Tweede Bestuursrapportage 2025

Daarnaast is de werkelijke boeking van de kapitaallasten voor 2025 geboekt, waarbij het begrote bedrag voor de kapitaallasten lager is dan de werkelijke lasten wat zorgt voor een bijstelling van de lasten (€ 135.000).

41

Reserves Wijzigingen begroting 2025 Bedragen x €1.000 Saldo begroting Wijziging 1e Burap Saldo 1e Burap Wijziging 2e Burap Saldo 2e Burap 2025 2025 2025 2025 2025 0.10 Mutaties reserves Stortingen

25

3.865

3.890

1.945

5.835

Onttrekkingen

580

5.829

6.409

780

7.189

Totaal 0.10 Mutaties reserves

555

1.964

2.519

-1.165

1.354

Saldo programma Reserves

555

1.964

2.519

-1.165

1.354

Toelichting reserve mutaties De toelichting per onttrekking en toevoeging reserve is hieronder gepresenteerd.

Bestemmingsreserve

Storting Onttrekking

Algemene reserve Bestemmingsreserve maatschappelijk welzijn breed

Toelichting

250 Conform raadsvoorstel een onttrekking aan de algemene reserve voor het dekken van de kosten voor the Passion (taakveld 3.4) Vanuit de Septembercirculaire ontvangt de gemeente € 700.000 ten behoeve van compensatie Jeugdzorg. Het voorstel is om dit bedrag aan de bestemmingsreserve toe te voegen, met de kanttekening dat incidentele kosten voor jeugdzorg/hervormingsagenda hieruit gedekt kunnen worden (taakveld 0.7).

700

Bestemmingsreserve maatschappelijk welzijn breed

278 Het voorstel is om de extra lasten voor de opvang van Oekraïne te dekken uit deze bestemmingsreserve. Dit in lijn met de notitie Reserves en Voorzieningen (taakveld 6.1).

Bestemmingsreserve maatschappelijk welzijn breed

312 Conform raadsbesluit wordt dit bedrag onttrokken uit de bestemmingsreserve voor de accomodaties van stichting Welzijn Mensenwerk (taakveld 6.1).

Bestemmingsreserve omgevingswet

139

Het voorstel is om het resterende budget voor de invoering omgevingswet te storten in de bestemmingsreserve (taakveld 8.1).

Bestemmingsreserve omgevingswet

350

Het voorstel is om de extra inkomsten van bouwleges te storten in de bestemmingserserve omgevingswet, conform vorig jaar (taakveld 8.3)

Bestemmingsreserve klimaatakkoord

-42 Het voorstel is om minder te onttrekken aan de bestemmingsreserve klimaatakkoord dan nu is begroot (zie taakveld 7.4).

Bestemmingsreserve woningbouwopgaven

438

Het voorstel is om het toegekende budget voor startersleningen te storten in de bestemmingsreserve Woningbouwopgaven (zie taakvel 8.3).

Bestemmingsreserve woningbouwopgaven

318

Het voorstel is om de opbrensten van de verkoop van de Veldwikke te storten in de bestemmingsreserve woningbouwopgaven. Dit bedrag is enkel voor gebiedsontwikkeling Darp bestemd.

Bestemmingsreserve afval

Totaal stortingen en onttrekkingen reserves

-18 De bestemmingsreserve afval is opgeheven bij de resultaatbestemming van de jaarstukken 2024, omdat dit een egalisatievoorziening is geworden. Het voorstel is om de begrote onttrekking terug te draaien. 1.945

780

42

Bijlage 1 Totaaloverzicht mutaties Totaaloverzicht mutaties Deze bijlage geeft inzicht in alle mutaties per categorie die in deze rapportage zijn opgenomen.

