20220621-rv-jaarstukken-2021-bijlage-2-jaarstukken.pdf
Tekst van het document
Mede door maatregelen rondom Corona hebben we in 2021 een afname gezien van het aantal energiecoaches. Tot slot hebben we wederom het programma ‘junior energiecoaches’ uitgevoerd. Circulariteit De zogenaamde routekaart Circulariteit is vastgesteld. Dit ambitiedocument wordt inmiddels uitgewerkt tot een programmering. Om ervaring op te doen is, met name binnen de grond-, weg en waterbouw, geëxperimenteerd met het thema circulariteit in verschillende aanbestedingsvormen. We hebben de inventarisatie ge-update in het kader van de CO2-prestatie ladder. Samen met de HAN hebben we sport- en cultuurverenigingen ondersteunt bij hun verduurzamingsopgave rondom met name het thema circulariteit. Er is, met ondernemersverenigingen, een MKB-duurzaamheidsprijs ingesteld (uitgereikt voorjaar 2022). Klimaatadaptatie In het afgelopen jaar hebben we verder invulling gegeven aan de afspraken uit het Deltaplan Klimaat Adaptatie (DPRA). In Liemers verband hebben we de strategische uitgangspunten in 2022 vastgesteld en wordt op dit moment gewerkt aan een uitvoeringsplan. Energietransitie Het bod RES 1.0 en de Transitie Visie Warmte zijn vastgesteld. De voorbereidingen voor het vaststellen van een nieuwe laadinfra visie en -beleid zijn getroffen. Tot slot zijn er 26 duurzaamheidsleningen verstrekt voor in totaal € 137.255.
Bedrijven(terreinen) Het project ‘Verzilver uw dak’ is uitgevoerd, met als doel meer zonnepanelen op daken van bedrijfsgebouwen. Gelet op de tegenvallende resultaten (participatie 2-3%) van dit project is er, samen met de ondernemersverenigingen, een gebiedsgerichte aanpak voor bedrijven(terreinen) ontwikkeld. Deze aanpak wordt thans, zeer succesvol (participatie > 30%), getest in een pilot op ’t Holland in Duiven. Deze pilot zal opvolging krijgen in Westervoort. Er is, middels aanschrijvingen en zogenaamde gevelcontroles, geïnventariseerd welke bedrijven vallen onder de zogenaamde meldingsplicht Wet milieubeheer. Deze bedrijven moeten maatregelen nemen met een terugverdientijd van minder dan 5 jaar, die leiden tot een energiebesparing. In 2022 zal dit een follow up krijgen middels ‘administratieve handhaving’.
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
51
B. Het waarborgen van een aantrekkelijke en duurzame fysieke leefomgeving. Dit zijn de speerpunten: 3.B.1
Uitvoeren Woonagenda en opstellen nieuwe Woonvisie
Doel
De omvang en kwaliteit van de woningvoorraad in Westervoort sluiten aan bij de hedendaagse behoefte en initiatieven en ontwikkelingen vanuit de samenleving. Dit draagt bij aan het behouden van een aantrekkelijke en duurzame leef- en woonomgeving.
Bereikt/niet bereikt
De Woonvisie 2021-2030 met daarbij een Woonagenda met ambities en doelen voor de komende jaren is vastgesteld. Verder zijn de prestatieafspraken met de corporaties opnieuw geactualiseerd en is er uitvoering gegeven aan de Woondeal onder andere middels het proces rondom de Verstedelijkingsstrategie Arnhem-NijmegenFoodvalley. Vanuit de Liemerse Woonagenda is Liemers breed onderzoek gedaan naar de huisvestingsopgave wonen en zorg. Met dit onderzoek hebben we zicht gekregen op de huidige en toekomstige vraag naar en het aanbod van passende (sociale huur-)woningen en andere benodigde woonvormen voor mensen met een (toekomstige) zorgvraag/hulpvraag in De Liemers.
3.B.2
Uitvoeren Woningbouwprogramma 2021 en verder
Doel
De omvang en kwaliteit van de woningvoorraad in Westervoort sluit aan bij de behoefte en initiatieven en ontwikkelingen vanuit de samenleving. Dit draagt bij aan het behouden van een aantrekkelijke en duurzame leef- en woonomgeving.
Toelichting
Op 4 februari 2019 is de Woningbouwnotitie Westervoort 2018-2027 vastgesteld in de gemeenteraad. Hierin staat het te realiseren woningbouwprogramma voor de komende jaren. De gronden die benodigd zijn voor de realisering van de woningbouwopgave zijn nagenoeg allemaal in bezit van ontwikkelaars. De gemeente heeft in grote lijnen alleen een faciliterende rol om locaties tot ontwikkeling te brengen. De locaties die zijn genoemd in de Woningbouwnotitie worden momenteel voortvarend in ontwikkeling gebracht in samenspraak met de ontwikkelaars. Beekenoord, de Schans en Hof Hamerden worden verder afgerond. Een aantal kleinere (particuliere) initiatieven worden ook gefaciliteerd om ook op die wijze een bijdrage te kunnen leveren aan de woningbouwopgave. Voor Westervoort-Noord wordt een beleidskader, gebiedsvisie, opgesteld op basis waarvan ook hier de komende jaren woningbouw kan plaatsvinden. Met Vivare wordt gezocht naar een locatie om huurwoningen te bouwen. Het bod 2020 van Vivare gaat uit van een toevoeging van 30 woningen. Met de eigenaar van de Wyborgh en ondernemers worden plannen gemaakt om woningbouw rondom het centrum te realiseren en daarbij wordt gelijktijdig de leegstand en herschikking van winkelruimte betrokken.
In de Dorpstraat – Hamersestraat willen we eigenaren van vastgoed met detailhandel bestemming de mogelijkheid geven om woningen te realiseren in plaats van de huidige bedrijfspanden. Voor de locatie de Pals wordt een gebiedsvisie gemaakt en de mogelijkheden voor woningbouw op de locatie van de voormalige school de Flierefluiter worden verder onderzocht.
Bereikt/niet bereikt
De Woonvisie 2021-2030 met daarin opgenomen het woningbouwprogramma vervangt de woningbouwnotitie. Het woningbouwprogramma met gerealiseerde woningen en het overzicht aan (mogelijke) plannen in de gemeente Westervoort wordt vanaf nu jaarlijks met een kennisgeving aan de raad voorgelegd in de voorjaarsnota.
52
3.B.2 Indicatoren
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Uitvoeren Woningbouwprogramma 2021 en verder Maken en uitvoeren van de prestatieafspraken met de woningcorporatie, door o.a. instellen van een werkgroep met aandacht voor onder andere voldoende betaalbare huurwoningen voor Westervoorters, woningtoewijzing, verduurzaming van de bestaande voorraad. Dit is inmiddels afgerond en er is een nieuwe cyclus gestart. Voortzetting en voortgang op bestaande woningbouwprojecten. De Schans (Het Geerken en wonen achter de dijk), Beekenoord, Hof van Hamerden en een hele trits aan kleine inbreidingslocaties aan voornamelijk de Klapstraat zijn afgrond of in afronding. Op een groot aantal andere locaties worden stappen gezet richting planologische procedures. Voor Westervoort-Noord wordt samen met de projectontwikkelaars gezamenlijk gewerkt aan een verdieping van de haalbaarheidsstudie. De notitie Woningbouwprogramma Westervoort 2019-2027, waarin het programma en de locaties voor de realisatie van 100 nieuwbouwwoningen staat aangegeven is vastgesteld. De uitvoering van een haalbaarheidsonderzoek, dat moet leiden tot een realistisch en haalbaar uitvoeringsprogramma (planning, fasering) en de start van de gerichte planontwikkeling op nieuwe locaties/projecten is inmiddels gestart en wordt op korte termijn afgerond.
3.B.3.
Mee-uitvoeren Wijkontwikkelingsplan Mooi Mosterdhof 2019-2030
Doel
Het waarborgen van een aantrekkelijke en duurzame fysieke leefomgeving. Het realiseren van een toekomstbestendige woonwijk. Hierbij gaat het in de basis om schoon, heel, veilig en gezond.
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
53
3.B.3.
