Raadsinformatiebrief septembercirculaire 2022

De leden van de raad

Datum 11 oktober 2022

Ons kenmerk 336499

Uw brief

Uw kenmerk

Onderwerp Septembercirculaire 2022

Geachte leden van de Raad, Op 21 september 2022 is de septembercirculaire gepubliceerd, op 23 september is deze publicatie geactualiseerd. Wij hebben de septembercirculaire doorgerekend en over de uitkomsten willen wij u graag informeren. In de collegevergadering van 11 oktober 2021 hebben wij kennis genomen van de uitkomsten van de septembercirculaire. Deze circulaire bevat informatie over de actualisatie van het accres op basis van de Miljoenennota en een eenmalige rijksbijdrage in 2026. De belangrijkste onderwerpen in deze circulaire zijn: - Bijstelling van accressen; - Bevriezing van het volume accres voor de jaren 2022 tot en met 2025 op de stand van de meicirculaire 2022; - Eenmalige rijksbijdrage in 2026; - Voorschot BTW compensatiefonds vanwege verwachte onderschrijding; - Taakmutaties waaronder Energietoeslag in 2022; - Decentralisatie uitkering ‘Invoeringskosten Omgevingswet’. Effecten septembercirculaire in vergelijking met de meicirculaire Het onderstaande overzicht geeft voor Westerveld de totale ontwikkelingen volgens de septembercirculaire 2022. Mutatie t.o.v.meicirculaire (Bedragen x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

2026

2027

Saldo meicirculaire in de deze berekening

38.266

39.272

39.564

40.812

37.967

38.085

Saldo septembercirculaire in de deze berekening

39.646

40.027

39.866

40.739

38.731

37.449

Verschil meicirculaire

1.380

755

302

-73

764

-637

2022

2023

2024

2025

2026

2027

Subtotaal A Accres en BCF

328

441

89

-184

713

-624

Subtotaal B Taakmutaties

498

-2

-7

-45

-42

-42

Subtotaal C IU/DU/SU

608

32

32

32

32

-

Subtotaal D WOZ Waarden

-

-

-

-

-

-

Subtotaal E Participatie

15

-

-

-

-

-

Subtotaal F Hoeveelheidsverschillen

-70

283

188

124

61

30

Subtotaal G Corona steunpakket

-

-

-

-

-

-

Totaal uitkering gemeentefonds

De mutaties per onderdeel zijn als volgt: (Bedragen x € 1.000) Samenvatting

Afronding Totaal Mutatie t.o.v. meicirculaire

1

1

-

-

-1

-1

1.380

755

302

-73

763

-637

Verschillen kunnen ontstaan door afronding op duizendtallen. Accressen Sinds de meicirculaire 2022 is het accres gesplitst in een volume- en een nominaal deel, waarbij het nominale deel ter compensatie is van loon- en prijsstijging en het volumedeel ter compensatie van bevolkingstoename en reëel accres. Vervolgens zijn in de septembercirculaire 2022 de accressen vanaf 2023 bijgewerkt.

1/4

Voor bijna alle jaren vanaf 2023 tot 2027 is sprake van een opwaartse bijstelling van het nominale (t.b.v. loon- en prijsstijgingen) van het accres op macro niveau. De cumulatieve mutaties ten opzichte van de meicirculaire 2022 zijn als volgt: Per jaar  2023: € 389 miljoen  2024: € 90 miljoen  2025: € 44 miljoen  2026: € 60 miljoen  2027: € 82 miljoen -/-

Cumulatief € 389 miljoen € 479 miljoen € 523 miljoen € 583 miljoen € 501 miljoen

De bedragen hebben tot en met 2025 een structurele doorwerking. Vanaf 2026 wordt de normeringsmethodiek aangepast. Sinds de meicirculaire zijn de volgende wijzigingen doorgevoerd:   

Splitsing in een volume- en een nominaal deel op basis van de standen bij de Startnota en de loonen prijsontwikkeling uit de Macro Economische Verkenning (MEV) 2022 van het CPB. Het jaarlijkse volumedeel (in euro) staat vast en het lpo-deel beweegt mee met de CPB-ramingen. Het volume-accres voor de jaren 2022 tot en met 2025 wordt bevroren. Vanaf 2026 wordt het gemeentefonds niet langer via de normeringssystematiek geïndexeerd. Er wordt geen volume-accres meer verstrekt, alleen nog maar een nominaal accres voor de loon- en prijsontwikkeling.