43

Nr Septembercirculaire 2025

Programma Taakveld Baten

1 Compensatie jeugdzorg

ALG

0.7

2 Bestemmingsreserve maatschappelijk welzijn breed

RES

0.10

3 Compensatie organisatie landelijke verkiezingen

ALG

0.7

4 Compensatie organisatie landelijke verkiezingen

Lasten

700.000 700.000 60.000

0 0.2

60.000

5 BTW compensatiefonds

ALG

0.7

150.000

6 Decentralisatie- en integratieuitkeringen

ALG

0.7

90.000

Totaal mutaties

760.000 1.000.000

Saldo mutaties Omschrijving

240.000 Programma Taakveld Baten

Lasten

Nr Autonome voorstellen 1 Subsidies kerktorens, molens en onderduikershol

5 5.5

23.000

2 Bijstellen budgetten sportaccommodaties en afvoer plantsoenen

5 5.2

-20.000

3 Bijstellen budget afvoer plantsoenen afval

5 5.7

-10.200

4 Bijstellen budgeten milieubeheer

7 7.4

-39.000

5 Bijstellen budgetten op basis van inspecties wegen en civiele kunstwerken

2 2.1

-145.000

6 Bijstellingen budgetten park Hesselte (excl. Kapitaallasten)

3 3.2

148.700

7 Inkomsten heffingen van leges en schadevergoedingen kabels en leidingen

2 2.1

119.020

0.10

-17.746

9 Wijziging afval naar reserve

7 7.3

13.000

10 Bijstellen budget SMI (Sociaal Medische Indicaties)

6 6.1

11 Bijstellen budget onderwijs VVE en onderwijskansen

4 4.3

40.000

72.000

12 Bijstellen budgetten beschermd wonen

6 6.81

500.000

31.387

13 Vluchtelingenwerk

6 6.1

50.000

14 Inburgering

6 6.1

316.278

15 Tekort op jeugd

6 6.2

150.000

16 Bijstellen budgetten WMO

6 6.7

100.000

17 Budgetten Werk sociaal domein laten vrijvallen

6 6.4

-50.373

18 Bijstellen van inkomsten en uitgaven op de BUIG

6 6.3

19 Gemeentelijke bijdrage Zorg en Veiligheidshuis Drenthe 2025

1 1.2

20 Wijziging DOS Vledder

6 6.1

21 Kostenprijsverhogende kosten voor sport (sporthal Dwingeloo)

5 5.2

22 Bijstellen budgetten schuldhulpverlening

6 6.3

-28.944

23 Bijstellen waarderingssubsidies minima

6 6.3

13.000 -137.319

8 Wijziging afval naar reserve

24 Bijstellen budgetten voor (groot) onderhoud gebouwen

RES

divers

25 Bijstellen ontvangsten op gronden 26 Budget voor werving en selectie

Overhead

0.4

124.500

90.000

882.230

511.900 20.017

135.000

67.000 25.000

divers 0 0.3

26.193

17.010 44.000 15.000

Totaal mutaties

1.880.204 1.205.449

Saldo mutaties

674.755

Nr Bijstellen kapitaallasten 2025 1 Bijstellen kapitaallasten 2025

divers

divers

-200.274

Totaal mutaties

0 -200.274

Saldo mutaties

-200.274

Nr Ziekteverzuim

44

Nr Septembercirculaire 2025 1 Ziekte en flexbudget

Programma Taakveld Baten Overhead

Lasten

0.4

Totaal mutaties

500.000 0

Saldo mutaties

500.000 -500.000

Nr Budgetneutrale mutaties 1 Grondexploitaties

8

8.2 1.671.532 1.671.532

2 Omgevingswet

8

8.1

3 Subsidie volkshuisvestingsbeleid

8

8.3

4 Starterslening naar balans

-366.000 5.000

5.000

8

8.3

5 Bijstelling personeelsbudgetten

divers

divers

0

0

6 Wegen en civiele kunstwerken

2

2.1

0

0

7 Budgetten duurzaamheid incl. terugstorting in reserve

7