Mee-uitvoeren Wijkontwikkelingsplan Mooi Mosterdhof 2019-2030
Toelichting
De wijk Mosterdhof heeft sinds het Coalitieakkoord Westervoort 2018-2022 nadrukkelijk onze aandacht. Hierom is de Mosterdhof ook in de Voorjaarsnota’s 2018 en 2019, en de daarop volgende begrotingen opgenomen. Eind 2018 is een start gemaakt om te komen tot een integrale aanpak woonwijk Mosterdhof. Hiervoor is in april 2019 een wijkontwikkelingsplan opgeleverd met korte en lange termijnacties gekoppeld aan de vier ontwikkellijnen/ambities voor de Mosterdhof: Fris en fruitig, De wijk uit zijn schulp, Aandacht voor elkaar en Klaar voor de toekomst. Dit plan is op 20 mei 2019 door onder andere bewoners aan de gemeenteraad gepresenteerd. Nadien heeft de raad bij de vaststelling van de voorjaarsnota / begroting een investeringskrediet van € 1.000.000,- voor de periode 2020-2022 beschikbaar gesteld. Eind 2019 hebben we in samenwerking met bewoners en andere wijkpartijen de ontwerpprijsvraag Panorama Mosterdhof uitgeschreven. In februari 2020 zijn drie ontwerpteams met en in de wijk aan de slag gegaan. Door de Coronacrisis heeft de prijsvraag helaas een aantal maanden vertraging opgelopen. Medio juli 2020 hebben de teams hun plannen ingediend en op 1 september 2020 aan de vakjury en wijkbewoners gepresenteerd. Op 24 september 2020 is de winnaar bekend gemaakt. We zijn voornemens om het winnende plan als basis te laten dienen voor de verdere wijkontwikkeling.
Onze inzet blijft om de wijkontwikkeling de komende jaren in samenwerking met onder andere bewoners, vereniging van de wijk, woningbouwverhuurders, waterschap en andere gebiedspartijen verder en binnen onze financiële mogelijkheden mee tot uitvoering te brengen.
Bereikt/niet bereikt
Financiën: Bij de vaststelling van het Financieel herstelplan Westervoort op 23 maart 2021 zijn alle eerder beschikbaar gestelde budgetten unaniem bekrachtigd. In totaal is een investeringskrediet van € 1.000.000,- voor de periode tot en met 2023 beschikbaar gesteld. Daarnaast is er vanuit bestaande budgetten – voor met name de openbare ruimte – circa € 800.000,- beschikbaar. Een eerdere raming voor revitalisering van de openbare ruimte kwam op een significant hoger bedrag uit. Sinds de vaststelling van het Uitvoeringsprogramma Mooi Mosterdhof op 8 april 2021 werken we voor revitalisering van de openbare ruimte met een taakstellend budget van 1,4 miljoen. De ambities voor de Mosterdhof hebben we daarbij helaas moeten bijstellen. Uiteraard doen we nog steeds ons best om meer additionele financiering (subsidies en eigen budgetten) te vinden zodat we weer meer richting de originele ambities kunnen koersen. Bestemmingsreserve: De instelling van een bestemmingsreserve blijkt nog altijd meerwaarde te hebben. Niet alle kosten kunnen namelijk geactiveerd worden ten laste van het beschikbaar gestelde investeringskrediet. De hoogte van de bestemmingsreserve bedroeg per 31 december 2021 € 66.272. Een deel van de kosten in 2021 kon worden gefinancierd uit andere budgetten, buiten de eerder genoemde 1,8 miljoen om.
Panorama Mosterdhof: Sinds Q4 2020 is de samenwerking met de wijkcoalitie (waaronder de provincie) er op gericht hoe we (onderdelen uit) het winnende plan “Mosterdhof 2050, wijk aan de dijk’’ kunnen realiseren. In april 2021 is hiervoor het Uitvoeringsprogramma Mooi Mosterdhof vastgesteld. Nadien hebben we het Ontwerpteam Barzilay+Ferwerda de opdracht gegeven de gemeentelijke delen uit dit programma te helpen verwezenlijken. Inzet is nog steeds om voor de diverse onderdelen uit het plan (en dan met name de projecten rondom woningen, hofjes en openbare buitenruimte) in de periode tot en met 2023 te realiseren. Daarbij blijven we binnen de wijk(coalitie) naar mede-eigenaarschap zoeken.
54
3.B.3. Indicatoren
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Mee-uitvoeren Wijkontwikkelingsplan Mooi Mosterdhof 2019-2030 Participatie en betrokkenheid bewoners om te komen tot een integraal plan voor de wijkaanpak is gestart. Gerealiseerd met de totstandkoming van het wijkontwikkelingsplan "Mooi Mosterdhof"
3.B.4
Rivierklimaatpark IJsselpoort
Doel
De gevolgen van de klimaatverandering (o.a. de waterdoorvoer en waterstanden in de rivier) voor langere tijd het hoofd bieden én kansen bieden aan natuur, recreatieve ontsluiting en bedrijvigheid in de IJsseluiterwaarden van IJsselkop tot Giesbeek.
Toelichting
Negen landelijke, regionale en lokale overheden verkennen samen met Natuurmonumenten de integrale ontwikkelings- en inrichtingsmogelijkheden voor de uiterwaarden van de IJssel tussen IJsselkop en Giesbeek in relatie met de hoogwaterveiligheidsopgave van het Deltaprogramma. Dit project wordt uitgevoerd volgens het MIRT (Meerjarenprogramma Infrastructuur, Ruimte en Transport). Dit omvat een systematiek voor de planvorming, de besluitvorming en de financiering van projecten van het Ministerie van I&M en doorloopt 4 fasen. De onderzoeksfase die leidt tot een startbeslissing (fase 1 is uitgevoerd), de verkenningsfase die leidt tot een voorkeursbeslissing (fase 2), een planstudie die resulteert in een projectbeslissing (fase 3) en de uitvoering die uitmondt in een opleveringsbeslissing (fase 4). Voor Westervoort liggen de aandachtspunten bij: • een goede inpassing van de bestaande bedrijvigheid en de (cultuurhistorische waarden van de) voormalige steenfabriek, • een fysieke verbondenheid van het dorp met de rivier door een bereikbare en beleefbare uiterwaarde en rivier. De gemeente is ambtelijk en bestuurlijk vertegenwoordigd in respectievelijk het projectteam, het ambtelijk opdrachtgeversoverleg en de stuurgroep.
Onze rol is het behartigen van onze belangen in de projectorganisatie en bij de totstandkoming van de intergemeentelijke structuurvisie en voorbereidende stukken hiervoor (bv. plan-MER). Betrokkenheid is nodig vanuit verschillende vakinhoudelijke disciplines.
Bereikt/niet bereikt
In 2021 is een start gemaakt met het komen tot uitvoeringsprogramma’s. Het Rivierklimaatpark is in een aantal deelprojectgebieden verdeeld waarbij er sprake is van een onderlinge samenhang maar per deelgebied wordt gekeken naar de uitvoering de aankomende jaren. De gemeente Westervoort maakt deel uit van het deelproject Uiterwaarden Westervoort. De aankomende jaren zal verder duidelijk worden welke uitvoeringsmaatregelen getroffen gaan worden. Er is hierbij een sterk verband met de ontwikkeling Westervoort-Noord.
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
3.B.4 Indicatoren
Rivierklimaatpark IJsselpoort Het borgen van maximale bestuurlijke en ambtelijke participatie en betrokkenheid binnen dit regionaal project, teneinde zo goed mogelijk te sturen op het borgen of realiseren van gemeentelijke belangen en doelen.
Ambtelijk zijn we zowel in het Projectteam als bij de Ambtelijk Opdrachtgeversoverleg betrokken. Bestuurlijke participatie vindt plaats door de deelname van wethouder Sluiter in de Stuurgroep. Er vindt regelmatig ambtelijk en bestuurlijk overleg plaats, zowel intern als extern.
Het komen tot een handzaam en concreet overzicht aan in te brengen, concrete doelstellingen voor Westervoort.
In oktober 2018 is een wensenlijst opgesteld met de 5 speerpunten die de gemeente Westervoort met het Rivierklimaatpark wil bereiken. Deze lijst is, met instemming van het college, door de wethouder aan de projectorganisatie RKP bekend gemaakt en wordt meegenomen in de uitvoering.
C. Het implementeren van nieuwe wetgeving, die op ons afkomt. Dit zijn de speerpunten: 3.C.1
Implementatie nieuwe Omgevingswet
Doel
Tijdige voorbereiding en implementatie van de Omgevingswet.
55
56
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
3.C.1
Implementatie nieuwe Omgevingswet
Toelichting
De implementatie van de Omgevingswet is een transitieproces. Dit proces loopt tot maximaal 2029. Recentelijk heeft de minister wederom aan de kamer laten weten dat de invoeringsdatum van 1-7-2022 wordt verschoven naar 1-1-2023. Belangrijkste reden hiervoor zijn de zorgen omtrent de kwaliteit van de landelijke ICT-ontwikkeling (DSO). DSO staat voor Digitaal Stelsel Omgevingswet. Gelijktijdig met de invoering van de Omgevingswet wordt ook de Wet kwaliteitsborging (Wkb) ingevoerd. Deze wet heeft ook invloed op de vergunningverlening, toezicht en handhaving. Het programmaplan bestaat uit een aantal verschillende onderdelen, te weten: bestuurlijk/beleidsmatig, systeemniveau (DSO) en de randvoorwaarden die belangrijk zijn voor de uitvoering van het werk.
