezingen van € 32.000 uit de meicirculaire gemeentefonds (zie bladzijde 29) wordt aan het budget verkiezingen toegevoegd. De werkelijke kosten vallen nu € 12.000 lager uit. 0.3 Beheer oveige gebouwen en gronden

Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Snippergroen Overige gronden Totaal

2022 VJN 2022 -191 113 -78 26 87 113

2023 -212 0 -212

2024 2025 Begroting 2023-2026 -146 -143 0 0 -146 -143

2026 -142 0 -142

Toelichting: Snippergroen: Er zijn dit jaar meer groenstroken verkocht. Het incidenteel voordeel bedraagt € 26.000. Overige gronden: Voor uitbreiding van een winkelpand is een stuk grond verkocht. Per saldo levert dit een incidenteel voordeel op van € 87.000

Najaarsnota 2022

0.4 Overhead Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Bijdrage 1Stroom Huisvesting gemeentehuis Totaal

2022 VJN 2022 -4.986 138 -4.848

2023 -5.161 -3 -5.164

2024 2025 Begroting 2023-2026 -5.257 -5.359 -3 -3 -5.260 -5.362

2026 -5.561 -3 -5.564

138 138

-3 -3

Toelichting: Bijdrage 1Stroom: Het financieel jaarresultaat 2022 van 1Stroom is geprognosticeerd op € 573.000. Aangezien een aantal ontwikkelingen, zoals krapte op de arbeidsmarkt, uitloop of vertragingen van projecten alsmede het niet geleverd krijgen van goederen en/of diensten, een hoge mate van onzekerheid met zich mee brengen, zal het jaarresultaat zich richting jaareinde ontwikkelen binnen een bandbreedte van € 400.000 (€ -200.000 <> + € 200.000). De teruggaaf van het jaarrekeningresultaat 1Stroom wordt geraamd op € 138.000. Huisvesting gemeentehuis: De investeringskredieten Aanpassing ventilatie en brandveiligheid worden verhoogd als gevolg van de prijsstijging van bouwmaterialen. De hiermee samen vallende kapitaallasten zijn € 2.879 per jaar.

1.1 Crisisbeheersing en brandweer Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Brandweer Totaal

2022 VJN 2022 -884 0 -884

2023 -717 -15 -732 -15 -15

2024 2025 Begroting 2023-2026 -815 -815 -15 -15 -830 -830 -15 -15

-15 -15

2026 -815 -15 -830 -15 -15

Toelichting: Brandweer: Op 7 september 2022 heeft het Algemeen bestuur van de VGGM de hoogte van de gemeentelijke bijdragen voor 2023 vastgesteld, ondanks bezwaren van enkele gemeenten. De extra kosten voor de verbetering van de bedrijfsvoering bij VGGM zorgt voor een structurele verhoging van € 15.000.

Najaarsnota 2022

1.2 Openbare orde en veiligheid Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Bijdrage 1Stroom Totaal

2022 VJN 2022 -283 -31 -314 -31 -31

2023 -316 0 -316

2024 2025 Begroting 2023-2026 -316 -316 0 0 -316 -316

2026 -316 0 -316

Toelichting: Bijdrage 1Stroom: In de meicirculaire 2022 is een bedrag van € 31.135 ontvangen voor extra capaciteit BOA’s. De kosten worden door 1Stroom doorberekend aan Westervoort. Deze bijdrage is in de begroting 2023-2026 verwerkt.

0.10 Mutaties reserves P1 Bestuur Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Toevoeging reserve Totaal

2022 VJN 2022 -180 -55 -235 -55 -55

2023 -338 0 -338

2024 2025 Begroting 2023-2026 -500 -500 0 0 -500 -500

2026 -500 0 -500

Toelichting: Toevoeging reserve: Het restant budget van de Wet Open Overheid (zie taakveld 0.1) wordt gereserveerd voor verdere implementatie in 2023 (budgetoverheveling).

Najaarsnota 2022

1.2 Totaaloverzicht programma 1 Bestuur naar taakveld (na bijstellingen): Programma 1 - Bestuur 2022 2023 0.1 0.2 0.3 0.4 1.1 1.2

0.1 0.2 0.3 0.4 1.1 1.2

Lasten Bestuur -1.852 Burgerzaken -306 Beheer overige gebouwen en gronden -607 Overhead -5.008 Crisisbeheersing en brandweer -884 Openbare orde en veiligheid -331 Totaal lasten -8.988 Baten Bestuur 529 Burgerzaken 158 Beheer overige gebouwen en gronden 529 Overhead 160 Crisisbeheersing en brandweer 0 Openbare orde en veiligheid 16 Totaal baten 1.392 Eindtotaal -7.596

Mutaties reserves 0.10 Lasten (toevoegingen) 0.10 Baten (onttrekkingen) Eindtotaal Resultaat programma Bestuur

-255 20 -235 -7.831

2024

2025

2026

-1.542 -320 -777 -5.323 -732 -331 -9.024

-1.500 -400 -560 -5.415 -830 -331 -9.036

-1.506 -401 -558 -5.512 -830 -331 -9.138

-1.518 -403 -557 -5.684 -830 -331 -9.322

0 176 564 159 0 16 915 -8.109

0 250 414 156 0 16 835 -8.200

0 251 414 150 0 16 831 -8.307

0 292 414 120 0 16 842 -8.479

-400 63 -338 -8.447

-500 0 -500 -8.700

-500 0 -500 -8.807

-500 0 -500 -8.979

Najaarsnota 2022

Programma 2 Maatschappij

Programma 2 – Maatschappij Lasten Baten Saldo Bijstelling Lasten Baten Saldo Realisatie op saldo

2022 -27.265 6.168 -21.097

2023 -26.435 5.903 -20.532

2024 -25.741 5.547 -20.194

2025 -25.532 5.547 -19.985

2026 -25.699 5.547 -20.152

-827 -379 -22.303 -14.668

-72 -366 -20.970

108 -537 -20.623

108 -537 -20.414

109 -537 -20.580

Programmadoel:

Wij leveren een bijdrage aan een vitale samenleving en een leefbare omgeving waardoor onze inwoners zo zelfstandig mogelijk kunnen leven.