7.4 -378.000 -420.000

8 The passion

3

3.4

379.000

629.000

9 Verkoop de Veldwikke

0

0.3

525.000

207.000

10 Budgetten ID-tafel

divers

divers

0

0

11 Subsidie Roestvrij theater

divers

divers

0

0

12 Vreemdelingenbeleid en Wet inburgering

-438.000

6

6.1

950.000

950.000

divers

divers

0

0

14 Integraal Zorg Akkoord

6

6.1

183.000

183.000

15 Sociaal werk

6

6.1

16 Noaberschap

6

6.1

25.000

25.000

17 Bibliotheken

5

5.6

110.000

110.000

18 Spuk Hesselte

6

6.1

824.000

824.000

6

6.1

71.000

71.000

13 Jeugd

19 Specifieke uitkering asielopvang 20 Algemene uitkering

ALG

21 Inkomsten leges bouw- en woningtoezicht

8 8.3

22 Bijstellen budgetten vreemdelingenbeleid en Wet inburgering

6 6.1

312.000

0.7 -227.000 350.000 278.000

23 Reserve omgevingswet

RES

0.10

24 Bestemmingsreserve uitvoering klimaatakkoord

RES

0.10

-42.000

489.000

25 Algemene reserve

RES

0.10

250.000

26 Bestemmingsreserve zonneleningen

RES

0.10 -438.000

27 Bestemmingsreserve zonneleningen

RES

0.10

28 Bestemmingsreserve woningbouwopgaven

RES

0.10

438.000

29 Bestemmingsreserve woningbouwopgaven

RES

0.10

318.000

30 Bestemmingsreserve maatschappelijk welzijn breed

RES

0.10

438.000

590.000

Totaal mutaties

5.286.532 5.286.532

Saldo mutaties

0

Nr Meicirculaire 2025 1 Accres

ALG

0.7

2 BTW compensatiefonds

ALG

0.7 -175.000

3 Integratieuitkering participatiewet

ALG

0.7

4 Opheffen stelpost BCF

ALG

0.8 -250.000

5 Hervormingsagenda jeugdhulp neutraal

ALG

6 Hervormingsagenda jeugdhulp neutraal 7 Decentralisatieuitkering uitvoeringskosten omgevingswet 8 Decentralisatieuitkering uitvoeringskosten omgevingswet

0.7 6

ALG

289.000 400.000

6.7 0.7

8

150.000

8.1

400.000 250.000 250.000

45

Nr Septembercirculaire 2025

Programma Taakveld Baten

9 Decentralisatieuitkering uitvoeringskosten Lbv en Lbv-plus

0

0.7

10 Decentralisatieuitkering uitvoeringskosten Lbv en Lbv-plus

7

7.4

Totaal mutaties Saldo mutaties

Lasten

100.000 100.000 764.000

750.000 14.000

Totaal saldo Totaal mutaties

8.984.764 8.355.735

Saldo mutaties

629.029

46

Bijlage 2 Aanpassingen kredieten Deze bijlage geeft inzicht in alle kredietaanvragen voor investeringen die in deze rapportage zijn opgenomen.

47

Bedragen x €1.000 Investering

Begroting 2025

Wijzigingen 1e BURAP

Wijzigingen 2e BURAP

Begroting na wijzigingen

7031068 - Laptops en tablets incl. voor raadsleden (2022) (K)

12

12

7031069 - PC's, laptops en monitoren (2024) (K)

55

55

7040016 - VW Caddy van de BOA (40012) (2026) (K)

43

43

7040018 - Dakisolatie Brandweerkazerne Vledder (2025) (K)

22

-22

-

7040019 - Vloerisolatie Gemeentewerken Dieverbrug (K)

10

-10

-

7040020 - Gevelisolatie Gemeentewerken Dieverbrug (K)

17

-17

-

7040021 - Zonnepanelen Gemeentewerken Dieverbrug (K)

59

-59

-

7040029 - Brandweerkazerne Havelte (2024)(K)

1.479

1.479

7040030 - Brandweerkazerne Vledder (2025)(K)

1.500

1.500

7040031 - Verbouwing kantine gemeentehuis(K)

