20221206-rv-najaarsnota-2022.docx

*ZFF0000D65F* RAADSVOORSTEL Onderwerp : Najaarsnota 2022 __________________________________________________________________________ Zaak- & documentnr. : Z/22/100781/201586428

Opsteller

: G.J. Steensma

Portefeuillehouder

Afdeling

: Financieel Advies

: P.J.H. Pennekamp

Telefoonnr. __________________________________________________________________________ Samenvatting In de Najaarsnota 2022 wordt gerapporteerd over de financiële afwijkingen van het lopende boekjaar met een doorkijk naar structurele gevolgen. In de Voorjaarsnota 2022 was een overschot voorzien van € 818.000. In deze Najaarsnota worden de ramingen met € 1.450.000 positief bijgesteld. Het geprognosticeerde begrotingssaldo voor 2022 bedraagt dan € 2.268.000 positief. Beslispunten De gemeenteraad besluit om : 1. De Najaarsnota 2022 vast te stellen; 2. De budgetten conform de toelichtingen van de diverse programma’s aan te passen voor een totaalbedrag van € 1.450.000; 3. De bestemmingsreserve WOO ad € 55.000 en de bestemmingsreserve Ambulantiseringsgelden ad € 171.000 en de bestemmingsreserve Onderwijsbeleid en Leerlingenvervoer ad € 169.000 en de implementatie Omgevingswet ad € 100.000 vast te stellen. Aanleiding Conform de vastgestelde planning en control cyclus wordt aan het einde van het jaar aan de gemeenteraad een Najaarsnota voorgelegd. In de Najaarsnota wordt een prognose gegeven van het jaarresultaat 2022 voordat de feitelijke jaarrekening wordt opgesteld. Planning De Najaarsnota 2022 wordt in de raadsvergadering van 19 december behandeld.

Beoogd effect Voldoen aan de begrotingsrechtmatigheid in het kader van de accountantscontrole en inzicht geven in het verloop van budgetten en verwacht jaarresultaat 2022. Argumenten 1. Het voorstel is om de Najaarsnota vast te stellen op basis van onderstaande toelichting en de Najaarsnota in de bijlage. 2. In de Najaarsnota 2022 wordt gerapporteerd over de financiële afwijkingen van het lopende boekjaar met een doorkijk naar de structurele gevolgen. Deze nota bevat geen beleidsmatige aanpassingen. In de Voorjaarsnota 2022 was al een voordeel voorzien van € 818.000. Het saldo van de najaarsnota wordt vooral veroorzaakt door:

Pagina 1

Financiële bijstellingen

P4: Uitkering gemeentefonds meicirculaire P4: Uitkering gemeentefonds septembercirculaire P4: Stelpost loon- en prijsstijgingen P1: Verkoop gronden P1: Resultaat 1Stroom P2: Innovatiebudget Sociaal Domein P2: Energietoeslag P2: Woonplaatsbeginsel jeugd P3: Uitvoeringskosten klimaatakkoord P2: Reservering doelgroepenvervoer P2: Reservering innovatiebudget sociaal domein P3: Reservering implementatie omgevingswet Overige bijstellingen

2022 1.032 1.239 113 138 171 -445 -450 -162 -169 -171 -100 254 1.450

2023

2024

2025

2026

310

297

247

1.126 -800

-396 -99

-396 -149

-396 -70

-171

171 -473 -163

3. Bij de najaarsnota worden de bestemmingsreserves zo veel als mogelijk geactualiseerd. Bij de jaarrekening wordt deze controle nogmaals uitgevoerd. Kanttekeningen 1. De Najaarsnota is opgesteld met de informatie die tot de peildatum van 15 oktober beschikbaar was. 2. De genoemde posten die het geprognosticeerde jaarresultaat beïnvloeden ten opzichte van de voorjaarsnota zijn zo goed en volledig mogelijk ingeschat. Er kunnen natuurlijk nog afwijkingen ontstaan die in de jaarrekening definitief worden verwerkt. 3. Indien de bestemmingsreserves niet worden geactualiseerd, wordt niet voldaan aan de accountantsnorm.

Verloop per programma

Verloop resultaten

Financiële paragraaf Per programma is een samenvatting opgenomen van de mutaties met budgettaire consequenties. Onderstaand een totaaloverzicht van de verschillen per programma in een oogopslag.

Resultaten voorjaarsnota 2022 Aanpassingen budgetten begroting 2023-2026 Begrotingsresultaat voor najaarsnota Resultaat najaarsnota Begrotingsresultaat na najaarsnota Resultaten per programma Programma 1 Bestuur Programma 2 Maatschappij Programma 3 Omgeving Programma 4 Algemene dekkingsmiddelen Resultaat najaarsnota

2022 818 818 1.450 2.268 2022 202 -1.206 -96 2.551 1.450

2023 108 305 413 -163 250 2023 -85 -438 -55 415 -163

2024 96 1.281 1.377 -99 1.278 2024 -85 -429

2025 -26 2.197 2.171 -149 2.022 2025 -99 -429

2026 -1.763 2.273 510 -70 440 2026 -99 -428

414 -99

378 -149

457 -70

Relatie met het herstelplan De Najaarsnota is een onderdeel van de P&C cyclus die inzicht geeft in de voortgang van de budgetten en voldoet in dat kader, evenals in monitoring van de budgetten, aan de afspraken gemaakt in het herstelplan.

Pagina 2

Participatie en communicatie Er is geen sprake van participatie of nadere communicatie omtrent de najaarsnota. Duurzaamheid N.v.t. Intergemeentelijke samenwerking De Najaarsnota gaat over de ontwikkelingen binnen de gemeente Westervoort waarbij indien van toepassing eveneens gerapporteerd wordt over aanpalende regionale zaken van invloed op de gemeente Westervoort. Bijlagen 201586651 201586430

Najaarsnota Westervoort 2022 Raadsbesluit Najaarsnota 2022 Westervoort

Westervoort, 19 december 2022 Burgemeester en wethouders van Westervoort,

M. Sluiter MA secretaris

drs. A.J. van Hout burgemeester

Pagina 3