Hoofddoelen:

A. De basis op orde. B. Meedoen naar vermogen. C. Zelfredzaamheid naar vermogen.

Transformatie Sociaal Domein

Na het aantreden van het nieuwe college is intensief gekeken naar het coalitieakkoord en met management en bestuur overlegd over de daarin genoemde afspraken en kaders. De komende jaren wordt de transformatie van het sociaal domein langs deze kaders uitgewerkt. In de Quickscan sociaal domein (BMC december 2021) zijn een aantal aanbevelingen genoemd die als eerste opgepakt zijn vanwege het rendement in maatschappelijke zin qua kostenbeheersing en het grootste effect op lange termijn. Samenvattend 1. Overweeg een pact van Westervoort. Een consortium van partijen die echt met elkaar het commitment aangaan op een meerjarig programma om echt een verschil te maken in het ombuigen van de sociale structuur in Westervoort. Denk hierbij aan strategische partners. Het zou ook om grote aanbieders kunnen gaan. Dit pact is er als het gaat om maatschappelijk partners in het maatschappelijk voorveld en de huisartsen: te weten Doen! Westervoort. Daarnaast is er intensief contact met politie, woningbouw vereniging, onderwijs etc. Het idee is om dit te gaan uitbreiden naar aanbieders van maatwerk WMO en individuele jeugdhulp. 2. Zet in op minder acties. Kies die acties waar een substantieel effect (financieel en maatschappelijk) van kan worden verwacht. In de oplevering Samen sterk zijn de financiële effecten van de ingezette acties benoemd.

In 2023 wordt hier een vervolg aan gegeven aan in samenspraak met de raad en de maatschappelijke partners. Wanneer we kijken naar de financiële effecten dan constateren we dat het beperken van de uren Huishoudelijke Ondersteuning en WMO begeleiding binnen de zorg voor volwassenen het meeste effect hebben gehad. Bij de Jeugdzorg betreft dat de inzet van de specialistische ondersteuner Jeugd en Jongerencoach.

Najaarsnota 2022 3. Ontwikkel het dashboard door (eventueel door het gebruik van Zorg-Lokaal) zodat het ook kan worden gebruikt door management, medewerkers en contractmanagement. Dit zorgt ervoor dat de informatie ook echt gebruikt kan worden voor sturing. In fase 1 is een dashboard ontwikkelt. De tweede fase bestaat uit het ontwikkelen van een intern dashboard met daarin een extrapolatie die meer inzicht geeft. Het huidige registratiesysteem (waarvan gemeente Westervoort & Duiven de enige twee gebruikers zijn) kent echter veel beperkingen waardoor de data voor het dashboard handmatig moeten worden getraceerd en geprognotiseerd. Vanwege deze beperkingen is het plan om met de opstart van fase twee te wachten tot een nieuw registratiesysteem beschikbaar is. De aanbesteding hiervoor is inmiddels opgestart en de verwachting is dat eind december 2022 een opdracht verstrekt kan worden aan een leverancier. 4. Voer (steekproefsgewijs) materiële controle en een rechtmatigheidstoets in. Ga niet alleen af op signalen. Daarnaast kan in het kader van goede dienstverlening getoetst worden bij inwoners of zij tevreden zijn over hulp en kan getoetst worden of die hulp conform indicatie is. De steekproefsgewijze controle gebeurt reeds. Daarnaast worden alle directe doorverwijzingen (waar geen consulent bij betrokken is) gecontroleerd door de gedragswetenschapper.

Omdat de zorg regionaal is ingekocht, wordt op dit onderwerp regionaal samengewerkt. De telefonische toetsing bij inwoners wordt vooralsnog niet uitgevoerd vanwege de capaciteit die daarmee gepaard gaat. Bij een verlengingsverzoek voor jeugdzorg wordt een evaluatie gevraagd alvorens deze toe te kennen. 5. Zet in op casusoverleg met de GI’s. Het is van belang dat de gemeente positie krijgt in de bepaling van de juiste hulp. De gemeente is partner als financier maar ook als kennisdrager ten aanzien van gezinnen en het ingekochte zorglandschap. Een structureel casusoverleg op gemeenteniveau is erg gewenst. De vraag is wel hoe dit vorm te geven, gelet op de sterke onderbezetting bij de gecertificeerde instellingen. Er vindt wel afstemming plaats over individuele casussen. Daarnaast zou voorafgaand aan de inzet van passende hulp contact moeten plaatsvinden met de gemeente. Van de beschermingsmaatregelen wordt 80% veroorzaakt door (v)echtscheidingsproblematiek. De belangrijkste bijstellingen in de najaarsnota worden toegelicht per taakveld.