167

167

7040032 - Verbouwing raadzaal gemeentehuis(K)

198

198

7045630 - Flexwoningen camping Hesselte Havelte(K)

219

219

7045631 - Vakantiewoningen park Hesselte(K)

407

407

7045632 - Aanpassing infrastructuur Hesselte Deelgebied 2(K)

590

590

7045633 - Voorbereidingskrediet Hesselte(K)

490

490

7049233 - VW Caddy (2025)(K)

42

42

7049234 - Vervanging Claas Arion 510 Tractor (2027)(K)

85

-85

-

7049367 - VW Transporter gesloten (2027)(K)

70

-70

-

7049372 - Zoutstrooier Sirius 2 (2025)(K)

71

7049375 - Hogedrukspuit Rioned (2025)(K)

25

10

35

7049376 - Schliessing houtversnipperaar (2027)(K)

56

-56

-

7049378 - VW Transporter (2027)(K)

48

-48

-

7049381 - Investering hulpstukken kraan (2025) (K)

20

-20

-

7049382 - Hoogwerker Dinolift (490363) (2025) (K)

75

7049383 - Vacuumtank Peecon (2029) (K)

40

-40

-

7049384 - Toyota 4x4 (2027) (K)

102

-102

-

7049385 - Villeton sneeuwploeg (2029) (K)

16

-16

-

7049386 - Villeton sneeuwploeg (2029)(K)

16

-16

-

7049387 - Villeton sneeuwploeg (2029)(K)

16

-16

7049391 - Vervanging Shovel (2025)(K)

150

150

7210330 - Ruimtelijk actieplan Havelte(K)

300

300

7210336 - Reconstructie wegen (2024) (K)

286

286

7210338 - Fietspaden (2025) (K)

205

205

71

75

-

48

Bedragen x €1.000 7210340 - GVVP Fietspad Doldersummerweg (2021) (K)

-

-

7210344 - GVVP Markering fietspaden (2021) (K)

21

21

7210345 - GVVP Markering fietspaden (2022)(K)

45

45

7210346 - GVVP Opwaarderen fietspad Steenwijkerweg (2025) (K)

315

315

7210349 - GVVP Parkeervoorzieningen creëeren (2023) (K)

12

12

7210351 - Fietspad Startbaan (2022) (K)

-37

-37

7210355 - Vervanging 3 bruggen (2024)(K)

204

7210356 - Vervanging Veldhuizenweg (Zorgvlied) (2024)(K)

43

7210357 - Vervanging houten bruggen (2025)

-

52

52

7210358 - Vervanging betonnen bruggen (2025)

-

131

131

7210414 - Vervangen amaturen en verouderde lichtmasten(2021)(K)

6

6

7210415 - Vervangen verouderde lichtmasten (2022) (K)

11

11

7210416 - Vervanging en reconstructie wegen (2025)(K)

989

7210419 - Uitvoering motie Verlichting trambaan(K)

89

89

7210513 - Uitvoering beleid- en beheersplan Brinken (2024) (K)

10

10

7210514 - Uitvoering beleid- en beheersplan Brinken (2025) (K)

15

15

7423209 - Units basisschool de Bron Nijensleek(K)

-

7530122 - Sportvelden (2024) (K)

73

73

7530123 - Sportvelden (2025) (K)

34

34

7530129 - Robotmaaier sportpark Diever (2025)(K)

-

7530134 - Buitensport Havelte (2024)(K)

2.381

-98

106 43

-177

156

812

156

34

34 2.381

7530138 - Robotmaaier 1 sportpark Vledder (2025)(K)

-

34

34

7530139 - Robotmaaier 2 sportpark Vledder (2025)(K)

-

15

15

7530302 - Vervanging plantvakken (2024)(K)

100

100

7560011 - Buitensport Havelte parkeerterr (2024)(K)

198

198

7610001 - Verbouwing dorpshuis Over Entinghe Dwingeloo(K)