Bereikt/niet bereikt
Bestuurlijk - beleidsmatig Voor het bestuurlijk/beleidsmatig onderdeel zijn de volgende bestuurlijke besluiten vastgesteld door uw raad c.q. voorbereid t.b.v. besluitvorming Q1-2022: • Omgevingsvisie Westervoort • Adviesrecht van de raad met bijbehorende participatie en delegatiebesluit • Verordening Fysieke Leefomgeving • Instellen adviescommissie ruimtelijke kwaliteit • Coördinatieverordening • Verordening nadeelcompensatie • Voorbereidingen getroffen voor het ontwikkelen van het instrument omgevingsprogramma’s • Voorbereiding nieuwe VTH-beleid en legesverordening • Aansluiten erfgoedcommissie Duiven-Zevenaar (Liemers). Daarnaast is de raad door middel van meerdere kennisgevingen geïnformeerd over: Omgevingsplan van rechtswege, participatie onder de Omgevingswet en het afwijkingenbeleid. Om dit alles in goede banen te leiden, is gewerkt met een raadswerkgroep. Systeemniveau Voor het systeemniveau DSO/ICT zijn de volgende resultaten geboekt: • Voorbereiding en begeleiding RXmission (Vergunningen) • Voorbereiding, begeleiding en implementatie RXbase (Plansoftware RO) • Voorbereiding, begeleiding en implementatie Op Pad (Toezicht en Handhaving). Onderdeel hiervan is de vervanging van de devices. • Voorbereiding en begeleiding STTR • Voorbereiding en begeleiding DSO.
Betreft de koppelingen tussen bovengenoemde systemen en de landelijke voorziening Bij al deze zaken wordt er gekeken naar de techniek, functionaliteit, vullen, testen en het opleiden van de gebruikers. Voorbereiding ten behoeve van uitvoering Hierbij moet worden gedacht aan: • het beschrijven van het werkproces omgevingsvergunning omgevingstafel en vooroverleg • het aanpassen van de uitgaande brieven • maken van samenwerkingsafspraken met onze partners ODRA, VVGM, Provincie en Waterschap • Pilot omgevingsplan • Pilot participatie • Opstellen van een handboek participatie Omgevingswet • Opleidingsplan • Communicatieplan
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
3.C.1
57
Implementatie nieuwe Omgevingswet
Indicatoren
Hebben van een Programmaplanning Beleidsmatige kaders zijn vastgesteld Systeem werkt Maatregelen uitvoering zijn uitgevoerd.
Kengetallen (statistische indicatoren) Belangrijkste bron van deze kengetallen is waarstaatjegemeente.nl (WSJG). Westervoort
Gemeenten matig stedelijk
MKB vriendelijkste gemeente (waardering 0-10)
onbekend
onbekend
Ondernemingsklimaat (waardering 0-10)
onbekend
6,49
Vestigingsklimaat (waardering 0-10)
onbekend
6,35
Vestigingen bedrijven (aantal per 1.000 inw)
95,2
129,6
Oprichtingen (aantal per 1.000 vestigingen)
111,7
92,5
Opheffingen (aantal per 1.000 vestigingen)
86,3
70,9
Faillisementen (aantal per 1.000 vestigingen)
3,0
1,8
% Leegstand Winkelcentrum
20,9%
11,9%
Banen (per 1.000 inw)
319,7
757,1
netto arbeidsparticipatie
68,3%
69,5%
Westervoort
Gemeenten matig stedelijk
Duurzaamheidscore (score 0-100)
onbekend
onbekend
Energie-ambities gemeente (score 0-5)
onbekend
onbekend
Hernieuwbare electriciteit /energie
5,6%
onbekend
Gasverbruik Woningen (gemid. m3/jaar per woning)
940
1.479
Vermogen Zonne-energie (kWp per 1.000 inw)
345,6
667,2
Zonne-energie installaties (aantal per 1.000 inw)
onbekend
onbekend
Electrische Laadpunten (aantal per 10.000 inwoners)
onbekend
onbekend
111,7
onbekend
Westervoort
Gemeenten matig stedelijk
Waardering Woon- en Leefklimaat gemeente (0-10)
7,44
7,6
Buurt als leefomgeving (waardering 1-10)
7,92
8,11
Fysieke leefomgevingskwaliteit (waardering 1-10)
6,66
6,75
Buurt is voldoende groen (% inwoners mee eens)
82%
83%
Ontwikkeling buurt (% inwoners vindt buurt vooruitgegaan)
22%
16%
Circulaire Economie dichterbij brengen
Fijn huishoudelijk restafval (kg per inw)
Wijkontwikkeling
58
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Gemeente betrekt buurt bij aanpak leefbaarheid (% inw mee eens)
27%
27%
Inzet bereidheid inwoners voor leefbaarheid buurt
72%
80%
Westervoort
Gemeenten matig stedelijk
Aantal woningen
6.744
-
Aantal huishoudens
6.727
-
Huishoudgrootte (verdunning)
2,23
2,30
Woningvoorraad (% koop / %particuliere huur / %huur corporatie)
59/31/10
65/31/10
% betaalbaar huurvoorraad corporatie
onbekend
onbekend
Voorraad betaalbare huurwoningen in verhouding tot de doelgroepen
0,93
0,89
% passend gehuisveste huishoudens
74,4%
75,9%
Demografische druk
70,4%
77,3%
Nieuwbouwwoningen (per 1.000 woningen)
3,3
9,9
Woonlasten eenpersoonshuishouden
827
768
Woonlasten meerpersoonshuishouden
865
845
WOZ-waarde woningen
239
onbekend
Westervoort
Gemeenten matig stedelijk
De buurt is 'heel' (% van de inw)
onbekend
onbekend
De buurt is schoon (% van de inw)
63%
69%
Straten, paden en trottoirs zijn goed begaanbaar (% van de inw)
71%
66%
Groenvoorziening is goed onderhouden (% van de inw)
62%
62%
Westervoort
Gemeenten matig stedelijk
Samenwerking met inwoners (waardering 1-10)
6,33
6,17
Dienstverlening inwoners (waardering 1-10)
6,83
6,84
Dienstverlening ondernemers (waardering 1-10)
onbekend
6,9
Hoogte regeldruk (% ondernemers vindt regeldruk te hoog)
onbekend
25,4%
Vergunningverlening (waardering 0-10)
onbekend
6,22
Uitvoeren woonvisie en woningbouwprogramma 2018-2027
Opstellen integraal beleid beheer openbare ruimte
Implementatie nieuwe Omgevingswet
De gemeente houdt voldoende toezicht op het naleven van regels (% mee eens)29%
29%
De gemeente stelt zich flexibel op als dat nodig is (% mee eens)
25%
25%
De gemeente betrekt inwoners voldoende bij haar plannen, activiteiten en voorzieningen (% mee eens)
37%
33%
Inwoners en organisaties krijgen voldoende ruimte om ideeën en initiatieven te realiseren 34% (% mee35% eens) Ik vond het aanvragen of voorleggen gemakkelijk (% mee eens)
80%
80%
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
59
De tijd die de afhandeling in beslag nam was acceptabel(% mee eens)
79%
76%
3.3 Wat heeft het ons gekost? Resultaat programma Omgeving Rekening
Begroting
Begroting
Rekening
Saldo
2020
2021 v.w.
2021 n.w.
2021
2021
Lasten
6.019
5.512
5.587
5.845
-258
Baten
3.991
3.609
3.854
4.203
349
Saldo
-2.028
-1.903
-1.733
-1.642
91
0
119
808
702
-106
-2.028
-1.784
-925
-940
-15
S
I
Resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming (Bedragen x € 1.000)
Analyse verschillen begroting na wijziging - jaarrekening 2021 (> € 25.000) Voordelen Verkeer en vervoer
Nadelen
101
Riolering
101 115
22
-137
Afval
34
34
Milieubeheer
81
81
Grondexploitatie Wonen en bouwen
32
-32
85
85
Bijdrage 1Stroom
114
-114
Mutaties reserves (resultaatbestemming)
106
-106
Overige verschillen (< € 25.000)
51
Totaal
352
Saldo
51 367
22
-37
15
Op afwijkingen groter dan € 25.000 wordt een toelichting gegeven. Verkeer en vervoer • • •
Lagere opruimkosten (€ 35.000 V) als gevolg van het niet doorgaan van evenementen. Hogere opbrengst leges AVOI (€ 20.000 V) als gevolg van meer aanvragen. Overige afwijkingen € 46.000 (V).