2.1 Toelichting op de bijstelling per taakveld: 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Leerlingenvervoer Onderwijsachterstand Totaal

2022 VJN 2022 -563 23 -540 23 0 23

2023 -545 0 -545

2024 2025 Begroting 2023-2026 -535 -535 0 0 -535 -535

2026 -527 0 -527

Toelichting: Doelgroepenvervoer: Van de totale uitgaven voor doelgroepenvervoer (waaronder leerlingenvervoer) kan een bedrag van € 168.815 worden afgeraamd als gevolg van minder reisbewegingen. Het oude niveau van voor de coronapandemie wordt nu niet gehaald. De besparing van € 168.815 wordt in een bestemmingsreserve gestort om toekomstige kosten te dekken zoals zero-emissie en prijsstijgingen. De besparing op leerlingenvervoer bedraagt € 22.815. 13

Najaarsnota 2022 Onderwijsachterstand: De Specifieke uitkering aan middelen voor het door COVID-19 inhalen van onderwijsvertraging bedraagt € 75.894. Deze middelen worden volledig ingezet.

5.1 Sportbeleid en activering Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Algemeen sportbeleid Combinatiefuncties Stimulering sport Totaal

2022 VJN 2022 -255 -22 -277 0 -22 0 -22

2023 -255 -22 -277

2024 2025 Begroting 2023-2026 -255 -255 -22 -22 -277 -277

2026 -255 -22 -277

-22

Toelichting: Algemeen sportbeleid: Voor de uitvoeringskosten lokaal Sportakkoord (BOSS-akkoord) is een bedrag van € 8.858 ontvangen. Het geheel is budgettair neutraal. Stimulering sport: Voor 2022 is een Specifieke uitkering stimulering sport verleend van € 40.272. Deze aanvraag dient ter compensatie van de vervallen BTW vrijstelling op sport. De uitkering wordt aan de betrokken organisaties uitgekeerd. Combinatiefuncties: Door de stijging van personeelslasten en het niet toepassen van indexering in de afgelopen jaren is er een structureel tekort van € 22.000 ontstaan.

5.2 Sportaccommodaties Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Overige terreinen Totaal

2022 VJN 2022 -284 7 -277 7 7

2023 -279 0 -279

2024 2025 Begroting 2023-2026 -315 -257 0 0 -315 -257

2026 -257 0 -257

Toelichting: Overige terreinen: Door vertraging in de uitvoering van investeringen ontstaat er een incidenteel voordeel op de kapitaallasten van € 7.250.

5.4 Openbaar groen Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Openbaar groen Speeltuinen en -weiden Totaal

2022 VJN 2022 -1.073 18 -1.055 10 8 18

2023 -1.105 -10 -1.115

2024 2025 Begroting 2023-2026 -1.120 -1.101 0 0 -1.120 -1.101

2026 -1.111 0 -1.111

-10 -10

Najaarsnota 2022 Toelichting: Openbaar groen: Het opstellen van het integrale beheerplan is doorgeschoven naar 2023. Speeltuinen: Door vertraging in de uitvoering van investeringen ontstaat er een incidenteel voordeel op de kapitaallasten van € 7.963.

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Kinderopvang Taakstelling nieuwkomers Innovatiebudget Sociaal Domein VN-verdrag Bemoeizorg Totaal

2022 VJN 2022 -1.826 60 -1.766 -66 -18 171 -10 -16 60

2023 -1.886 -242 -2.128

2024 2025 Begroting 2023-2026 -1.876 -1.876 -72 -72 -1.948 -1.948

2026 -1.876 -72 -1.948

-66 -5 -171

-66 -6

-242

-72

Toelichting: Kinderopvang/Taakstelling nieuwkomers: Diverse budgetten met betrekking tot de RSD zijn administratief gewijzigd. Innovatiebudget Sociaal Domein: Door vertraging van de regioplannen is het budget van € 170.606 nog niet ingezet. Het budget wordt gedekt door de reserve Ambulantiseringsgelden. De plannen worden in 2023 uitgevoerd. Het verzoek is om de budgetten voor 2022 in te trekken en in 2023 weer op te voeren. Dit is opgenomen in het raadsvoorstel. VN-verdrag (Inclusie): Het beschikbaar gestelde bedrag (€ 10.000) voor uitvoering van de inclusieagenda is in 2022 en 2023 per ongeluk afgeraamd. De begroting 2023 is al aangepast, voor 2022 wordt dit nu aangepast. Bemoeizorg: Het budget wordt dit jaar éénmalig overschreden met € 16.000 omdat er nog facturen over 2020 en 2021 zijn ontvangen en betaald.

6.3 Inkomensregelingen Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) BBZ buig Bijzondere bijstand Totaal

2022 VJN 2022 -1.714 -431 -2.145

2023 -1.285 -190 -1.475

-1 -430 -431

-205 15 -190

2024 2025 Begroting 2023-2026 -1.285 -1.285 -190 -190 -1.475 -1.475 -205 15 -190

-205 15 -190

2026 -1.285 -190 -1.475 -205 15 -190

Toelichting: BBZ buig: De definitieve bijstandsuitkering 2022 valt € 202.883 lager uit. De voorlopige 2023 valt € 406.476 lager uit. Diverse budgetten met betrekking tot de RSD zijn administratief gewijzigd.

Najaarsnota 2022 Bijzondere bijstand: In de mei- en septembercirculaire zijn gelden ontvangen voor de Energietoeslag (€ 444.557) tot een totaalbedrag van € 864.557. Deze gelden dienen ter dekking van de kosten van aanvullende bijzondere bijstand. Diverse budgetten met betrekking tot de RSD zijn administratief gewijzigd.

