20220621-rv-voorjaarsnota-2022.docx

*ZFEC4DAC926* RAADSVOORSTEL Onderwerp : Voorjaarsnota 2022 gemeente Westervoort __________________________________________________________________________ Zaak- & documentnr. : Z/22/093613/201567647

Opsteller

: Gerrit Jan Steensma

Portefeuillehouder

Afdeling

: Financiën en

: P.J.H. Pennekamp

Belastingen Telefoonnr. __________________________________________________________________________ Samenvatting Voor u ligt de eerste Voorjaarsnota 2022 van de collegeperiode 2022 – 2026. De resultaten van de Voorjaarsnota zijn als volgt: Voorjaarsnota 2022 Startpunt: saldo voor voorjaarsnota 2022 Financiële ontwikkelingen Saldo na voorjaarsnota 2022

2022 1.138.027 -320.363 817.664

2023 1.081.285 -967.417 113.868

2024 950.595 -868.741 81.854

2025 824.756 -865.245 -40.489

2026 -559.785 -1.217.597 -1.777.382

Verloop algemene reserve Stand per 1-1 Resultaat voorgaand jaar Spaarprogramma Stand per 31-12

2022 -187.895 545.542 200.000 557.647

2023 557.647 817.664 400.000 1.775.311

2024 1.775.311 113.868 500.000 2.389.179

2025 2.389.179 81.854 500.000 2.971.033

2026 2.971.033 -40.489 500.000 3.430.544

De begrotingsjaren 2022, 2023 en 2024 zijn sluitend. Het begrotingsjaar 2025 laat een klein negatief saldo zien, 2026 geeft een fors negatief beeld. In het beeld van het herstelplan 2021 ligt de focus vooral op het sluitend krijgen van 2023 en de opbouw van de algemene reserve. In beide gevallen is voldaan aan de uitgangspunten van het herstelplan. De Voorjaarsnota 2022 geeft nu een goede doorkijk naar de beleids- en financiële ontwikkeling (externe- en autonome ontwikkelingen, wensen/keuzemogelijkheden en speerpunten) voor de volgende begrotingsjaren. De Voorjaarsnota wordt ook gebruikt als eerste financiële tussenrapportage voor het lopende boekjaar 2022 en in juli aan de raad voorgelegd. De keuzes die in de raadsvergadering van 4 juli worden gemaakt, worden verwerkt in de (meerjaren)begroting 2023-2026. Per programma worden alle financiële ontwikkelingen nader toegelicht.

Pagina 1

Beslispunten De gemeenteraad besluit om : 1. De budgetten voor de begrotingsjaren 2022-2026 conform de toelichtingen van de financiële ontwikkelingen van de 3 programma’s van de Voorjaarsnota aan te passen. 2. De financiële consequenties van de jaarschijven conform begrotingswijziging te verwerken. 3. De investeringskredieten voor de in de Voorjaarsnota bij ieder programma genoemde bedragen beschikbaar te stellen. Aanleiding Conform onze planning- en controlcyclus wordt aan de raad een voorjaarsnota voorgelegd met daarin de beleids- en financiële voorstellen van het college voor de komende jaren. Planning Om de gevolgen van deze Voorjaarsnota te kunnen verwerken in de programmabegroting 2023-2026 moet deze voor het zomerreces worden vastgesteld. De Programmabegroting moet volgens de Gemeentewet uiterlijk 15 november worden aangeleverd bij de Provincie. Tijdige aanlevering is een belangrijke voorwaarde om voor repressief toezicht in aanmerking te kunnen komen. Beoogd effect De Voorjaarsnota is bedoeld om de discussie in de gemeenteraad over de te voeren beleidslijn in het komende begrotingsjaar tijdig te kunnen voeren. Door de discussie halverwege het jaar te voeren wordt de druk van de begrotingsvergadering in november gehaald.

De Voorjaarsnota is daarmee de belangrijkste bouwsteen voor de nog op te stellen (meerjaren)begroting 2023-2026 en het ultieme instrument voor de gemeenteraad om invulling te geven aan haar budgetrecht. Argumenten 1. Aanpassing van de budgetten voor de begrotingsjaren 2022 – 2026 laat zien wat de uitdagingen, kansen en gevolgen zijn van de keuzes die door het college gemaakt worden De Voorjaarsnota is de start van een nieuwe p&c-cyclus en geeft de verschillende ontwikkelingen en keuzes aan waar de gemeente voor komt te staan. Tevens wordt waar mogelijk invulling gegeven aan het uitvoeren van ambities op verschillende beleidsterreinen. Nieuwe plichten en autonome ontwikkelingen zijn in kaart gebracht. Het herstelplan 2021 blijft het uitgangspunt.

Pagina 2

Kanttekeningen 1. Gemeenschappelijke regelingen In deze Voorjaarsnota is rekening gehouden met de meerjarenbegrotingen die de gemeenschappelijke regelingen recent hebben toegezonden. Er is tevens rekening gehouden met de ingediende zienswijzen. 2. Actuele stand van zaken In deze Voorjaarsnota is rekening gehouden met een eenmalige stijging van de inflatie met 3%. 3. De ambities kunnen nog worden bijgesteld Alle ontwikkelingen zijn in deze Voorjaarsnota gehonoreerd. Het bijstellen van de ambities kan er toe leiden dat het financiële plaatje anders wordt. 4. De meicirculaire is net bekend In deze Voorjaarsnota is de meicirculaire nog niet verwerkt. De meicirculaire is recentelijk gepubliceerd en heeft daarmee nog geen beslag kunnen krijgen in deze Voorjaarsnota. De gemeenteraad wordt via een separate memo geïnformeerd over de effecten van de meicirculaire zodra deze doorgerekend zijn. Financiële paragraaf Voorjaarsnota 2022 Startpunt: saldo voor voorjaarsnota 2022 Financiële ontwikkelingen Saldo na voorjaarsnota 2022

2022 1.138.027 -320.363 817.664

2023 1.081.285 -967.417 113.868

2024 950.595 -868.741 81.854

2025 824.756 -865.245 -40.489

2026 -559.785 -1.217.597 -1.777.382

Alle financiële ontwikkelingen geven voor de jaren 2022, 2023 en 2024 een positief beeld. De verwachting van de uitkomst van de meicirculaire 2022 is voor de jaren 2023 tot en met 2025 positief, waardoor het saldo in 2025 ook positief zal uitvallen. Het tekort in 2026 zal ook na verwerking van de meicirculaire 2022 negatief blijven. Relatie met het herstelplan De Voorjaarsnota 2022 is opgesteld met inachtneming van het Herstelplan 2021. Duurzaamheid Daar waar van toepassing komt dit in de Voorjaarsnota bij de relevante beleidsterreinen aan de orde. Participatie en communicatie Op 4 juli wordt de Voorjaarsnota in de raadsvergadering vastgesteld. Bijlagen 201568141 – Voorjaarsnota 2022 gemeente Westervoort 201567652 – Raadsbesluit Voorjaarsnota 2022 gemeente Westervoort Westervoort, 4 juli 2022 Burgemeester en wethouders van Westervoort, M. Sluiter MA secretaris

drs. A.J. van Hout burgemeester

Pagina 3