Raadsinformatiebrief septembercirculaire 2025

De leden van de raad

Datum 14 oktober 2025

Ons kenmerk

Uw brief

Uw kenmerk

Onderwerp Septembercirculaire 2025

Geachte leden van de Raad, Op 16 september 2025 is de septembercirculaire 2025 gepresenteerd door het Rijk. Dit is de vertaling van de Miljoenennota 2026. In deze brief behandelen we de effecten van deze circulaire op hoofdlijnen. De effecten vanaf 2026 verwerken we in de eerste bestuursrapportage 2026 en de Kadernota 2027, omdat deze niet meer in de begroting konden worden opgenomen. De effecten voor 2025 nemen we op in de tweede bestuursrapportage 2025. Financiële effecten op het saldo van de begroting In onderstaande tabel zijn de ontwikkelingen van de septembercirculaire 2025 opgenomen die effect hebben op het saldo van de begroting. Hieronder lichten we ze toe. Nr

Mutaties septembercirculaire 2025

2025

2026

2027

2028

2029

-115.000

76.000

35.000

21.000

39.000

3 Accres

-100.000

-150.000

-150.000

-200.000

4 Totaal effect op maatstaven

-200.000

-200.000

-350.000

-300.000

-224.000

-315.000

-479.000

-461.000

Saldo burap 1 en begroting 2026 1 Decentralisatie- en integratieuitkeringen

81.000

2 BTW compensatiefonds (BCF)

150.000

Saldo na septembercirculaire 2025

116.000 *

* : Het saldo voor het jaar 2025 verandert nog in de tweede bestuursrapportage die binnenkort aan de raad wordt aangeboden. 1. Decentralisatie- en integratieuitkeringen: Normaal gesproken reserveren we de decentralisatie- en integratieuitkeringen, maar in 2025 zijn de middelen niet meer noodzakelijk om in te zetten, dus ze kunnen vrijvallen. 2. BTW compensatiefonds( BCF): Jaarlijks wordt bij de septembercirculaire een voorschot verstrekt op de verwachte onderschrijding van het BCF. In deze circulaire bedraagt het voorschot voor het jaar 2025 € 428 miljoen. Dat is hoger dan waar we in de meicirculaire vanuit zijn gegaan en dat zorgt voor een voordeel van € 150.000. 3. Accres: In de septembercirculaire 2025 is een nieuwe raming voor het accres 2025 en verder opgenomen. Deze raming is gebaseerd op de actuele raming van de ontwikkeling van het Bruto Binnenlands Product (BBP) door het Centraal Planbureau (CPB). Deze valt landelijk en voor onze gemeente negatief uit, omdat er een lagere groei van het BBP verwacht wordt. 4. Totaal effect op maatstaven: een bijstelling van de maatstaven van de algemene uitkering zorgt voor een negatief effect in de jaren 2026 tot en met 2029. Met name de maatstaven bijstandsontvangers, inwoners en OZB-waarde geven een nadeel in het jaar 2026 en dat werkt meerjarig door.

1

Conclusie De septembercirculaire 2025 valt negatief uit voor onze gemeente. We kunnen op dit moment dan ook geen sluitende begroting presenteren. Omdat de gemeente er financieel goed voor staat kunnen we dit indien nodig opvangen met een onttrekking aan de Algemene Reserve. Het voorstel is om dit niet te doen en dit opnieuw te beoordelen bij het opstellen van de Kadernota 2027. Budgettair neutrale effecten Hieronder nemen we de budgettair neutrale mutaties op uit de septembercirculaire 2025. Deze mutaties voegen we niet toe aan het saldo van de begroting, omdat er een stijging van lasten tegenover staat. Nr Budgettair neutrale mutaties meicirculaire

2025

1 Compensatie jeugdzorg

700.000

2 Compensatie organisatie landelijke verkiezingen

60.000

3 Decentralisatie- en integratieuitkeringen Totaal:

760.000

2026

2027

2028

2029

811.000

50.000

17.000

17.000

811.000

50.000

17.000

17.000

1. Compensatie jeugdzorg: Het Rijk compenseert de incidentele tekorten op jeugdzorg in 2023 en 2024. Het gaat om een bedrag van €728 miljoen in 2025 (€700.000 voor gemeente Westerveld) voor de ondersteuning van de transformatie van de Jeugdhulp. Omdat de tekorten in de begroting al volledig zijn opgenomen en op een andere wijze zijn gecompenseerd, maar het wel van belang is dat dit bedrag voor de jeugdzorg wordt bestemd is het voorstel dit bedrag te storten in de bestemmingsreserve maatschappelijk welzijn breed. 2. Compensatie organisatie landelijke verkiezingen: Het kabinet stelt eenmalig €60 miljoen (€ 60.000 voor gemeente Westerveld) beschikbaar aan gemeenten voor de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing op 29 oktober. Dit bedrag gebruiken we voor de ambtelijke capaciteit die nodig is voor dit onderwerp. 3. We reserveren de bijstellingen van de decentralisatie-uitkeringen vanaf 2026 en verder. In 2026 wordt een groot bedrag gereserveerd. Dit komt doordat de decentralisatie-uitkering CDOKE de SPUK CDOKE vervangt. In 2026 wordt een bedrag van ruim €666 miljoen beschikbaar gesteld aan gemeenten om uitvoering te kunnen geven aan hun taken op het gebied van klimaat- en energiebeleid, voor de gemeente Westerveld gaat dit om € 762.000.

De middelen zijn ook beschikbaar in de Rijksbegroting voor de periode 2027 tot en met 2030 maar de uitkeringsvorm na 2026 is nog niet bepaald. Tot slot Wij vertrouwen erop dat we u hiermee voldoende hebben geïnformeerd en dat u de uitkomsten van de septembercirculaire kunt betrekken bij de besluitvorming op de begroting 2026. Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders

D.B. Bruijn secretaris

J. Spoelstra burgemeester

2