6.4 Begeleide participatie Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Sociale werkvoorziening Totaal

2022 VJN 2022 -2.724 10 -2.714

2023 -2.766 0 -2.766

10 10

2024 2025 Begroting 2023-2026 -2.639 -2.529 0 0 -2.639 -2.529

2026 -2.724 0 -2.724

Toelichting: Sociale werkvoorziening: In de mei- en septembercirculaire is voor € 159.709 loon en prijscompensatie ontvangen (zie bladzijde 29). Deze compensatie en lagere kosten voor SWmedewerkers die onder Module 8 (SW-medewerkers met geringe verdiencapaciteit) vallen zorgt voor een verwacht voordeel van € 170.000.

6.5 Arbeidsparticipatie Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Re-integratie Totaal

2022 VJN 2022 -1.052 -144 -1.196

2023 -985 -144 -1.129

-144 -144

2024 2025 Begroting 2023-2026 -1.000 -1.000 -144 -144 -1.144 -1.144 -144 -144

-144 -144

2026 -1.000 -144 -1.144 -144 -144

Toelichting: Re-integratie: Een administratieve wijziging is een herschikking van de budgetten zonder gevolgen voor het begrotingssaldo. Omdat de Raad autoriseert op taakvelden worden deze wijzigingen middels de Najaarsnota verwerkt.

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Overige voorzieningen Totaal

2022 VJN 2022 -771 -52 -823

2023

-52 -52

-101 -101

-755 -101 -856

2024 2025 Begroting 2023-2026 -753 -753 -101 -101 -854 -854 -101 -101

-101 -101

2026 -753 -101 -854 -101 -101

Toelichting: Overige voorzieningen: Een administratieve wijziging is een herschikking van de budgetten zonder gevolgen voor het begrotingssaldo. Omdat de Raad autoriseert op taakvelden worden deze wijzigingen middels de Najaarsnota verwerkt.

Najaarsnota 2022

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Maatwerkvoorziening WMO nieuw Schuldhulpverlening Totaal

2022 VJN 2022 -3.595 145 -3.450 95 50 145

2023 -3.178 100 -3.078

2024 2025 Begroting 2023-2026 -3.093 -3.093 100 100 -2.993 -2.993

2026 -3.093 100 -2.993

100

Toelichting: Maatwerkvoorzieningen WMO nieuw: Een administratieve wijziging is een herschikking van de budgetten zonder gevolgen voor het begrotingssaldo. Omdat de Raad autoriseert op taakvelden worden deze wijzigingen middels de Najaarsnota verwerkt. Schuldhulpverlening: Een gedeelte van de facturen voor het project “Vroeg erop af” worden betaald vanuit 1Stroom. Er kan in 2022 € 50.000 worden afgeraamd (2023 en verder wordt in de Voorjaarsnota 2023 nader bekeken).

6.72 Maatwerkdienstverlening 18Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Individuele voorzieningen (ZIN) Totaal

2022 VJN 2022 -4.925 -460 -5.385

2023 -4.965 0 -4.965

-460 -460

2024 2025 Begroting 2023-2026 -4.933 -4.934 0 0 -4.933 -4.934

2026 -4.908 0 -4.908

Toelichting: Individuele voorzieningen ZIN: In de mei- en septembercirculaire is een bedrag ontvangen van € 72.929 voor loon- en prijscompensatie (zie bladzijde 29). De invoering van het woonplaatsbeginsel in 2022 zorgt voor een verwacht tekort van € 450.000. Er zijn meerdere jeugdigen met dure voorzieningen onder de financiële verantwoording van Westervoort gekomen. Tevens is ook hier sprake van een administratieve wijziging van € 63.000 (V), die op andere taakvelden voor een nadeel zorgt.

7.1 Volksgezondheid Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Positieve gezondheid Totaal

2022 VJN 2022 -638 -20 -658 -20 -20

2023 -655 0 -655

2024 2025 Begroting 2023-2026 -615 -615 0 0 -615 -615

2026 -615 0 -615

Toelichting: Positieve gezondheid: De uitvoeringskosten Buurtgezinnen vallen € 20.000 incidenteel hoger uit.

Najaarsnota 2022 0.10 Mutaties reserves P2 Maatschappij

Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Toevoeging reserve Onttrekking reserve Totaal

2022 VJN 2022 186 -339 -153 -169 -171 -339

2023 7 171 178

171 171

2024 2025 Begroting 2023-2026 0 0 0 0 0 0

2026 0 0 0

Toelichting: Toevoeging reserve: Zie toelichting taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerling zaken, onderdeel leerlingenvervoer. Onttrekking reserve: Zie toelichting onder taakveld 6.1 Innovatiebudget Sociaal Domein.