-

574

574

7722128 - Riolering vrijverval (2024) (K)

84

7722129 - Riolering vrijverval (2025) (K)

204

84

7722203 - Riolering gemalen mech/elektr (2023)(K)

24

24

7722205 - Riolering gemalen bouwkundig (2024)(K)

17

17

41

244

49

Bedragen x €1.000 7722206 - Riolering gemalen mechanisch (2024) (K)

7

7

7722207 - Riolering gemalen mech/elektr (2025) (K)

19

4

23

7722208 - Riolering gemalen bouwkundig (2025) (K)

20

4

24

7722528 - Riolering drukriolering mech/elektr (2021)(K)

-3

-3

7722529 - Riolering drukriolering mech/elektr (2022)(K)

378

378

7722530 - Riolering drukriolering mech/elektr (2023)(K)

21

21

7722531 - Riolering drukriolering mech/elektr (2025) (K)

25

7722533 - Riolering drukriolering bouwkundig (2024)(K)

11

11

7722534 - Riolering drukriolering mech/elektr (2024)(K)

15

15

7722603 - Riolering gemalen bouwkundig (2022)(K)

14

14

7722604 - Riolering drukriolering bouwkundig (2025) (K)

15

7722819 - Riolering milieumaatregelen (2022)(K)

129

129

7722820 - Riolering Milieumaatregelen (2023)(K)

2

2

7722821 - Riolering milieumaatregelen (2024) (K)

150

150

7722822 - Riolering milieumaatregelen (2025) (K)

150

7722917 - Riolering onderhoud stedelijk watersysteem (2023)(K)

10

10

7722918 - Riolering stedelijk watersysteem (2024) (K)

13

13

7722919 - Riolering stedelijk watersysteem (2025) (K)

44

7724024 - Verwijderen gedenkstenen begraafplaatsen (2021) (K)

41

41

7830201 - Voorbereidingskrediet Actief Grondbeleid(K)

1.325

1.325

7830202 - Aankoopkrediet Actief Grondbeleid(K)

2.425

2.425

7830203 - Voorbereidingskrediet 2e Meerkampweg Havelte(K)

268

268

7830204 - Voorbereidingskrediet Flexwonen Diever(K)

993

993

7830205 - Voorbereidingskrediet Dassenstraat Wapserveen(K)

132

132

7822010 - 4281 - Starterslening VROM (K)

-

437

437

7xxxxxx - Units tijdelijke leslokalen basisschool de Bron Nijensleek

-

300

300

5

3

30

9

29

18

180

52

50

Bedragen x €1.000 7xxxxxx - Units tijdelijke leslokalen Stad & Esch Diever

-

300

300

7xxxxxx - Zit-sta bureaus

-

150

150

7xxxxxx – Fietsstraat Dwingelderdijk

-

575

575

7830206 - Voorbereidingskrediet woningbouw Vledder Noord fase 3

-

556

556

7830207 - Voorbereidingskrediet woningbouw Meerkamp West Havelte

-

315

315

Toelichting kredieten Wijziging van bestaande kredieten 7040018 - Dakisolatie Brandweerkazerne Vledder Voorstel is om dit krediet op te heffen in verband met nieuwbouw kazerne. 7040019 - Vloerisolatie Gemeentewerken Dieverbrug Voorstel is om dit krediet op te heffen, dit krediet is niet meer nodig. 7040020 - Gevelisolatie Gemeentewerken Dieverbrug Voorstel is om dit krediet op te heffen, dit krediet is niet meer nodig. 7040021 - Zonnepanelen Gemeentewerken Dieverbrug Voorstel is om dit krediet op te heffen, dit is al gedaan. 7049234 - Vervanging Claas Arion 510 Tractor Voorstel is om dit krediet te verplaatsen naar 2027. Dit advies is op basis van het geactualiseerde vervangingsplan. 7049367 - VW Transporter gesloten Voorstel is om dit krediet te verplaatsen naar 2027. Dit advies is op basis van het geactualiseerde vervangingsplan. 7049376 - Schliessing houtversnipperaar Voorstel is om dit krediet te verplaatsen naar 2027. Dit advies is op basis van het geactualiseerde vervangingsplan. 7049378 - VW Transporter Voorstel is om dit krediet te verplaatsen naar 2027. Dit advies is op basis van het geactualiseerde vervangingsplan. 7049381 - Investering hulpstukken kraan Voorstel is om dit krediet te verplaatsen naar 2028. Dit advies is op basis van het geactualiseerde vervangingsplan. 7049383 - Vacuumtank Peecon Voorstel is om dit krediet te verplaatsen naar 2029.

