Raadsvoorstel Reestmond Jaarstukken 2023 en herziene begroting 2024 en ontwerpbegroting 2025 en meerjarendoorrekening 2026-2028

Besluitvorming Raad Onderwerp Openbaarheid Zaaknummer Datum voorstel

Openbaar 2024-013150 29 april 2024

Beslispunten 1. De jaarrekening 2023 kennisgeving aannemen. 2. Geen zienswijze geven op de herziene begroting 2024 3. Een zienswijze geven op de ontwerpbegroting 2025 en meerjaren doorrekening 2026-2028 conform bijgevoegde brief en Reestmond hiervan in kennis te stellen. 4. De gemeentelijke bijdrage voor 2025 en volgende jaren verwerken in de meerjarenbegroting. Kosten, baten en dekking De jaarrekening 2023 sluit positief. Het resultaat – 536.000 euro – zal incidenteel worden toegevoegd aan de algemene reserve binnen het eigen vermogen van de GR Reestmond en heeft zodoende geen effect op de gemeentelijke begroting. Het weerstandsvermogen van de GR wordt hiermee gunstig beïnvloed. De nieuwe bijdragen in de ontwerpbegroting en meerjaren doorrekening wordt conform gemaakte afspraken na een eventuele zienwijze van de deelnemende gemeenten en vaststelling door het algemeen bestuur op de gebruikelijke wijze mee genomen in de Kadernota 2025. Inleiding Reestmond heeft is het jaarverslag 2023 en de begroting 2025 ingediend. Volgens artikel 35 van de Wet op de gemeenschappelijke regelingen (WGR) kan de gemeenteraad zienswijzen indienen bij het dagelijks bestuur (DB) van de betreffende gemeenschappelijke regeling. Artikel 34b van de WGR bepaalt dat de regeling ook hun jaarstukken ter informatie aan de raden toe moeten sturen.

Beoogd effect Invulling geven aan de toezichthoudende en controlerende rol van de gemeenteraad aangaande de gemeenschappelijke regeling Reestmond. Indienen van zienswijzen: • De jaarrekening 2023 voor kennisgeving aan te nemen. • Geen zienswijze herziene begroting 2024. • Op de ontwerpbegroting 2025 en meerjaren doorrekening 2026-2028 de volgende zienswijzen mee te geven. o “Wij stellen voor via de jaarrekening 2025 de algemene reserve van Reestmond terug te brengen tot het maximale bedrag van 817.000 euro van de vastgestelde bandbreedte.” o Gemeenten en gemeenschappelijke regeling hebben gelijkluidende CAO’s (CAO Gemeenten en CAO SGO). Gemeenten krijgen de CAO-stijging niet of nauwelijks gecompenseerd vanuit het rijk. Daarnaast is de verwachting dat de inkomsten van de gemeenten vanuit het Rijk afnemen. Wij verwachten dan ook dat GR Reestmond de CAO-stijging zoveel mogelijk inverdiend. En dat hierbij ook de andere kosten in verband met bedrijfsvoering niet toenemen. Voor de gemeente Westerveld ligt het dan ook in de rede dat u uw begroting van 2026 hierop aanpast en dat uw begroting gelijke tred houdt met de gemeentelijke begroting.

Pagina 1 van 4

Argumenten De jaarrekening van Reestmond laat over 2023 een plus zien van 536.000 euro. De belangrijkste reden is een vermindering van loonkosten door ziekte en overlijden van medewerkers bij Reestmond. Dit maakt dat het positief resultaat naar verwachting een incidenteel karakter heeft. Het algemeen bestuur wordt voorgesteld het resultaat over het boekjaar 2023 toe te voegen aan de algemene reserve binnen het eigen vermogen. Op basis van de herziene begroting 2024 wordt het grootste deel gebruikt om het verwachte tekort voor 2024 uit eigen middelen te dekken. Bij de herziene begroting 2024 blijkt dat de hoogste stijging - de kosten op basis van de CAO wijzigingen - buiten de invloedsfeer van de GR Reestmond liggen. De verhoging van de onderhoudskosten van de bedrijfsgebouwen komt omdat de staat van het gebouw nu slecht is. De start van verbouwing wordt verwacht in 2025. Als essentiële onderdelen het begeven moeten die wel direct worden vervangen. Er zijn geen negatieve financiële consequenties voor de gemeente Westerveld en daarmee heeft de herziene begroting 2024 van GR Reestmond geen invloed op de begroting 2024 van de gemeente Westerveld. De algemene reserve is na de voorlopige jaarrekening 2023 opgehoogd met 536.000 euro. Daarvan wordt 454.000 euro gebruikt om de gemeentelijke bijdrage van de herziene begroting 2024 te dekken.

Naar verwachting worden deze risico’s na 2025 met het maximale weerstandsvermogen van 817.000 euro opgevangen. Kanttekeningen In de Voorjaarsnota 2024 welke door de minister van Financiën op 15 april is aan de Tweede Kamer is aangeboden wordt landelijk een extra bedrag van bijna 600 miljoen euro voor de periode 2025-2034 voor sociaal ontwikkelbedrijven beschikbaar gesteld. Deze extra bijdrage is nog niet in de onderhavige stukken verwerkt, maar heeft uiteraard enkel een positief effect op het bedrijfsresultaat. Communicatie Na besluitvorming in de raad zal de zienswijze schriftelijk gedeeld worden met het DB van de gemeenschappelijke regeling Reestmond. Inwonersparticipatie De inwonersparticipatie is niet van toepassing Bij het behandelen van jaarstukken van gemeenschappelijke regelingen is geen inwonersparticipatie van toepassing.

Pagina 2 van 4

Bijdrage aan Global Goals (SDG)

Waardig werk en economische groei Sociale werkvoorziening voor mensen met een zeer grote afstand tot de arbeidsmarkt

Minder ongelijkheid Recht op werk voor mensen met een zeer grote afstand tot de arbeidsmarkt

Partnerschappen om de doelen te bereiken Gemeenschappelijke Regeling met Meppel en Staphorst voor de sociale werkvoorziening Bijlage(n) (Openbaar) 1. (Concept) Jaarrekening 2023 Reestmond 2. (Concept) Herziene begroting 2024 3. Ontwerpbegroting 2025 en meerjarendoordekening 2026-2028 4. Concept zienswijze Reestmond begroting 2025 en meerjarendoorrekening 2026-2028

Pagina 3 van 4

RAADSBESLUIT Onderwerp Openbaarheid Zaaknummer Datum voorstel college

Openbaar 2024-013150 29 april 2024

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders, BESLUIT 1. De jaarrekening 2023 alsmede de ontwerpbegroting 2025 en meerjaren doorrekening 2026-2028 van Reestmond voor kennisgeving aan te nemen. 2. Geen zienswijze geven op de herziene begroting 2024 3. Een zienswijze geven op de ontwerpbegroting 2025 en meerjaren doorrekening 2026-2028 conform bijgevoegde brief en Reestmond hiervan in kennis te stellen. 4. De gemeentelijke bijdrage voor 2025 en volgende jaren verwerken in de meerjarenbegroting. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering. Datum:

Namens de gemeenteraad van Westerveld,

Griffier R. Weernekers

Pagina 4 van 4

Voorzitter J. Spoelstra