Riolering • • • • • • •
Minder noodzakelijk dagelijks onderhoud (€ 68.000 V). Een aantal projecten en aanbestedingen zijn doorgeschoven naar 2022 (€ 47.000 V). Het opstellen van het basis rioleringsplan en het watertakenplan wordt in 2022 afgerond (€ 66.000 V). Een aantal investeringen zijn nog niet afgerond en doorgeschoven naar volgend jaar, de kapitaallasten zijn € 74.000 (V) lager. Het voordelig saldo wordt ten gunste van de voorziening riolering gebracht (€ 421.000 N). De opbrengst rioolheffing is € 22.000 (V) hoger door de opgeleverde nieuwe woningen per 1 januari 2021. Overige afwijkingen € 29.000 V.
Afval •
De opbrengst afvalstoffenheffing is € 39.000 (N) lager als gevolg van minder opgelegde aanslagen en minder aanbod.
60
• • •
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
De verwerkingskosten van grof vuil is lager dan verwacht (€ 29.000 V). De opbrengst oud papier is € 39.000 (V) meer door de hogere papierprijs. Overige afwijkingen € 5.000 (V).
Milieubeheer • •
De taakoverdracht naar ODRA is nog niet geheel afgerond, tevens zijn er minder diensten afgenomen (€ 49.000 V). Overige afwijkingen € 32.000 (V).
Grondexploitatie •
De boekwaarde van de Schans nam met € 105.000 toe. Deze hogere boekwaarde zorgt voor een toename van de voorziening van € 4.300. Hierdoor is het resultaat op de Schans € 32.000 (N).
Wonen en bouwen • •
De opbrengst leges omgevingsvergunningen is door de grote hoeveelheid aanvragen € 53.000 (V) hoger. Overige afwijkingen € 32.000 (V).
Bijdrage 1Stroom •
Hogere doorbelaste kosten van 1Stroom (€ 114.000 N) naar programma 3. Zie algehele toelichting 1Stroom.
Mutaties reserves • •
De dekking van de afschrijvingen (€ 110.000 N) is in programma 2 verantwoord. Overige afwijkingen € 4.000 (V).
3.4 Welke verbonden partijen waren betrokken? Omgevingsdienst Regio Arnhem Doel
De gemeenschappelijke behartiging van de belangen van de deelnemers ter zake van vergunningverlening, toezicht en handhaving in het kader van het omgevingsrecht. Middels de ODRA worden de krachten gebundeld zodat sprake is van minder versnippering, een grotere mate van deskundigheid en een meer efficiënte inzet van middelen.
Taak
Het uitvoeren van meerdere taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving in het omgevingsrecht voor gemeenten in de regio Arnhem en Provincie Gelderland. Ook is Omgevingsdienst Regio Arnhem voor deze overheden het aanspreekpunt voor milieuvraagstukken.
Beleidsrisico’s De ODRA is een uitvoeringsorganisatie. De beleidsrisico’s zijn derhalve zeer beperkt. Uitvoerend beleid wordt afgestemd, maar het blijft een zelfstandige gemeentelijke bevoegdheid om het resultaat van de afstemming over te nemen. Resultaat in 2021
In 2021 is minder uitgegeven dan begroot. Door de coronacrisis hebben niet alle geplande controles kunnen plaatsvinden, wat tevens resulteert in het uitblijven van meldingen Activiteitenbesluit (AB). Tevens is de uitvraag naar beoordelingen bodem/ geluidsrapporten ook minder geweest dan begroot. De oorzaak hiervan is voornamelijk te vinden in het feit dat het aantal meldingen AB geringer was. Gemeenschappelijk Orgaan Regio Arnhem Nijmegen (voormalige Stadsregio)
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Doel
Het realiseren van groei én het versterken van het groene karakter binnen de Groene Metropoolregio Arnhem-Nijmegen en voor haar deelnemers.
Taak
Overleg voeren gericht op afstemming van beleid op de terreinen wonen, mobiliteit, economie en duurzaamheid. De gemeenschappelijke opgaven zijn vooral gericht op ruimtelijke en sociaaleconomische ontwikkeling. Onder ruimtelijke ontwikkeling valt wonen, landschap, verkeer en mobiliteit. Sociaaleconomische ontwikkeling betreft o.a. werkgelegenheid, bedrijvigheid, recreatie, toerisme en cultuur.
Beleidsrisico’s Beperkt. Het orgaan is een afstemmingsplatform dat geen beslissingen kan nemen voor de afzonderlijke gemeenten. Beleid wordt afgestemd, maar het blijft een zelfstandige gemeentelijke bevoegdheid om het resultaat van de afstemming over te nemen. Resultaat in 2021
In 2021 is een begin gemaakt met de invulling van de opgaveagenda en het afwegen van gemeentelijke deelname hierin. Eind 2021 ingestemd met het deelnemen aan deze opgaveagenda en het ter beschikking stellen van de gevraagde financiële bijdragen per opgave. Er zijn diverse regionale bijeenkomsten geweest waarbij college en raad betrokken zijn bij de voortgang en afstemming binnen de Groene Metropoolregio.
61
62
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Algemene dekkingsmiddelen In de nieuwe opzet van onze programmabegroting/rekening zijn de onderdelen van de algemene dekkingsmiddelen onder Programma 1 Bestuur opgenomen. Omdat de opsomming van Algemene Dekkingsmiddelen een verplicht onderdeel van de BBV is hebben we deze als aanvullend hoofdstuk in het Programmaplan opgenomen. Tevens zijn in dit hoofdstuk verplichte onderdelen over de post onvoorzien, overhead en de vennootschapsbelasting opgenomen. Als algemeen dekkingsmiddel worden de volgende onderdelen aangemerkt: • • • •
Lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie
Algemene dekkingsmiddelen 2021 voor wijz.
2021 na wijz.
2021 werk.
- Hondenbelasting
120
122
111
- Precariobelasting
107
107
118
- OZB (woning en niet-woning)
2.828
2.883
2.926
Algemene uitkeringen
25.422
26.871
27.445
124
104
104
Saldo financieringsfunctie
-6
126
84
Overige algemene dekkingsmiddelen
0
0
0
Totaal algemene dekkingsmiddelen Bedragen in € x 1.000
28.595
30.213
30.788
Lokale heffingen
Dividend
Onvoorziene uitgaven De post onvoorziene uitgaven dient voor het opvangen van niet voorziene uitgaven die zich in de loop van het jaar voordoen. Het in de primitieve begroting opgenomen bedrag van € 25.000 is gebruikt voor het bestuurskracht onderzoek (€ 17.500), het restant is vrijgevallen middels de Najaarsnota. Overzicht overhead Onder overhead wordt verstaan het geheel van functies en kosten gericht op de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Voorbeelden hiervan zijn Huisvesting, Management, Financiën, Personeel & Organisatie, Inkoop, Juridische zaken, Control, Interne en Externe communicatie, Bestuurszaken en ondersteuning. Op deze wijze wordt inzicht gegeven in de concern brede kosten overhead en daarnaast is door een éénduidige systematiek een betere vergelijking mogelijk met andere gemeenten. De lasten en baten van overhead worden centraal verantwoord binnen dit programma. Nagenoeg alle kosten van overhead krijgt de gemeente Westervoort doorbelast van 1Stroom. Begroting 2021
Rekening 2021
Kosten overhead
4.851.701
4.571.390
Totale lasten
43.819.802
42.435.545
11,07%
10,77%
Percentage overhead van totale lasten
VENNOOTSCHAPSBELASTING (VpB)
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
63
Met ingang van 2016 zijn gemeenten voor een aantal activiteiten, zoals de grondexploitatie, reststromen afval, vennootschapsbelastingplichtig. Voor de jaren 2016 tot en met 2019 is inmiddels een definitieve aanslag ontvangen. Voor de aangifte van het jaar 2020 is uitstel verleend tot 1 juli 2022. Voor de aangifte van 2021 is uitstel tot 1 mei 2023. Jaar
Aanslag Verliesverrekening Totaal verliesverrekening
2016
0
80.314
80.314
2017
0
30.638
110.952
2018
0
241.957
352.909
2019
0
277.493
630.402
2020
uitstel tot 1 juli 2022
n.n.b.
2021
aangiftedatum 1 mei 2023
n.n.b.
Vooralsnog verwachten wij de komende jaren nog geen daadwerkelijke betaling te moeten doen.