Najaarsnota 2022

2.2 Totaaloverzicht programma Maatschappij naar taakveld (na bijstellingen): Programma 2 - Maatschappij 2022 2023 Lasten 4.1 Openbaar basisonderwijs -153 -128 4.2 Onderwijshuisvesting -393 -394 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken -975 -904 5.1 Sportbeleid en activering -342 -283 5.2 Sportaccommodaties -315 -316 5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie -93 -94 5.4 Musea -63 -125 5.5 Cultureel erfgoed -34 -34 5.6 Media -277 -257 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie -1.059 -1.119 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie-1.863 -2.128 6.2 Wijkteams -101 -101 6.3 Inkomensregelingen -7.116 -6.242 6.4 Begeleide participatie -2.714 -2.768 6.5 Arbeidsparticipatie -1.196 -1.129 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) -833 -880 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ -3.590 -3.231 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-5.385 -4.965 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ -235 -235 6.82 Geëscaleerde zorg 18-518 -518 7.1 Volksgezondheid -668 -655 Totaal lasten -27.923 -26.507 Baten 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 436 360 5.1 Sportbeleid en activering 65 6 5.2 Sportaccommodaties 38 37 5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie 2 0 5.6 Media 1 8 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 4 4 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 97 0 6.3 Inkomensregelingen 4.971 4.767 6.4 Begeleide participatie 0 2 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 10 24 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 140 153 7.1 Volksgezondheid

10 0 Totaal baten 5.774 5.359 Eindtotaal -22.149 -21.148 Mutaties reserves 0.10 Lasten (toevoegingen) -169 0.10 Baten (onttrekkingen) 15 Eindtotaal -154 Resultaat programma Maatschappij -22.303

0 178 178 -20.970

2024

2025

2026

-128 -358 -545 -283 -352 -94 -125 -34 -190 -1.124 -1.948 -101 -6.242 -2.641 -1.144 -878 -3.146 -4.933 -235 -518 -615 -25.633

-128 -339 -545 -283 -294 -88 -127 -34 -190 -1.105 -1.948 -101 -6.242 -2.531 -1.144 -878 -3.146 -4.934 -235 -518 -615 -25.424

-128 -334 -537 -283 -294 -88 -127 -34 -189 -1.115 -1.948 -101 -6.241 -2.726 -1.144 -878 -3.146 -4.908 -235 -518 -615 -25.590

10 6 37 0 8 4 0 4.767 2 24 153 0 5.010 -20.623

10 6 37 0 8 4 0 4.767 2 24 153 0 5.010 -20.414

10 6 37 0 8 4 0 4.767 2 24 153 0 5.010 -20.580

0 0 0 -20.623

0 0 0 -20.414

0 0 0 -20.580

Najaarsnota 2022

Programma 3 Omgeving

Programma 3 – Omgeving Lasten Baten Saldo Bijstelling Lasten Baten Saldo Realisatie op saldo

2022 -5.756 3.734 -2.022

2023 -6.090 3.799 -2.292

-110 14 -2.118 -720

-55 -2.347

2024 -6.141 3.895 -2.246

2025 -6.209 3.925 -2.285

2026 -6.305 4.014 -2.290

-2.246

-2.285

-2.290

Programmadoel:

In Westervoort is het goed leven en werken met een aantrekkelijke werk- en leefomgeving die toekomstgericht en duurzaam is en waar ruimte is voor gerichte ontwikkelingen en initiatieven.

Hoofddoelen:

A. Het versterken van goed ondernemers- en vestigingsklimaat voor bedrijven. B. Het waarborgen van een aantrekkelijke en duurzame fysieke leefomgeving. C. Het implementeren van nieuwe wetgeving die op ons afkomt.

De belangrijkste bijstellingen in de najaarsnota worden toegelicht per taakveld.

3.1 Toelichting op de bijstelling per taakveld: 2.1 Verkeer en vervoer Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Bewegwijzering Civiele kunstwerken Openbare verlichting Wegen binnen bebouwde kom Totaal

2022 VJN 2022 -1.158 55 -1.103

2023 -1.042 -18 -1.060

-19 4 9 61 55

-9 -9 -18

2024 2025 Begroting 2023-2026 -1.046 -1.051 0 0 -1.046 -1.051

2026 -1.050 0 -1.050

Toelichting: Bewegwijzering: De extra kosten van de aanpassing van de ANWB bebording (betere aanduiding beperkingen) voor de route richting Arnhem via de Westervoortsebrug zorgt voor een incidentele overschrijding van het budget met € 19.000. Civiele kunstwerken: Door vertraging in de uitvoering van investeringen ontstaat een incidenteel voordeel op de kapitaallasten van € 4.391. Openbare verlichting: Het opstellen van de integrale beheerplannen is doorgeschoven naar 2023.

Najaarsnota 2022 Wegen: Het opstellen van de integrale beheerplannen is doorgeschoven naar 2023 (€ 8.750). Door vertraging in de uitvoering van herinrichting en aanpassing van wegen ontstaat er een incidenteel voordeel op de kapitaallasten van € 51.743.

3.4 Economische promotie Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Bijdrage 1Stroom Totaal

2022 VJN 2022 -170 37 -133

2023

37 37

-37 -37

-138 -37 -175

2024 2025 Begroting 2023-2026 -148 -148 0 0 -148 -148

2026 -148 0 -148

Toelichting: Bijdrage 1Stroom: De in de Voorjaarsnota 2022 genoemde interne professionaliseringsslag wordt in 2023 uitgevoerd. 7.2 Riolering 7.3 Afval Bij de behandeling is de voorjaarsnota 2021 zijn 2 moties ingediend voor de begroting 2022. 1. Het tarief afvalstoffenheffing éénmalig met € 10 te verlagen ten laste van de voorziening Afvalinzameling voor een bedrag van € 67.800. 2. Het tarief rioolheffing eenmalig met € 14,85 per object te verlagen ten laste van de voorziening Riolering voor een bedrag van € 105.478. Beide moties zijn goedgekeurd voor de begroting 2022 en worden nu verwerkt in de financiële administratie.