Dit advies is op basis van het geactualiseerde vervangingsplan. 7049384 - Toyota 4x4 Voorstel is om dit krediet te verplaatsen naar 2027. Dit advies is op basis van het geactualiseerde vervangingsplan. 7049385 - Villeton sneeuwploeg Voorstel is om dit krediet te verplaatsen naar 2029. Dit advies is op basis van het geactualiseerde vervangingsplan. 51

7049386 - Villeton sneeuwploeg Voorstel is om dit krediet te verplaatsen naar 2029. Dit advies is op basis van het geactualiseerde vervangingsplan. 7049387 - Villeton sneeuwploeg Voorstel is om dit krediet te verplaatsen naar 2029. Dit advies is op basis van het geactualiseerde vervangingsplan. 7210355 - Vervanging 3 bruggen Wijziging van €98.000 op basis van inspectie civiele kunstwerken (bruggen). Bedrag is nu opgenomen in kredietaanvragen voor vervanging houten bruggen en vervanging betonnen bruggen op basis van inspectie. 7210357 - Vervanging houten bruggen Dit betreft een nieuwe kredietaanvraag van € 52.000 op basis van inspectie civiele kunstwerken (bruggen). 7210358 - Vervanging betonnen bruggen Dit betreft een nieuwe kredietaanvraag van €131.000 op basis van inspectie civiele kunstwerken (bruggen). 7210416 - Vervanging en reconstructie wegen Voorstel is om dit krediet naar beneden bij te stellen met € 177.000 op basis van de inspectie wegen. Toelichting kredieten riolering Alle kredieten vanaf 2025 met betrekking tot riolering zijn met 20% indexatie verhoogd.

52

Nieuwe kredietaanvragen Starterslening VROM Zoals in taakveld 8.3 is toegelicht dient het beschikbaar gestelde budget voor startersleningen (€ 437.000) via de balans te lopen, en daarom vragen we hier een krediet voor aan. Units tijdelijke leslokalen basisschool de Bron Nijensleek Conform raadsvoorstel hierbij de aanvraag voor een krediet Tijdelijke huisvesting onderwijs KC De Bron (€ 300.000). Units tijdelijke leslokalen Stad & Esch Diever Conform raadsvoorstel hierbij de aanvraag voor een krediet Tijdelijke huisvesting onderwijs Stad & Esch Diever (€ 300.000). Zit-sta bureaus Op basis van de financiële verordening dient de aanschaf van zit-sta bureaus via een krediet te gaan. Hierbij vragen we een krediet aan van € 150.000. Woningbouw Vledder Noord fase 3 Conform raadsvoorstel hierbij de aanvraag voor een voorbereidingskrediet woningbouw Vledder Noord fase 3 (€ 556.000). Woningbouw Meerkamp West Havelte Conform raadsvoorstel hierbij de aanvraag voor een voorbereidingskrediet woningbouw Meerkamp West te Havelte (€ 315.000). Fietsstraat Dwingelderdijk Er is een subsidie verstrekt van € 575.000 door Provincie Drenthe voor de herinrichting van de Dwingelderdijk tussen Dwingeloo en Dieverbrug tot fietsstraat. De totale uitgaven zijn gelijk aan de verstrekte subsidie, daarom vragen we voor zowel de inkomsten als de uitgaven € 575.000 aan.

53