De ontwikkeling van het accres is in de onderstaande tabel weergegeven. De nominale ontwikkeling is een correctie van de technische berekening van de berekeningstool om aan te sluiten bij de Algemene uitkering voor Westerveld. Deze correctie moet in samenhang gezien worden met de totale accresontwikkeling. (Bedragen x € 1.000)

2022

Uitkeringsfactor Accresontwikkeling in september 2022, ujr 2023 t/m 2027

2023 416

Nominale ontwikkeling in de septembercirculaire 2022

2024

2025

2026

2027

512

559

623

533

-429

-737

-930

-1.185

Eenmalige rijksbijdrage financieringssystematiek

986

Voorschot BCF-plafond 2022

332

Bevolkingsdaling

-12

Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor (o.a. afronding) Subtotaal A Accres en BCF

8

25

6

-6

34

28

328

441

89

-184

713

-624

Eenmalige rijksbijdrage Het Rijk werkt met gemeenten aan een nieuwe financieringssytematiek vanaf 2026. In aanloop daarnaartoe stelt het kabinet eenmalig € 1 miljard extra in 2026 beschikbaar. Via de algemene uitkering komt € 924 miljoen beschikbaar. Een bedrag van € 76 miljoen wordt toegevoegd aan het BTW-compensatiefonds. De incidentele rijksbijdrage voor 2026 bedraagt voor Westerveld € 986.000. BTW-Compensatie Fonds (BCF) Het BCF-plafond bedraagt € 3,7 miljard voor gemeenten in 2022. Als de gezamenlijke declaraties onder het plafond blijven wordt het verschil in het gemeentefonds gestort. Bij overschrijding van het plafond volgt een uitname. Het plafond muteert jaarlijks met het accrespercentage. Door de bevriezing van het accres in 2022 tot en met 2025 is het plafond in die jaren ook gefixeerd. In het systeem is opgenomen dat jaarlijks bij de septembercirculaire een voorschot wordt verstrekt op de verwachte onderschrijding van dat kalenderjaar. In de meicirculaire volgend op het kalenderjaar volgt dan de afrekening. In deze circulaire bedraagt het voorschot voor het jaar 2022 € 320,9 miljoen, dat wordt verrekend via de uitkeringsfactor met 16,2 punten. In de meicirculaire 2023 vindt de afrekening plaats. Het voorschot van de afrekening bedraagt voor Westerveld € 332.000. Taakmutaties In de septembercirculaire 2022 zijn de volgende taakmutaties opgenomen.

2/4

(Bedragen x € 1.000)

2022

2023

2024

48

37

2025

2026

2027

-34

Taakmutaties Energietoeslag

369

Energietoeslag (correctie)

114

Landelijke Vreemdelingen Voorziening

-5

Asiel (inburgering)

22

Jeugdhulp: subsidieregeling continuïteitsregeling cruciale jeugdzorg (correctie) Prenataal huisbezoek (correctie)

-

BRP en BSN naheffing 2021 en bijdrage 2022

-2

Participatie IPS Regeling

-8

Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten

-33

-35

-36

-34

Bijdrage centrale financiering GDI

-8

-9

-9

-8

Afrondingsverschil

-1

Subtotaal B Taakmutaties

498

-2

-7

-8

-

-

-

-45

-42

-42

 Energietoeslag Het richtbedrag van de eenmalige energietoeslag is verhoogd van € 800 naar € 1300. Het kabinet heeft hiervoor een eenmalig extra budget beschikbaar gesteld. Westerveld ontvangt naar aanleiding van dit kabinetsbesluit € 483.000. Hiervan is een gedeelte (ca. €50.000) bedoeld voor uitvoeringskosten.  Overige taakmutaties Voor de toelichting op de overige taakmutaties wordt verwezen naar de septembercirculaire 2022. Integratie- , decentralisatie-, en suppletie-uitkeringen Voor de volgende uitkeringen zijn wijzigingen opgenomen in de septembercirculaire:  