7.4 Milieubeheer Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Circulaire economie Totaal

2022 VJN 2022 -439 -162 -601 -162 -162

2023 -464 0 -464

2024 2025 Begroting 2023-2026 -464 -464 0 0 -464 -464

2026 -464 0 -464

Toelichting: Circulaire economie: In de meicirculaire 2022 is voor uitvoeringskosten klimaatakkoord (taakmutatie) een bedrag van € 161.535 ontvangen. Op dit taakveld is eveneens de SPUK aanpak energiearmoede 2022 ontvangen van € 314.945. Op verslagdatum is nog niet bekend in hoeverre deze bedragen ook daadwerkelijk worden besteed.

Najaarsnota 2022

7.5 Begraafplaatsen en crematoria Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Begraafplaatsen Totaal

2022 VJN 2022 -66 14 -52 14 14

2023 -66 0 -66

2024 2025 Begroting 2023-2026 -66 -64 0 0 -66 -64

2026 -64 0 -64

Toelichting: Begraafplaatsen: In 2022 zijn bovenmatig veel grafrechten verlengd. Dit zorgt voor een incidenteel voordeel van € 14.000.

8.1 Ruimtelijke ordening Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Implementatie omgevingswet Totaal

2022 VJN 2022 -472 50 -423 50 50

2023 -480 0 -480

2024 2025 Begroting 2023-2026 -455 -455 0 0 -455 -455

2026 -470 0 -470

Toelichting: Implementatie omgevingswet: In de septembercirculaire 2022 wordt een bedrag van € 150.640 beschikbaar gesteld voor invoeringskosten omgevingswet en € 24.706 voor de Wet kwaliteitsborging bouw. Van deze bedragen (€ 175.000) en het restant van het oorspronkelijk budget (€ 50.000) wordt € 100.000 in een bestemmingsreserve (budgetoverheveling) gestort ter dekking van de nog te verwachten kosten. Een bedrag van € 125.000 kan vrijvallen.

8.3 Wonen en bouwen Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Volkshuisvesting Totaal

2022 VJN 2022 -509 10 -499 10 10

2023 -485 0 -485

2024 2025 Begroting 2023-2026 -494 -493 0 0 -494 -493

2026 -493 0 -493

Toelichting: Volkshuisvesting: Door de tekorten in personele capaciteit zijn er minder uitgaven gerealiseerd met betrekking tot de in de woonagenda van de Woonvisie Westervoort voor 2022 genoemde doelen. Een bedrag van € 10.000 wordt incidenteel afgeraamd.

Najaarsnota 2022 0.10 Mutaties reserves P3 Omgeving

Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Toevoeging reserve Totaal

2022 VJN 2022 73 -100 -27 -100 -100

2023 73 0 73

2024 2025 Begroting 2023-2026 73 2 0 0 73 2

2026 0 0 0

Toelichting: Toevoeging reserve: Het restant budget van implementatie omgevingswet (zie taakveld 8.1) wordt gereserveerd ter dekking van de nog te verwachten kosten in 2023 (budgetoverheveling).

Najaarsnota 2022

3.2 Totaaloverzicht programma 3 Omgeving naar taakveld (na bijstellingen): Programma 3 - Omgeving 2022 2023 2.1 2.2 2.5 3.1 3.2 3.3 3.4 7.2 7.3 7.4 7.5 8.1 8.2 8.3

2.1 2.2 3.2 3.3 3.4 7.2 7.3 7.4 7.5 8.1 8.2 8.3

Lasten Verkeer en vervoer -1.131 Parkeren -14 Openbaar vervoer -30 Economische ontwikkeling -39 Fysieke bedrijfsinfrastructuur -86 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen -6 Economische promotie -133 Riolering -1.347 Afval -1.253 Milieubeheer -601 Begraafplaatsen en crematoria -93 Ruimtelijke ordening -428 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein) -11 Wonen en bouwen -595 Totaal lasten -5.766 Baten Verkeer en vervoer 28 Parkeren 2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 57 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 13 Economische promotie 0 Riolering 1.602 Afval 1.820 Milieubeheer 0 Begraafplaatsen en crematoria 42 Ruimtelijke ordening 5 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein) 11 Wonen en bouwen 95 Totaal baten 3.675 Eindtotaal -2.091

Mutaties reserves 0.10 Lasten (toevoegingen) 0.10 Baten (onttrekkingen) Eindtotaal Resultaat programma Omgeving

-100 73 -27 -2.118

2024

2025

2026

-1.089 -14 -30 -39 -75 -6 -175 -1.660 -1.410 -477 -94 -485 -12 -580 -6.145

-1.074 -14 -30 -39 -74 -6 -148 -1.727 -1.397 -477 -94 -460 -12 -589 -6.141

-1.079 -14 -30 -39 -74 -6 -148 -1.780 -1.409 -477 -92 -460 -12 -589 -6.209

-1.078 -14 -30 -39 -74 -6 -148 -1.849 -1.423 -477 -92 -475 -12 -588 -6.305

28 2 62 7 0 1.717 1.758 13 28 5 12 95 3.726 -2.419

28 2 62 7 0 1.777 1.794 13 28 5 12 95 3.822 -2.319

28 2 62 7 0 1.840 1.832 13 28 5 12 95 3.923 -2.285

28 2 62 7 0 1.898 1.865 13 28 5 12 95 4.014 -2.290

0 73 73 -2.347

0 73 73 -2.246

0 2 2 -2.283

0 0 0 -2.290

Najaarsnota 2022

4 Algemene dekkingsmiddelen

Programma 4 – Algemene dekkingsmiddelen Lasten Baten Saldo Bijstelling Lasten Baten Saldo Realisatie op saldo