64
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Onzekerheden Sociaal domein / decentralisaties Voor een juiste en volledige verantwoording van de lasten inzake Jeugdzorg en Wmo is de gemeente afhankelijk van informatie van derden te weten productieverantwoordingen met controleverklaringen van de accountant van de betreffende zorgverlener en de controleverklaring over de besteding van de PGB-budgetten van de auditdienst van de Sociale Verzekeringsbank (SVB). De lasten en baten zoals verantwoord in de jaarrekening zijn als volgt: • Zorg in natura (ZIN), Wmo begeleiding en Jeugdzorg € 7.887.480 • Persoonsgebonden Budgetten (PGB) € 208.000 Tot een bedrag van € 7.551.851 hebben wij van de zorgaanbieders goedkeurende controleverklaringen ontvangen. Voor het gedeelte waarvoor we geen (goedkeurende) verklaring of poductieverantwoording € 335.629 hebben ontvangen, hebben we zelf onderzoek gedaan. Dat heeft samen met de goedkeurende verklaringen geleid tot het feit dat er geen sprake meer is van onzekerheid.
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
65
Verplichte indicatoren Indicator
Westervoort
Nederland
Formatie fte per 1.000 inwoners
6,79 gegevens niet beschikbaar
Bezetting fte per 1.000 inwoners
5,99 gegevens niet beschikbaar
Apparaatskosten per inwoner
€ 658 gegevens niet beschikbaar
Externe inhuur als % van totale loonsom + inhuur externen
8,93% gegevens niet beschikbaar
Overhead als % van totale lasten
10,77% gegevens niet beschikbaar
Woonlasten eenpersoonshuishouden
827
733
Woonlasten meerpersoonshuishouden
865
810
WOZ-waarde woningen
239
Nieuwbouw woningen per 1.000 woningen
1,2
8,7
Huishoudelijk restafval (kg per inwoner)
112
niet bekend
Hernieuwbare elektriciteit
8,6%
20,0%
Winkeldiefstal per 1.000 inwoners
10,66
17,57
Geweldmisdrijven per 1.000 inwoners
2,7
4,3
Diefstal uit woning per 1.000 inwoners
6,7
13,4
Vernieling en beschadiging per 1.000 inwoners
3,1
4,1
Verwijzingen HALT per 10.000 jongeren
14
11
Jongeren met delict voor rechter
1%
1%
Demografische druk
70,4%
70,1%
Niet-sporters
50,4%
49,3%
Banen
249,2
795,9
Vestigingen
96,8
158
68,6%
68,4%
Functiemenging
30,1%
53,2%
Bijstandsuitkeringen per 10.000 inwoners
399,2
431,2
163
202
niet bekend
649
%kinderen in uitkeringsgezin
9%
6%
% achterstandsleerlingen
15%
15%
% werkloze jongeren
2%
2%
2,1%
1,7%
4,5
2,7
Netto arbeidsparticipatie Bruto gemeentelijk product
Lopende re-integratievoorzieningen (per 10.000 inwoners van 15-64 jaar) Wmo-cliënten met een maatwerkarrangement
% Voortijdige schoolverlaters totaal (VO+MBO) Absoluut verzuim per 1.000 leerlingen
66
Relatief verzuim per 1.000 leerlingen
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
36
26
Jongeren met jeugdhulp
14,2%
10,5%
Jongeren met jeugdreclassering
0,5%
0,4%
Jongeren met jeugdbescherming Bron: www.waarstaatjegemeente.nl
1,8%
1,1%
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Jaarverslag - Paragrafen Paragraaf 1 Paragraaf 2 Paragraaf 3 Paragraaf 4 Paragraaf 5 Paragraaf 6 Paragraaf 7
Lokale heffingen Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen Grondbeleid
67
68
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
69
Paragraaf 1 Lokale heffingen Algemeen Deze paragraaf bevat informatie over gemeentelijke belastingen. De gemeentelijke belastingen zijn te onderscheiden in drie typen belastingen. De algemene belastingen, de bestemmingsheffingen en de retributies. Na de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds zijn dit de belangrijkste inkomstenbronnen van de gemeente. Het aandeel van de gemeentelijke belastingen in het totaal van de inkomsten is 17%. Algemene belastingen zijn belastingen waarvan de opbrengsten ten goede komen aan de algemene middelen van de gemeente. Dit betekent dat de opbrengsten van deze belastingen niet voor een specifiek en wettelijk bepaald doel maar voor alle gemeentelijke taken en voorzieningen mogen worden ingezet. De onroerende-zaakbelastingen (hierna: OZB), hondenbelasting en precariobelasting behoren tot deze categorie. Bestemmingsheffingen zijn belastingen waarvan de opbrengsten zijn bestemd voor specifieke voorzieningen met een duidelijk algemeen belang. Onder deze categorie vallen de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Retributies zijn belastingen die worden geheven als er door of namens de gemeente een specifiek product of een specifieke dienst wordt verleend. De leges, lijkbezorgingsrechten en marktgelden behoren tot deze categorie. Voor bestemmingsheffingen en retributies geldt dat er geen winst mag worden gemaakt.
De opbrengst mag daarom niet hoger zijn dan de kosten die worden gemaakt om het product of de dienst te verlenen. In de gemeente Westervoort worden diverse belastingen geheven, te weten OZB, afvalstoffenheffing, reinigingsrechten, rioolheffing, hondenbelasting, bedrijveninvesteringszone (hierna: BIZ), precariobelasting en rechten (o.a. leges). Financiële gegevens Lokale heffingen 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
OZB
2.642.619
3.037.049
3.092.049
3.112.951
20.902
Afvalstoffenheffing
1.515.909
1.516.800
1.638.800
1.583.337
-55.463
Rioolheffing
1.577.796
1.590.392
1.590.392
1.611.908
21.516
Hondenbelasting
118.999
121.452
123.452
112.187
-11.265
Precariobelasting
138.800
138.800
138.800
138.800
0
BIZ
55.064
56.784
56.784
52.405
-4.379
Sportaccommodaties
24.497
24.000
24.500
27.890
3.390
Lijkbezorgingsrechten
25.970
51.547
42.547
50.859
8.312
Marktgelden
7.550
12.878
13.378
6.497
-6.881
353.707
310.986
332.238
436.052
103.814
Totaal 6.460.911 6.860.688 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
7.052.940
7.132.886
79.946
Leges
Bovenstaand overzicht vindt u ook terug in de programmarekening, maar dan als onderdeel van de totale inkomsten. Ten opzichte van de begroting na wijziging zijn de opbrengsten uit lokale heffingen € 79.946 hoger. De inwoners van de gemeente krijgen jaarlijks een aanslag gemeentelijke belastingen. Voor de beoordeling van de lastendruk zijn de tarieven dan ook van groot belang.
70
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Naast kostenontwikkelingen (bijvoorbeeld inzameling- en verwerkingsprijzen afval) is uitgegaan van een indexering van de tarieven 2021 met 1,8% voor loon- en prijsontwikkelingen overeenkomstig het percentage BBP (Bruto Binnenlands Product) uit de septembercirculaire gemeentefonds 2020. Verder is het uitgangspunt gehanteerd dat afvalstoffenheffing, rioolheffing, leges omgevingsvergunning en leges kostendekkend zijn. Voor lijkbezorgingsrechten en marktgelden is het uitgangspunt om zoveel mogelijk kosten te verhalen. Hieronder zijn de belastingtarieven voor het jaar 2021 vermeld. De tarieven van de rechten, waaronder de leges en tarieven huur sportaccommodaties zijn divers. Daarom zijn deze tarieven niet opgenomen in het overzicht. De tarieven, met uitzondering van OZB, zijn in €. Belastingsoort
Tarief 2021
OZB eigenarenbelasting: - woningen, % van vastgestelde waarde
0,1640
- niet-woningen, % van vastgestelde waarde
0,2731
OZB gebruikersbelasting niet-woningen, % van vastgestelde waarde
0,2119
Afvalstoffenheffing vastrecht
173,46
Afvalstoffenheffing verzamelcontainer meerpersoonshuishouden
273,76
Afvalstoffenheffing verzamelcontainer éénpersoonshuishouden
205,33
Reinigingsrechten vastrecht
173,46
Afvalstoffenheffing variabel: - per lediging 140 liter container restafval
8,02
- per lediging 240 liter container restafval
9,99
- per storting ondergrondse container
1,12
Rioolheffing
228,03
Hondenbelasting: - 1e hond
78,56
- 2e hond
113,05
- 3e hond en volgende honden, per hond
231,96
- kennel
191,61
Precariobelasting, per strekkende meter
2,50
BIZ: WOZ-waarde, > € 0 en t/m € 100.000
285,00
WOZ-waarde, vanaf € 100.001 en t/m € 200.000
390,00
WOZ-waarde, vanaf € 200.001 en t/m € 300.000
495,00
WOZ-waarde, vanaf € 300.001 en t/m € 450.000
695,00
WOZ-waarde, vanaf € 450.001 en t/m € 600.000
795,00
WOZ-waarde, > € 600.000
999,00
Gemeenten kennen een gesloten belastingstelsel. Dit betekent dat een gemeente een belasting alleen kan heffen als een wet daar nadrukkelijk de bevoegdheid toe geeft. Het beleid betreffende de gemeentelijke belastingen is opgenomen in landelijke wet- en regelgeving. De belastingtarieven zijn opgenomen in onderstaande belastingverordeningen. - "Verordening onroerende-zaakbelastingen 2021". - "Verordening afvalstoffenheffing en reinigingsrechten 2021". - "Verordening rioolheffing 2021".
