Raadsvoorstel en -besluit 1e Bestuursrapportage 2026

Besluitvorming Raad Onderwerp Openbaarheid Zaaknummer Datum voorstel Portefeuillehouder

1e Bestuursrapportage 2026 Openbaar 19324 4 mei 2026 J.T. Boonstra

Beslispunten 1. In te stemmen met de 1e Bestuursrapportage 2026 en daarmee: - de voorgestelde budgetmutaties vast te stellen; - de wijzigingen van de investeringskredieten goed te keuren; - de voortgang van de acties vast te stellen. 2. De volgende reservemutaties vast te stellen: - een storting in de bestemmingsreserve Westerveld verduurzaamd van € 788.457; - een onttrekking aan de bestemmingsreserve Invoering Omgevingswet van € 708.400; - een onttrekking aan de bestemmingsreserve Maatschappelijk Welzijn Breed van € 404.870; - een onttrekking aan de bestemmingsreserve Woningbouwopgaven van € 62.500; - het resterende saldo te storten in het saldo van de begroting, en het definitieve resultaat bij de jaarrekening te bestemmen; - bovenstaande reservemutaties betreffen mutaties op reserves die zich kenmerken als zogenaamde systeemreserves. Deze mutaties zijn gebaseerd op de resultaten zoals die uit deze eerste bestuursrapportage blijken. Bij de jaarstukken 2026 zullen de definitieve toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves gedaan worden op basis van werkelijke bedragen. 3. De bestemmingsreserve Klimaatmiddelen op te houden en te hernoemen naar 'bestemmingsreserve Westerveld Verduurzaamd'.

Kosten, baten en dekking De budgetmutaties worden toegelicht bij de programma's, de mutaties worden toegelicht in het hoofdstuk reserves en de wijzigingen van investeringskredieten worden toegelicht in bijlage 2 Investeringskredieten. In bijlage 1 is een totaaloverzicht te vinden van de mutaties. Inleiding De eerste bestuursrapportage bevat budgetmutaties naar aanleiding van de realisatie van de eerste vier maanden van de begroting. Daarnaast wordt de voortgang van de acties vermeld. Ook worden wijzigingen met betrekking tot investeringskredieten voorgesteld. Tenslotte zijn er mutaties voorgesteld wat betreft reserves. Het geactualiseerde financiële perspectief laat een nadelig saldo zien in 2026. In de Kadernota 2026 is besloten om de bestemmingsreserve Klimaatmiddelen eind 2026 op te heffen, als uitvoering van de nota reserves en voorzieningen 2024. Het voorstel is om hiervan af te wijken, gezien de wijziging in systematiek vanuit het rijk omtrent de CDOKE middelen, en deze bestemmingsreserve open te houden en te hernoemen naar 'bestemmingsreserve Westerveld Verduurzaamt'. De CDOKE (Capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid) middelen komen niet meer in de vorm van een specifieke uitkering, maar in de vorm van een Decentralisatie uitkering. Dit betekent dat de middelen vrij besteedbaar zijn en niet meer specifiek voor klimaat- en energiebeleid zijn.

Om deze middelen we voor klimaat- en energiebeleid in te blijven zetten is een bestemmingsreserve nodig. Beoogd effect De raad conform financiële verordening te informeren over het lopende begrotingsjaar 2026. 1

Argumenten Argumenten De raad informatie geven met betrekking tot het lopende begrotingsjaar in het kader van hun controlerende en budgetterende rol. Ook gaan zij over de stortingen en onttrekkingen van reserves en het opheffen daarvan. Daarnaast gaat de raad over het opheffen en open houden van bestemmingsreserves Kanttekeningen Het saldo van de wijzigingen geeft geen indicatie voor de prognose van het uiteindelijke resultaat bij de jaarstukken 2026. Communicatie Na vaststelling door de raad wordt de rapportage aan de Provincie Drenthe verstuurd in het kader van provinciaal toezicht. Ook wordt de eerste bestuursrapportage na vaststelling gepubliceerd op het begrotingsportaal. Inwonersparticipatie De inwonersparticipatie is niet van toepassing Bijdrage aan Global Goals (SDG) Bijlage(n) 1e Bestuursrapportage 2026 (Openbaar)/

2

RAADSBESLUIT Onderwerp Openbaarheid Zaaknummer Datum voorstel college

1e Bestuursrapportage 2026

Openbaar 19324 4 mei 2026

De raad van de gemeente Westerveld, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders, BESLUIT

1. In te stemmen met de 1e Bestuursrapportage 2026 en daarmee: - de voorgestelde budgetmutaties vast te stellen; - de wijzigingen van de investeringskredieten goed te keuren; - de voortgang van de acties vast te stellen. 2. De volgende reservemutaties vast te stellen: - een storting in de bestemmingsreserve Westerveld verduurzaamd van € 788.457; - een onttrekking aan de bestemmingsreserve Invoering Omgevingswet van € 708.400; - een onttrekking aan de bestemmingsreserve Maatschappelijk Welzijn Breed van € 404.870; - een onttrekking aan de bestemmingsreserve Woningbouwopgaven van € 62.500; - het resterende saldo te storten in het saldo van de begroting, en het definitieve resultaat bij de jaarrekening te bestemmen; - bovenstaande reservemutaties betreffen mutaties op reserves die zich kenmerken als zogenaamde systeemreserves. Deze mutaties zijn gebaseerd op de resultaten zoals die uit deze eerste bestuursrapportage blijken. Bij de jaarstukken 2026 zullen de definitieve toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves gedaan worden op basis van werkelijke bedragen. 3. De bestemmingsreserve Klimaatmiddelen op te houden en te hernoemen naar 'bestemmingsreserve Westerveld Verduurzaamd'. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering. Datum:

Namens de gemeenteraad van Westerveld,

Griffier R. Weernekers

3

Voorzitter J. Spoelstra