Raadsvoorstel en -besluit kadernota 2027

Besluitvorming Raad Onderwerp Openbaarheid Zaaknummer Datum voorstel Portefeuillehouder

Kadernota 2027 Openbaar 19469 26 mei 2026 J.T. Boonstra

Beslispunten 1. De Kadernota 2027 vaststellen en daarmee: - De financiële wijzigingen die het financieel perspectief voor de jaren 2027 t/m 2030 beïnvloeden vaststellen; - De geactualiseerde financiële kaders vaststellen; Kosten, baten en dekking De financiële mutaties en het geactualiseerde financieel perspectief 2027-2030 zijn toegelicht in de Kadernota 2027. Duidelijk is dat we op dit moment geen sluitend perspectief kunnen presenteren door financiële ontwikkelingen zoals de septembercirculaire 2025 en de gemeenschappelijke regelingen. Het financieel perspectief zal in de begroting 2027 verder worden geactualiseerd met o.a. de financiële effecten van de meicirculaire 2026 en indexatie van diverse budgetten. Inleiding Hierbij presenteren we de Kadernota 2027. Dit jaar is de kadernota beleidsarm omdat de coalitieonderhandelingen op het moment van schrijven nog gaande zijn. We geven in de Kadernota wel de financiële kaders mee die we gebruiken bij het opstellen van de begroting 2027. Ook stellen we het financieel perspectief bij met enkele wijzigingen die volgens ons onvermijdelijk oftewel autonoom zijn. Tot slot doen we een voorstel voor de nieuwe tarieven voor de forensenbelasting in 2027. De begroting 2027 zal een belangrijk document worden omdat we hierin de integrale afweging gaan maken voor het nieuw beleid.

De verwachting is dat het coalitieakkoord voor het zomerreces is gepresenteerd, zodat de vertaling hiervan een plek kan krijgen in de begroting. Op het gebied van financiën staan we voor een grote uitdaging. Te zien is namelijk dat het financieel perspectief negatiever is geworden sinds de begroting 2026 en de septembercirculaire 2025. De verwachting is dat de meicirculaire 2026 wel verlichting gaat bieden, maar dat dit onvoldoende zal zijn om tot een sluitende begroting te komen. In de raadsinformatiebrief meicirculaire 2026 die de raad in de loop van juni zal ontvangen hopen we hier meer duidelijkheid over te kunnen geven. Beoogd effect Een geactualiseerd financieel perspectief weergeven voor de jaren 2027-2030 en geactualiseerd beeld geven van de financiële kaders. Argumenten De financiële kaders zijn beperkt gewijzigd en geactualiseerd. In de Kadernota 2027 zijn de financiële kaders geactualiseerd, maar inhoudelijk niet gewijzigd. Zo is de rekenrente voor investeringen aangepast aan de hand van de begroting 2026 (kader 13b) en zijn de onderwerpen die betrekking hebben op de stelpost nieuw beleid geactualiseerd (kader 12). De financiële kaders geven houvast voor hoe we omgaan met financiële wijzigingen en worden jaarlijks bij de Kadernota geactualiseerd en/of aangepast. Aangezien het een beleidsarme Kadernota is, stellen we voor om de huidige kaders te handhaven.

1

Kanttekeningen Er is geen sluitend financieel perspectief De verwachting is dat het een uitdaging gaat worden om tot een sluitende begroting 2027 te komen. Het ziet ernaar uit dat de meicirculaire 2026 in eerste instantie een positief effect zal hebben op het saldo. De verwachting is echter dat de extra middelen die vrijkomen volledig gereserveerd moeten worden om de tekorten in het Sociaal Domein op te vangen en alle autonome posten te indexeren. Daardoor resteert een financieel tekort. Dat betekent dat we ook naar andere scenario's moeten kijken om tot een sluitende begroting te komen, zoals het verhogen van de gemeentelijke belastingen of het bezuinigingen op bepaalde budgetten. Communicatie De raad ontvangt halverwege juni een brief met de uitkomsten van de meicirculaire 2026 die kan worden betrokken bij de behandeling op 30 juni. Na vaststelling zal de Kadernota 2027 worden aangeboden aan de provincie in het kader van provinciaal toezicht. Inwonersparticipatie De inwonersparticipatie is niet van toepassing. Bijdrage aan Global Goals (SDG) Bijdrage aan Global Goals in niet van toepassing. Bijlage(n) 1. Kadernota 2027; 2. Collegevoorstel Kadernota 2027.

2

RAADSBESLUIT Onderwerp Openbaarheid Zaaknummer Datum voorstel college

Kadernota 2027

Openbaar 19469 26 mei 2026

De raad van de gemeente Westerveld, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders, BESLUIT

1. De Kadernota 2027 vaststellen en daarmee: - De wijzigingen die het financieel perspectief voor de jaren 2027 t/m 2030 beïnvloeden vaststellen; - De geactualiseerde financiële kaders vaststellen; - De nieuwe tarieven voor de forensenbelasting vaststellen. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering. Datum: 30 juni 2026

Namens de gemeenteraad van Westerveld,

Griffier R. Weernekers

3

Voorzitter J. Spoelstra