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
71
- "Verordening hondenbelasting 2021". - "Verordening precariobelasting 2021". - 1e wijziging "Verordening bedrijveninvesteringszone Het Ambacht 2019". - "Verordening lijkbezorgingsrechten Brouwerslaan 2021". - "Verordening marktgelden 2021". - "Legesverordening 2021". In de verordeningen zijn verder bepalingen opgenomen ter uitvoering van de heffing en de invordering van gemeentelijke belastingen. Belastingen Onroerende-zaakbelastingen Tarieven OZB 2021 Woningen Niet-woningen Gebruiker
0,2119%
Eigenaar
0,1640%
0,2731%
Totaal
0,1640%
0,4850%
De tarieven zijn ten opzichte van het tarief 2020 verhoogd. Bij de voorjaarsnota 2020, onderdeel bezuinigingen 2021-2024, is besloten de OZB-tarieven te verhogen met 15%. Verder is er een inflatiecorrectie van 1,8% toegepast. Daarna zijn de tarieven nog aangepast aan de resultaten van de herwaardering 2021. Dat betekent een aanpassing van de bij de begroting 2021 vastgestelde tarieven OZB, en wel met een verlaging van 7,80% voor woningen en een verhoging met 0,94% voor niet-woningen. Rekentarief De inkomsten van de OZB worden door het Rijk gekort. Het Rijk rekent met de zogenaamde vaste rekentarieven. Voor 2021 bedroeg dat voor woningen 0,0894%, voor niet-woningen eigenaren 0,1590% en voor niet-woningen gebruikers 0,1281%. De systematiek is als volgt: OZB waarde woningen x 80% x 0,0894%. OZB waarde niet-woningen eigenaren x 70% x 0,1590%. OZB waarde niet-woningen gebruikers x 70% x 0,1281%. Onroerende-zaakbelastingen 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
2.219.224
2.555.682
2.601.682
2.619.454
17.772
423.395
481.367
490.367
493.497
3.130
Totaal 2.642.619 3.037.049 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
3.092.049
3.112.951
20.902
OZB woningen OZB niet-woningen
Er is sprake van een voordeel van € 20.902. Bij het opstellen van de raming wordt geen rekening gehouden met de nieuwbouw die in de loop van het jaar wordt gerealiseerd. Er zijn echter nieuwe woningen opgeleverd. Tevens zijn er ook verbouwingen van bestaande woningen gereed gemeld. Dit alles resulteert in een meeropbrengst. In de gemeente Westervoort is de gemiddelde waardestijging per 1 januari 2020 (waardepeildatum) ten opzichte van de waarden per peildatum 1 januari 2019 voor woningen 7,80%. De gemiddelde waardedaling voor niet-woningen is 0,94%. De vastgestelde landelijke waardestijging is 7,0% voor woningen en voor niet-woningen is 1,0%. De WOZ-waarde 2021 is eind januari 2021 gelijktijdig met de aanslag gemeentelijke belastingen 2021 aan de burgers kenbaar gemaakt.
72
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
De bezwaren die worden ingediend tegen de WOZ-beschikkingen worden door Belastingen in eigen beheer afgehandeld. In 2021 zijn er 232 bezwaarschriften ontvangen. Dit is 3,2% van de door de gemeente Westervoort verzonden WOZ-beschikkingen. Landelijk gezien is er tegen 2,7% van de beschikkingen bezwaar ingediend. Voor alle bezwaren is door de gemeente uitspraak gedaan. Het aantal gegrond verklaarde bezwaren blijft binnen de door de Waarderingskamer gestelde norm. Er is geen beroep ingesteld tegen ongegrond verklaarde bezwaren. Hondenbelasting Opbrengsten hondenbelasting 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
118.999
121.452
123.452
112.187
-11.265
Totaal 118.999 121.452 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
123.452
112.187
-11.265
Hondenbelasting
Tarieven hondenbelasting 2021 Tarief 1e hond
78,56
2e hond Bedragen in €
113,05
In de tarieven is de inflatiecorrectie van 1,8% verwerkt. Precariobelasting Opbrengsten precariobelasting 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
138.800
138.800
138.800
138.800
0
Totaal 138.800 138.800 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
138.800
138.800
0
Precariobelasting
Er is een wetsvoorstel ingediend tot afschaffing van de precariobelasting. In verband met de voorgenomen afschaffing heeft de landelijke overheid de gemeentelijke tarieven bevroren op de hoogte van het tarief voor 2016. Gemeenten krijgen maximaal tien jaar de tijd om de effecten van de inkomensderving op te vangen. Er mag in die periode maximaal het tarief in rekening worden gebracht dat voor het belastingjaar 2016 gold. Het tarief voor 2021 is dan ook niet verhoogd. Bedrijveninvesteringszone Opbrengsten bedrijveninvesteringszone 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
55.064
56.784
56.784
52.405
-4.379
Totaal 55.064 56.784 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
56.784
52.405
-4.379
BIZ
In 2019 is er besloten om BIZ voor het bedrijventerrein Het Ambacht in te voeren. Het betreft een bestemmingsbelasting. Alle (bijdrage plichtige) ondernemers op Het Ambacht betalen jaarlijks de BIZ-belasting. De opbrengst wordt, na aftrek van perceptiekosten, afgedragen aan de BIZondernemersvereniging. De ondernemersvereniging gebruikt de opbrengst voor de uitvoering van het BIZ-activiteitenplan voor Het Ambacht. De aanslag BIZ wordt geheven op basis van de WOZ-
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
73
waarde van de bedrijven. Bij de vaststelling van het tarief in 2019 is bepaald dat het tarief voor 5 jaren gelijk blijft. Wanneer de werkelijke opbrengst achter blijft bij de raming dan wordt er een lagere bijdrage uitbetaald aan de ondernemersvereniging. Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing is een kostendekkende heffing. Loon- en prijsstijgingen alsmede (vervangings)investeringen hebben invloed op de stijging van het tarief. Afvalinzameling gebeurt op basis van DIFTAR. Er wordt onderscheid gemaakt tussen grondgebonden huishoudens en hoogbouwaansluitingen. Verder wordt er onderscheid gemaakt in een vastrecht en een variabel tarief. Het variabele tarief is een tarief dat per aanbieding van de container of per storting van een zak in een ondergrondse container moet worden betaald. De kosten van kwijtschelding zijn in de tarieven afvalstoffenheffing verdisconteerd. Ook alle aanbestedingsvoordelen zijn verwerkt in de tarieven. Er wordt uitgegaan van een gemiddelde van 8 aanbiedingen en 24 stortingen per jaar. Bij het vaststellen van de begroting 2021 is besloten tot het volledig kostendekkend maken van de tarieven. Dat betekent een extra verhoging van 6,3%, naast de verhoging van 1,8% voor de inflatiecorrectie. Tarieven afvalstoffenheffing 2021 Soort heffing
Tarief per jaar
Afvalstoffenheffing vastrecht
173,46
Afvalstoffenheffing verzamelcontainer meerpersoonshuishouden
273,76
Afvalstoffenheffing verzamelcontainer éénpersoonshuishouden
205,33
Reinigingsrechten
173,46
Tarieven afvalstoffenheffing 2021 Soort heffing
Tarief per lediging/ storting
Afvalstoffenheffing lediging 140 liter container restafval
8,02
Afvalstoffenheffing lediging 240 liter container restafval
9,99
Afvalstoffenheffing storting ondergrondse container
1,12
Opbrengsten Afvalstoffenheffing 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
1.515.909
1.516.800
1.638.800
1.583.337
-55.463
Totaal 1.515.909 1.516.800 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
1.638.800
1.583.337
-55.463
Afvalstoffenheffing
De werkelijke opbrengst van de afvalstoffenheffing is € 55.463 lager dan geraamd. Dit bedrag bestaat uit vastrecht € 18.004, variabel recht € 25.848 en nog op te leggen aanslagen 2020, € 11.611. De minderopbrengst bij het vastrecht wordt veroorzaakt door het feit dat er voor minder woningen aanslagen zijn opgelegd dan bij het vaststellen van de raming was voorzien. Bij het variabele recht zijn de ledigingen en stortingen lager dan voorzien. Er is minder afval aangeboden (circa 0,5 lediging/storting per huishouden). Verder is bij de jaarrekening van 2020 ten onrechte een bedrag van € 11.611 opgenomen voor nog op te leggen aanslagen 2020. Kostendekkendheid afvalstoffenheffing 2021 Soort heffing
Begroting 2021 na wijz
Rekening 2021
74
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Opbrengsten
1.631.821*
1.576.078*
Kosten
1.661.475
1.576.078
98%
100%
Kostendekkendheid Bedragen in €
* bedrag is exclusief reinigingsrecht Voor het huis aan huis inzamelen zijn de verwerkingskosten voor het GFT licht gestegen doordat er meer GFT is ingezameld. De kosten voor het inzamelen van het oud papier zijn door corona behoorlijk gestegen daarentegen is de opbrengst voor het oud papier ook gestegen in verband met een hogere papierprijs. De verwerkingskosten voor het kringloopcentrum zijn lager dan verwacht. De totale kosten voor inzameling van het huis aan huis afval en het afvalaanbiedstation zijn hoger dan de totale opbrengst voor de afvalstoffenheffing waardoor er een gering bedrag (€ 1.123) is onttrokken uit de voorziening afvalinzameling. Rioolheffing Het tarief voor rioolheffing bedroeg in 2021 € 228,03 per object. De tarieven zijn ten opzichte van 2020 verhoogd met 1,8% inflatiecorrectie. De verhoging conform het Watertakenplan de Liemers 2017-2021 is voor 2021 niet toegepast. Rioolheffing 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
1.577.796
1.590.392
1.590.392
1.611.908
21.516
Totaal 1.577.796 1.590.392 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
1.590.392
1.611.908
21.516
Opbrengsten
Bij het opstellen van de raming wordt geen rekening gehouden met de nieuwbouw die in de loop van het jaar wordt gerealiseerd. Er zijn echter wel nieuwe woningen opgeleverd waarvoor per 1 januari 2021 een aanslag is opgelegd. Dit resulteert in een meeropbrengst van € 21.516. Kostendekkendheid Rioolheffing 2021 Soort heffing
Begroting 2021 na wijz.
