20210622-rv-jaarstukken-2020.docx

*ZFDD6EE9FAB * RAADSVOORSTEL Onderwerp : Jaarstukken 2020 __________________________________________________________________________ Zaak- & documentnr. : Z/21/078982/201513515

Opsteller

: Theo Bach

Portefeuillehouder

Team

: Decos

: R. Raaijman

Telefoonnr. __________________________________________________________________________ Samenvatting Conform de artikelen 198 en 200 van de Gemeentewet stelt de raad de jaarstukken vast. Wij stellen de raad voor om de jaarstukken 2020 vast te stellen en het negatieve resultaat te onttrekken aan de algemene reserve. Beslispunten   

De jaarstukken 2020 van de Gemeente Westervoort vast te stellen. € 232.000 te reserveren voor uitgestelde covidkosten. Het nadelige saldo van € 2.647.000 ten laste te brengen van de algemene reserve.

Aanleiding Op basis van de Gemeentewet dient de raad jaarlijks de jaarrekening vast te stellen. Planning Volgens planning worden de jaarstukken 2020 behandeld in de raadsvergadering van 5 juli 2021. Op basis van de gemeentewet dient een vastgestelde jaarrekening vóór 15 juli aan GS van Gelderland te worden aangeboden. Beoogd effect Voldoen aan de wettelijke voorschriften uit de Gemeentewet en het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) ten aanzien van de vaststelling van de jaarstukken. Argumenten Algemeen De jaarstukken 2020 vormen het slotstuk van de jaarlijkse planning- en controlcyclus. Bij het opstellen van de jaarstukken is zoveel mogelijk aansluiting gezocht bij de programmabegroting. Met de jaarstukken legt ons college verantwoording af over de realisatie van de door de raad in de begroting vastgelegde beleidsvoornemens. Gerealiseerd resultaat De jaarrekening sluit met een nadelig resultaat (vóór reservering covid’19) van afgerond € 2,4 miljoen, na reservering afgerond € 2,6 miljoen. Bij het vaststellen van de Najaarsnota was een nadelig saldo van circa € 2,7 miljoen verwacht. Het saldo na bestemming sluit dus

Pagina 1

aan bij de verwachting, maar is een verzameling van voor- en nadelen. Bij de programma’s worden de belangrijkste afwijkingen per programma nader toegelicht. Covid”19 In 2020 zijn van het Rijk en de provincie middelen ontvangen voor beleid om inwoners en organisaties bij de gevolgen van het Covid’19 virus bij te staan. In de paragraaf Covid’19 wordt hierover verantwoording afgelegd. Gedurende het jaar is een en ander ook al middels rapportages toegelicht. Niet alle ontvangen middelen die in 2020 zijn ontvangen zijn uitgegeven in 2020. Een gedeelte daarvan willen wij reserveren voor 2021. Het gaat om een bedrag van € 28.000 voor het organiseren van de tweede kamerverkiezingen, € 174.000 voor de meerkosten van het werkvoorzieningschap (deze worden al dan niet uitbetaald afhankelijk van de jaarcijfers 2020 van Scalabor) en € 30.000 voor de uitvoeringskosten Tozo. In totaal stellen wij voor om € 232.000 te reserveren. Resultaatbestemming Het resultaat bedraagt € 2.415.000 negatief. Wij stellen voor om daarbovenop € 232.000 te reserveren voor uitgestelde “covid-kosten”. Het resultaat na deze reservering bedraagt dan € 2.647.000 negatief. Wij stellen voor dit negatieve resultaat te onttrekken aan de algemene reserve. Weerstandscapaciteit Het jaar 2020 sluit zoals verwacht met een groot verlies.

Dat verlies is weliswaar minder groot dan verwacht, maar het voorkomt niet dat de algemene reserve negatief wordt. Hiermee is ook rekening gehouden in het in maart vastgestelde herstelplan. Voorzien in dat plan is dat de algemene reserve in 2026 weer op niveau is. Kanttekeningen Voorgaande cijfers zijn onder voorbehoud van wijzigingen op grond van bevindingen van de accountant. Financiële paragraaf Voorgesteld wordt het nadelige resultaat van € 2,647 miljoen te onttrekken aan de algemene reserve. Participatie en communicatie De jaarstukken dienen conform artikel 197 van de Gemeentewet ter inzage te worden gelegd. Dit gebeurt middels publicatie in de Westervoort post. Duurzaamheid Niet van toepassing Intergemeentelijke samenwerking Niet van toepassing Bijlagen 201444447_Jaarstukken Westervoort 2020 201513537_raadsbesluit accountantsverklaring

Pagina 2

Westervoort, 27 september 2021 Burgemeester en wethouders van Westervoort, mr. J. Kersten secretaris

drs. A.J. van Hout burgemeester

Pagina 3