2022 -400 32.369 31.969

2023 -1.979 33.528 31.549

2024 -1.953 34.336 32.383

2025 -2.222 35.319 33.097

2026 -2.256 34.039 31.783

210 2.341 34.519 29.354

105 310 31.964

117 297 32.797

131 247 33.475

-669 1.126 32.240

In dit programma zijn de middelen verantwoord die vooraf geen bepaald bestedingsdoel hebben of niet toe te rekenen zijn aan de inhoudelijke programma’s, zoals belastingen, uitkering uit het gemeentefonds, treasury, dividend en onverdeelde lasten (stelposten). De belangrijkste bijstellingen in de najaarsnota worden per taakveld toegelicht.

4.1 Toelichting op de bijstelling per taakveld: 0.5 Treasury Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Rente langlopende geldleningen Totaal

2022 VJN 2022 125 17 142

2023

17 17

0 0

107 0 107

2024 2025 Begroting 2023-2026 97 73 0 0 97 73 0 0

2026 52 0 52

0 0

Toelichting: Door een lagere realisatie van investeringen is het aantrekken van een lening van € 1,7 miljoen niet nodig. De begrote rentelasten van € 17.000 vervallen. 0.61 OZB woningen Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Hogere opbrengsten Totaal

2022 VJN 2022 2.668 70 2.739

2023 2.836 0 2.836

70 70

0 0

2024 2025 Begroting 2023-2026 2.909 2.985 0 0 2.909 2.985 0 0

0 0

2026 3.055 0 3.055 0 0

Toelichting: Bij de vaststelling van de belastingverordeningen in de raad van december 2021 is bij de financiële paragraaf in het raadsvoorstel aangegeven dat de inflatiecorrectie (€ 45.000) verwerkt zou zijn in de Programmabegroting 2022. Deze correctie wordt nu verwerkt in de Najaarsnota. De verwachte meeropbrengst bedraagt € 25.000.

Najaarsnota 2022 0.7 Algemene uitkering uit het gemeentefonds Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Accresontwikkeling Plafond BCF Taakmutaties WOZ-waarden en waardering Totaal

2022 VJN 2022 28.765 2.270 31.035 1.048 67 1.251 -96 2.270

2023 29.749 310 30.059

2024 2025 Begroting 2023-2026 30.466 31.355 297 247 30.763 31.602

2026 29.989 1.126 31.115

310

297

247

1.126

310

297

247

1.126

Toelichting: In deze rapportage is voor het begrotingsjaar 2022 de mei- en septembercirculaire verwerkt. Voor de begrotingsjaren 2023-2026 is de septembercirculaire verwerkt. De belangrijkste onderwerpen van de mei- en septembercirculaire zijn: 1. Invoering van de nieuwe verdeling van het gemeentefonds per 1 januari 2023: De jaarlijkse groei wordt uitgesplitst in een volumedeel (staat voor de komende jaren vast) en een prijsdeel (groeit evenredig mee met de omvang van de inflatie) 2. BTW-compensatiefonds: Het BTW-compensatiefonds is gemaximeerd. Als gemeenten minder declareren, wordt dit bedrag toegevoegd aan het gemeentefonds. Westervoort rekent alleen met het huidige begrotingsjaar. 3. Energietoeslag (2022): De eenmalige energietoeslag wordt verhoogd van € 800 naar € 1.300. De energietoeslag is € 864.567. 4. Financieringssystematiek vanaf 2026: Het Kabinet heeft vanwege de nieuwe financieringssystematiek in 2026 een éénmalige toevoeging aan het gemeentefonds gedaan van € 1 miljard. De taakmutaties worden als last op de betreffende taakvelden verwerkt en toegelicht. In bijlage 5.2 vindt u de samenstelling van het gemeentefonds per begrotingsjaar en de taakmutaties van 2022. 0.8 Overige baten en lasten Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) Taakveldwijziging(administratief) Onvoorzien Stelpost prijsstijging Totaal

2022 VJN 2022 -176 193 17

2023 -1.733 105 -1.628

2024 2025 Begroting 2023-2026 -1.697 -1.941 117 131 -1.580 -1.810

2026 -1.954 -669 -2.623

93 100

105

117

131

193

105

117

131

-800 -669

Toelichting: Taakveldwijziging: De uitvoeringskosten Wet open overheid komen ten laste van taakveld 0.1 Bestuur. Onvoorzien: De post onvoorzien (€ -100.000) hoeft niet te worden aangewend. 26

Najaarsnota 2022 Stelpost: De septembercirculaire 2022 geeft een toename voor 2026 van ruim € 1,1 miljoen. Gemeenten doen er verstandig aan te reserveren voor loon- en prijsstijgingen. Voor de gemeente Westervoort is een stelpost van € 800.000 opgenomen. Op dit taakveld wordt ook de noodopvang Oekraïense vluchtelingen verantwoord (€ 635.000 tot 18 oktober). Het uitgangspunt is dat deze uitgaven volledig gedekt worden door het Rijk.