Rekening 2021
Opbrengsten
1.590.392
1.611.908
Kosten
1.590.392
1.611.908
100%
100%
Kostendekkendheid Bedragen in €
Op rekeningbasis zijn de kosten gelijk aan de opbrengsten. Het verschil tussen de kosten en de opbrengsten wordt gestort in de voorziening "riolering artikel 44 lid 2". Voor 2021 gaat het om een bedrag van € 518.032. Er was een storting van € 97.282 voorzien. De storting is € 420.750 hoger doordat er per saldo een voordeel is ontstaan op klein dagelijks onderhoud van riolering en gemalen, uitvoering van projecten, opstellen van het Basis Rioleringsplan wat in 2022 wordt afgerond en doorgeschoven investeringen. Het tarief rioolheffing is een kostendekkend tarief. Het tarief wordt geheven per m³ waterverbruik. De stijging in het tarief wordt veroorzaakt door de afspraken die zijn gemaakt in het in december 2016 door de raad vastgestelde Watertakenplan de Liemers 2017-2021. In het Watertakenplan zijn het met name de verscherpte milieueisen die leiden tot meer investeringen. Tevens zijn er Liemers brede maatregelen in beeld gebracht en financieel door vertaald. Zowel de investeringen als maatregelen worden gedekt uit de rioolheffing. Daarom is bij vaststelling van het Watertakenplan besloten dat het tarief de komende jaren zal stijgen. De stijging bestaat uit de inflatiecorrectie
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
75
voor 2021: 1,8. De voorziening "Riolering artikel 44 lid 2" zal nodig zijn om de tariefstijgingen te matigen. Lijkbezorgingsrechten De tarieven Lijkbezorgingsrechten 2021 zijn gedifferentieerd. Ten opzichte van 2020 zijn de tarieven met 1,8% gestegen. Lijkbezorgingsrechten 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w
Rekening 2021
Saldo 2021
Opbrengsten
25.970
51.547
42.547
50.859
8.312
Kosten
71.067
212.720
212.720
163.083
49.637
24%
20%
31%
57.949
Kostendekkendheid 37% Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
Het dekkingspercentage bedraagt 31%. Marktgelden De tarieven 2021 zijn ten opzichte van 2020 met 1,8% gestegen. Vaste standplaats: € 2,45 per m¹ per kwartaal met een minimum van € 9,80. Losse standplaats: € 3,25 per m¹ per dag, met een minimum van € 13,00 per standplaats. Marktgelden 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w
Rekening 2021
Saldo 2021
Opbrengsten
7.550
12.700
13.378
6.497
-6.881
Kosten
5.984
13.957
13.957
14.695
-738
91%
96%
44%
-7.619
Kostendekkendheid 126% Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
Het dekkingspercentage bedraagt 44%. Leges en retributies Leges en retributies zijn vergoedingen die worden gevraagd voor het verrichten van bepaalde diensten. Uitgangspunt is dat de tarieven kostendekkend zijn. Tarieven 2021 leges bouwvergunningen: gedifferentieerd. Overige legestarieven 2021: gedifferentieerd. Verhoging ten opzichte van de tarieven 2020: 1,8%. Leges en retributies 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
Leges omgevingsvergunning
141.795
86.494
138.494
191.152
52.658
Overige leges
211.912
224.492
193.744
244.900
51.156
Totaal 353.707 310.986 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
332.238
436.052
103.814
In 2021 is voor de leges omgevingsvergunning € 52.658 meer in rekening gebracht dan in de begroting 2021 was opgenomen. Dit is te verklaren door het feit dat er meer bouwwerken en ook
76
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
wat grotere bouwwerken (o.a. appartementencomplex) zijn vergund dan was voorzien. Deze extra inkomsten zijn gerealiseerd met extra inhuur van capaciteit. Voor 2022 voorzien wij eveneens extra aanvragen (met name realisatie woningbouw) waarvoor ook extra inhuur noodzakelijk zal zijn. Bij de overige leges is per saldo ook sprake van een voordeel. Er is een voordeel op de leges AVOI (kabels en leidingen) van € 20.393. Er zijn namelijk veel meer werken uitgevoerd dan voorzien. Met nog wat andere kleinere voor- en nadelen resulteert dit alles in een voordeel van € 51.156. Sportaccommodaties Tarieven 2021 Onoverdekte sportaccommodaties: gedifferentieerd. Verhoging ten opzichte van de tarieven 2020: 1,8%. Huuropbrengst sportaccommodaties 2021 Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2021 n.w.
Rekening 2021
Saldo 2021
24.497
24.000
24.500
27.890
3.390
Totaal 24.497 24.000 Bedragen in € (- is een nadeel, + is een voordeel)
24.500
27.890
3.390
Onoverdekte accommodaties
Kwijtschelding en lastenverlichting De gemeente is op grond van de Gemeentewet bevoegd om kwijtschelding van gemeentelijke heffingen te verlenen. In de gemeente Westervoort kan door belastingplichtigen (particulieren en zzp'ers) kwijtschelding worden aangevraagd voor de afvalstoffenheffing en de hondenbelasting (1e hond). Kwijtschelding wordt verleend op basis van 100% van de bijstandsnorm, waarbij tevens een vermogenstoets plaatsvindt. Ligt het netto besteedbare inkomen op of onder het bijstandsniveau, dan wordt volledige kwijtschelding verleend. Bij een gering hoger inkomen kan sprake zijn van een gedeeltelijke kwijtschelding. In al deze gevallen zal het beschikbare vermogen beneden de toegestane norm moeten liggen. In 2021 is voor een totaalbedrag van € 97.369 kwijtschelding verleend. Kwijtschelding Rekening 2020
Rekening 2021
89.779
97.369
Bedragen in €
Ontwikkeling van de lokale lastendruk In de begroting 2021 was een lastendrukstijging van 1,8% voorzien. De werkelijke lastendruk 2021 steeg met 3,3%. In onderstaand overzicht is de lastendruk voor 2021 weergegeven. Aanname: OZB-waarde woning € 226.220, afvalstoffenheffing vastrecht en 8 ledigingen (240-liter container), rioolheffing (vast bedrag). De OZB is berekend op basis van de oorspronkelijke waarde van 2020 van € 222.220, verhoogd met de waardestijging van 1,8%. Ontwikkeling lastendruk 2021 Onderdeel
2020 (in €)
2021 (in €)
stijging (in %)
OZB-eigenaar
334,22
371,00
11,0%
Afvalstoffenheffing
234,38
253,38
8,0%
Rioolheffing
224,00
228,03
2,0%
Totaal
792,60
852,41
8,0%
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
77
Bedragen in €
In onderstaand overzicht is de lastendruk van de gemeente Westervoort weergegeven in vergelijking tot een aantal andere Gelderse gemeenten. Hiervoor maken we gebruik van cijfers uit de Provinciale databank. Hierin wordt de gemiddelde totale belastingdruk per inwoner berekend. Om een vergelijk te kunnen maken zijn de cijfers voor 2020 ook weergegeven. Vergelijking lokale lastendruk per inwoner 2021 met een aantal andere Gelderse gemeenten Gemeente
2020
positie 2020
2021
positie 2021
Nijmegen
596
1
605
1
Arnhem
549
2
557
2
Doesburg
432
19
433
Zevenaar
430
26
468
Brummen
429
39
467
Doetinchem
426
16
464
Duiven
419
23
449
Rheden
402
35
398
Montferland
401
28
427
Westervoort
380
37
422
30
Aalten Bron: http://ftgelderland.databank.nl/
286
50
311
51
De gemeente Nijmegen is in dit vergelijk over 2020 en 2021 de duurste gemeente. De gemeente Westervoort is op de lijst 7 plaatsen gestegen. Westervoort blijft, net als in 2020, ruim onder het Gelderse gemiddelde (€ 463).