Maatschappelijke begeleiding statushouders Gemeenten ontvangen voor de maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden in 2022 een bijdrage. Invoeringskosten Omgevingswet De grootste mutatie betreft de decentralisatie-uitkering Invoeringskosten Omgevingswet. Vanwege de transitiekosten die gemeenten hebben gemaakt in aanloop naar de invoering van de Omgevingswet ontvangen de gemeenten een bijdrage voor de transitiekosten. Er volgt nog een stelselevaluatie, waarbij de daadwerkelijk gemaakte kosten in kaart worden gebracht. Wet kwaliteitsborging bouw De gemeenten ontvangen in 2022 een bijdrage voor de noodzakelijke voorbereiding die de gemeenten nog moeten treffen tot de inwerkingtreding van de wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) vanaf 1 januari 2023. Daarnaast ontvangen de gemeenten na inwerkingtreding een jaarlijkse bijdrage (tot en met 2026) voor het uitvoeren van de Wkb-taken. Leerlingenvervoer Oekraïne Gemeenten hebben de regie en verantwoordelijkheid voor het leerlingenvervoer aan Oekraïense leerlingen. De decentralisatie-uitkering Leerlingenvervoer Oekraïense leerlingen is een tegemoetkoming aan gemeenten voor de kosten die zij voor dit hebben gemaakt. De bedragen die worden toegekend aan een gemeente zijn gebaseerd op het aantal geregistreerde kinderen uit de Oekraïne, met peildatum 6 mei 2022.

(Bedragen x € 1.000)

2022

IU/DU/SU Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU)

36

Invoeringskosten Omgevingswet

480

Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb)

79

Leerlingenvervoer Oekraïne

13

Subtotaal C IU/DU/SU

608

3/4

2023

2024

2025

2026

32

32

32

32

32

32

32

32

2027

0

WOZ waarden Geen mutaties t.o.v. de meicirculaire. Sociaal domein IU Participatie: Eerder heeft het kabinet de gemeenten, in 2020 en 2021, een bijdrage verstrekt voor het opvangen van de exploitatietekorten van de Sociale Werkbedrijven als gevolg van de coronapandemie. Het kabinet stelt voor ditzelfde doel aanvullend € 10 miljoen beschikbaar voor de periode van 1 januari tot 1 april 2022. Voor Westerveld bedraagt de uitkering € 15.000. (Bedragen x € 1.000)

2022

3D taken in het sociaal domein Participatie (IU)

15

Subtotaal E Participatie

15

2023

2024

2025

2026

2027

0

0

0

0

0

Ontwikkeling van de hoeveelheidsverschillen De maatstaven (hoeveelheden) voor de berekening van de algemene uitkeringen zijn geactualiseerd op basis van de uitkeringen specificatie van BZK van augustus 2022 met eigen aanpassingen voor WOZ, aantal inwoners op basis van CBS. (Bedragen x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

2026

2027

Hoeveelheidsverschillen Uitkeringsfactor, ontwikkeling uitkeringsbasis

-123

252

156

92

31

-

Hoeveelheidsverschillen

53

31

32

32

30

30

Subtotaal F Hoeveelheidsverschillen

-70

283

188

124

61

30

Ontwikkeling kosten In het voorgaande werden de extra inkomsten uit de septembercirculaire besproken. Dat geeft de bruto stijging van de extra middelen. Er staan kosten tegenover. Onderstaand geven wij een inschatting van de te maken kosten. Extra Lasten (Bedragen x € 1.000) Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU)

2022

2023

2024

2025

2026

Invoeringskosten Omgevingswet

480

Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb)

79

Leerlingenvervoer Oekraïne Energietoeslag septcirculaire

13

32

32

32

32

22

48

37

1.113

80

69

32

32

2027

36

483

Inburgering Totaal extra te begroten lasten/baten

-

In de meicirculaire hebben wij aangegeven de prijsontwikkeling te verwerken in de begroting 2023. We zien een oplopende inflatie. We stellen daarom ook voor de ontwikkeling voor prijzen bij te ramen van 3,5% naar 5,9% in de begroting 2023. Verantwoording Wij stellen voor de effecten van deze septembercirculaire te verwerken in de Najaarsrapportage 2022 en de begroting 2023. Wij vertrouwen er op u zo goed te hebben geïnformeerd. Als u nog vragen heeft kunt u contact opnemen met de gemeente via telefoonnummer 14 0521 en via info@gemeentewesterveld.nl . Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders

D. Bruijn secretaris

H. Jager burgemeester

4/4