4.2 Totaaloverzicht programma algemene dekkingsmiddelen naar taakveld (na bijstellingen): Programma 4 - Algemene dekkingsmiddelen 2022 2023

2024

2025

2026

-9 -137 -69 -31 0 -1.628 -1.875

-19 -137 -69 -31 0 -1.580 -1.836

-43 -137 -69 -31 0 -1.810 -2.091

-64 -137 -70 -31 0 -2.623 -2.925

116 2.876 547 135 31.035 0 34.709 34.519

116 2.973 555 136 30.059 0 33.838 31.964

116 3.046 569 139 30.763 0 34.634 32.797

116 3.122 583 143 31.602 0 35.566 33.475

116 3.192 597 146 31.115 0 35.165 32.240

0 0 0 34.519

0 0 0 31.964

0 0 0 32.797

0 0 0 33.475

0 0 0 32.240

Lasten 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig 0.7 Uitkering Gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten Totaal lasten Baten 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig 0.7 Uitkering Gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten Totaal baten Eindtotaal

26 -137 -65 -31 0 17 -190

Mutaties reserves 0.10 Lasten (toevoegingen) 0.10 Baten (onttrekkingen) Eindtotaal Resultaat algemene dekkingsmiddelen

Najaarsnota 2022

Bijlagen 5.1 Mutaties reserves 0.10 Mutaties reserves Resultaat Bijstellingen Resultaat aanpassing budgetten Financiële wijziging (> € 10.000) P1: Reserve Wet open overheid P2: Reserve ambulantiseringsgelden P2: Reserve doelgroepenvervoer P3: Reserve implementatie omgevingswet Totaal

2022 VJN 2021 78 -494 -416

2023

2024 2025 Begroting 2023-2026 -427 -498 0 0 -427 -498

-258 171 -87

-55 -171 -169 -100 -494

2026 -500 0 -500

171

Toelichting: Een nadere toelichting op de financiële bijstellingen is weergegeven in de toelichtingen op de programma’s onder taakveld 0.10. Overzicht reserves

Reserves Programma 1 Bestuur Algemene reserve Onderhoud gebouwen Wet open overheid Programma 2 Maatschappij Nieuwe Wet inburgering Uitgestelde Covid-kosten Regionale ambulantiseringsgelden Corona re-integratie project activerend werk Corona overige culturele activiteiten Doelgroepenvervoer Programma 3 Omgeving Aanpassing Dorpstraat - Hamersestraat Handhavingskosten bouwen Kapitaallasten investeringen Afvalfonds Implementatie omgevingswet Mosterdhof Totaal reserves

Saldo 31-dec 2022

Saldo 31-dec 2023

Saldo 31-dec 2024

Saldo 31-dec 2025

Saldo 31-dec 2026

558

3.225

3.925

5.653

8.125

289

226

171

169

158

100

1.920

4.274

4.901

6.627

9.099

Najaarsnota 2022

5.2 Uitkering gemeentefonds Uitkering gemeentefonds septembercirculaire Inkomstenmaatstaven Uitgavenmaatstaven (incl uf) Uitgavenmaatstaven (geen uf) Stelposten Algemene uitkering Decentralisatie-uitkeringen Participatie Voogdij 18+ Totaal uitkering gemeentefonds Uitkeringsfactor Taakmutaties 2022 Energietoeslag Participatie Invoeringskosten Omgevingswet Wet kwaliteitsborging bouw Gemeenteraadsverkiezingen Uitvoeringskostenklimaatakkoord Extra capaciteit BOA's Voogdij/18+ Totaal taakmutaties

2022 -1.410.033 28.204.855 -16.492 0 26.778.330 802.402 2.679.950 774.306 31.034.987 1,823

2023 -1.737.944 27.620.333 1.960.069 -499.000 27.343.458 258.675 2.456.452

2024 -1.744.003 27.892.522 1.847.464 105.000 28.100.983 258.683 2.403.820

2025 -1.749.601 29.171.891 1.697.324 -115.000 29.004.614 256.683 2.340.528

2026 -1.755.845 28.474.218 1.697.324 174.000 28.589.697 256.607 2.268.796

30.058.585 1,299

30.763.486 1,370

31.601.825 1,432

31.115.100 1,391

Maart -420.000

Mei -78.626 -146.247

September -365.931 -13.462 -150.640 -24.706

Totaal -864.557 -159.709 -150.640 -24.706 -31.973 -161.535 -31.135 -72.929 -1.497.184

-420.000

-31.973 -161.535 -31.135 -72.929 -522.445

-554.739

Najaarsnota 2022

5.3 Kapitaallasten en aanpassing kredieten In de exploitatie (programma 1 tot en met 3) is de wijziging in de kapitaallasten (afschrijving en rente) verwerkt. Deze wijziging heeft voornamelijk betrekking op de nog niet gerealiseerde investeringen, extra werkzaamheden en de prijsstijging van bouwmaterialen.

Kapitaallasten Afschrijving Rente Totaal

2022 44 28 71

2023 -2 -1 -3

2024 -2 -1 -3

2025 -2 -1 -3

2026 -2 -1 -3

Als gevolg van de prijsstijgingen dienen een aantal kredieten te worden verhoogd, namelijk: Taakveld 0.4 Overhead Aanpassing ventilatie gemeentehuis Brandveiligheid gemeentehuis

€ 7.987 (kapitaallasten € 479) € 45.000 (kapitaallasten € 2.400)

Taakveld 7.2 Riolering Vervangen hardware gemalen € 7.689 (kapitaallasten € 325) Rioleringswerkzaamheden Hamersestraat/Dorpstraat € 7.000 (kapitaallasten € 257)

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Westervoort&id=e35c8bf6-1f6b-4cfe-acf9-3a421a75ab2c