78
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Paragraaf 2 Weerstandsvermogen en Risicobeheersing 1. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen weerstandscapaciteit (middelen waarover de gemeente beschikt/kan beschikken om niet voorziene financiële tegenvallers te dekken) en de risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of waarvoor verzekeringen zijn afgesloten. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenraming. De gemeente Westervoort acht het wenselijk om risico's die van invloed zijn op de bedrijfsvoering beheersbaar te maken. Door inzicht in de risico's wordt de organisatie in staat gesteld om op verantwoorde wijze besluiten te nemen, zodat de risico’s nu en de risico’s gerelateerd aan toekomstige investeringen in verhouding staan tot de vermogenspositie van de organisatie. Om inzicht in de risico’s van de gemeente te kunnen verkrijgen is er een risico-inventarisatie uitgevoerd. 2. Risicoprofiel Om de risico's van de gemeente Westervoort in kaart te brengen is een risicoprofiel opgesteld. Bij het samenstellen van dit risicoprofiel is gebruik gemaakt van een softwareprogramma waarmee risico's systematisch in kaart kunnen worden gebracht en beoordeeld. Uit de inventarisatie zijn de risico's in beeld gebracht.
In het onderstaande overzicht worden de tien grootste risico's gepresenteerd. Risico
Gevolgen
Kans
Fin. gevolg
Invloed
Open einde financiering Jeugdwet
Financieel - De gemeente is verantwoordelijk voor het leveren van de juiste (jeugd)zorg. Bepalend voor het feit welke gemeente de zorgkosten moet betalen is het woonplaatsbeginsel. Inwoners die veel dure zorg nodig hebben kan voor de gemeente een forse onkostenpost opleveren. De gemeente is verantwoordelijk voor de betaling van de jeugdzorg, niet voor de levering.
70%
max.€ 500.000
16,07%
Risico's Financieel - De risico's van 1Stroom zijn: bedrijfsvoering ondeskundigheid personeel, werkloosheidsuitkeringen, 1Stroom langdurig ziekteverzuim, bovenformatief personeel en huisvesting.
50%
max.€ 500.000
10,46%
Uitgaven Financieel - Overschrijding komt tot 7,5% volledig voor Participatiewet rekening gemeente. Tussen 7,55 en 12% komt voor t.o.v. de de helft voor rekening gemeente. En de overschrijding inkomsten boven de 12,5% komt volledig voor rekening rijk. In 2020 van het Rijk was er een voordeel op het Participatiewet.
70%
max.€ 250.000
10,27%
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Gevolgen coronacrisis
79
Financieel - Het Coronavirus brengt veel onzekerheden en risico’s met zich mee die wij op het moment van samenstellen van de begroting nog niet kunnen overzien. Dat het consequenties zal hebben voor het weerstandsvermogen en de risicoparagraaf is duidelijk. Welke dat betreft is nog moeilijk te overzien. Wij zien onder meer onzekerheden en potentiële risico’s op de volgende terreinen: de zorgverlening aan onze inwoners, maatregelen in het kader van de gezondheid, de uitkeringen aan onze inwoners, de subsidies voor gesubsidieerde instellingen, de ontwikkelingen in de grondexploitaties, de bedrijfsvoering van onze organisatie, lopende en nieuw te starten projecten. De financiering van onze activiteiten, het wegvallen van detacheringsopbrengsten, de heffing en inning van lokale heffingen.
70%
max.€ 250.000
10,27%
Algemene Financieel - (Structurele) begrotingstekorten en Uitkering noodzaak tot bezuinigingen Gemeentefonds valt lager uit dan geraamd
70%
max.€ 250.000
7,30%
Open einde Financieel - Gemeente is verantwoordelijk voor regeling Wet aanvulling van tekorten op het Wmo budget. Maatschappelijke ondersteuning (Wmo)
70%
max.€ 150.000
4,39%
Databeveiliging Financieel - Verdwijnen van informatie, schade
90%
max.€ 100.000
4,17%
Plan de Schans
70%
max.€ 500.000
16,26%
Open einde Financieel - De gemeente Westervoort heeft een financiering ruimhartig (120%) armoedebeleid en wijst inwoners actief van het op de bestaande rechten. armoedebeleid
70%
max.€ 100.000
3,56%
Aftreden bestuurders
30%
max.€ 250.000
3,50%
Financieel - Het plan sluit met verlies
Financieel - Uitbetalen van (langdurige) wachtgeldverplichting
Totaal grote risico's: Overige risico's: Totaal alle risico's:
€ 2.450.000 € 3.227.500 € 5.677.500
Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 5.677.500) ongewenst is. De risico's zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang optreden. Figuur 1 en de bijhorende tabel tonen de resultaten van de risicosimulatie. Tabel 2: Benodigde weerstandscapaciteit bij verschillende zekerheidspercentages Percentage
Bedrag
5%
€ 600.064
10%
€ 690.829
15%
€ 757.629
80
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
20%
€ 812.811
25%
€ 861.657
30%
€ 907.441
35%
€ 948.982
40%
€ 989.180
45%
€ 1.028.574
50%
€ 1.066.872
55%
€ 1.106.660
60%
€ 1.145.491
65%
€ 1.186.378
70%
€ 1.229.724
75%
€ 1.276.701
80%
€ 1.329.541
85%
€ 1.391.994
90%
€ 1.468.654
95%
€ 1.584.348
3. Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit van Gemeente Westervoort bestaat uit het geheel aan middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico's in financiële zin af te dekken. Het positieve resultaat over 2021 bedraagt € 2,546 miljoen (voorstel om € 2 miljoen aan de voorziening achterstallig onderhoud wegen toe te voegen), de algemene reserve is eind 2021 € 187.895 negatief. Tabel 3: Beschikbare weerstandscapaciteit Weerstand Algemene reserve 31-12-2021
-188
Resultaat 2021
546
Bestemmingsreserves
0
Stille reserve
0
Onbenutte belastingcapaciteit
0
Onvoorzien
0
Jaarstukken Westervoort 2021 - Jaarverslag - Paragrafen
Totale weerstandscapaciteit bedragen x € 1.000
81
358
Vrij aanwendbare bestemmingsreserves Van de aanwezige bestemmingsreserves is bij het vaststellen van de nota weerstandsvermogen geconcludeerd dat zij niet vrij aanwendbaar zijn, omdat bij beschikking over de reserve dekkingsproblemen ontstaan. Er is daarom geen ruimte. Stille reserves Door de verkoop van de aandelen in het energiebedrijf van NUON zijn de stille reserves in omvang afgenomen. Wat resteert zijn de overblijvende aandelen in het netwerkdeel van NUON en aandelen Vitens, BNG en Nazorg Bodem. Voor een groot gedeelte dienen deze aandelen op basis van de wet in het bezit van de overheid te blijven. Daarnaast bezit de gemeente nog een aantal activa. Bij de activa gaat het om de mogelijk te realiseren winsten bij verkoop van panden. De bijdrage van bovenstaande stille reserves aan de weerstandscapaciteit ramen wij op nul. Onbenutte belastingcapaciteit De resterende belastingcapaciteit geeft inzicht in de mogelijkheden voor nog te heffen lokale lasten. Door het afschaffen van de drempeltarieven is de hoogte van de onroerendezaakbelastingen niet meer gemaximeerd. Kijken we naar de tarieven die het Rijk hanteert bij een eventuele aanvraag in het kader van het artikel-12 beleid, dan dienen deze te voldoen aan een redelijk peil. Voor 2020 hanteert het Rijk een gemiddeld percentage van 0,1905% van de vastgestelde WOZ-waarde.