Raadsinformatiebrief meicirculaire 2025

De leden van de raad

Datum 12juni2025

Ons kenmerk

Uw kenmerk

Uw brief

Onderwerp Meicirculaire 2025

Geachte leden van de Raad, Op 28 mei 2025 is de meicirculaire 2025 gepresenteerd door het Rijk. Dit is de vertaling van de voorjaarsnota 2025. In deze brief behandelen we de effecten van deze circulaire op hoofdlijnen. De effecten verwerken we in de begroting 2026 en in de tweede bestuursrapportage 2025. Financiële effecten op het saldo van de begroting In onderstaande tabel zijn de ontwikkelingen van de meicirculaire 2025 opgenomen die effect hebben op het saldo van de begroting. Hieronder lichten we ze toe.

2Accres

150.000

3 BTW com ensatiefonds BCF

-175.000

4 Indexatie al emene uitkerin

500.000

600.000

600.000

1.700.000

1.500.000

1.400.000

1.900.000

-950.000

-950.000

-1.250.000 -1.250.000 -1.250.000 -1.250.000

6 Naar stel ast indexatie

Saldo na meïcïrculaire 2025

500.000

-250.000

-250.000

-250.000

-250.000

-250.000

-390.000

689.000

533.000

-230.000

17.000

1. Demping terugval Gemeentefonds: Het Rijk compenseert gemeenten voor de komende 'Ravijnjaren' met circa € 400 miljoen per jaar. Voor onze gemeente is dat€ 400.000 per jaar. 2. Accres: In de meicirculaire 2025 is een nieuwe raming voor het accres 2025 en verder opgenomen. Deze raming is gebaseerd op de actuele raming van de ontwikkeling van het Bruto Binnenlands Product (BBP) door het Centraal Planbureau (CPB). Deze valt landelijk en voor onze gemeente positief uit, omdat er een hogere groei van het BBP verwacht wordt. 3. BTW compensatiefonds: De afrekening van het BTW compensatiefonds (BCF) valt nadelig uit in 2025. Dat komt doordat de afrekening van het BCF lager uitvalt dan het voorschot dat in de septembercirculaire 2024 is uitbetaald. 4. Indexatie algemene uitkering: Per saldo zien we een groot voordeel, omdat het basisjaar in de meicirculaire is verlegd van 2024 naar 2025. Hierdoor valt de indexatie van het jaar 2025 vrij. Dit bedrag is bedoeld om de begroting te indexeren. Daarom reserveren we een groot gedeelte hiervan weer. Zie ook punt 6. 5. Aanvulling korting jeugdzorg: In 2026 en 2027 ontvangen we €1,2 miljoen per jaar compensatie voor de kortingen op de jeugdzorg. Vanaf 2028 komt deze compensatie te vervallen.

Om het jeugdbudget op niveau te houden dekken we € 950.000 uit het saldo van de begroting. Voor de overige€ 250.000 nemen we een stelpost op voor de invoering van een eigen bijdrage jeugdhulp. Het Rijk moet nog beleid ontwikkelen hoe het heffen hiervan gaat plaatsvinden. 6. Stelpost indexatie: In de Kadernota 2026 is aangegeven dat er in de meicirculaire 2025 een bedrag beschikbaar wordt gesteld voor indexaties. Het voorstel is om € 1.250.000 te storten in de stelpost indexatie. In de Kadernota hebben we al diverse budgetten geïndexeerd, zoals de CAO en Gemeenschappelijke regelingen. In de begroting 2026 komen we met een voorstel voor invulling van deze post voor het indexeren van de overige budgetten. 7. Opheffen stelpost BCF: In de Kadernota 2026 hebben we een stelpost opgenomen voor het BCF. Deze mag maximaal€ 350.000 bedragen voor onze gemeente. Aangezien de meicirculaire 2025 positief uitvalt is het voorstel om de stelpost af te ramen. We zien namelijk in de meicirculaire dat het BCF naar beneden is bijgesteld en dat het risicovol is om een dergelijke stelpost te begroten. Conclusie De meicirculaire 2025 valt positief uit voor onze gemeente. We kunnen op dit moment een sluitende begroting presenteren in alle jaarschijven behalve 2028, de tekorten voor jeugdhulp kunnen we oplossen en er is budget beschikbaar om de budgetten in de begroting te indexeren.

Daarentegen is duidelijk een terugval in het saldo van de begroting zichtbaar in de jaarschijven 2028 en 2029 doordat het Rijk gemeenten alleen in 2026 en 2027 voor jeugdzorg compenseert. Het saldo in 2025 sluit met een tekort van € 390.000. Als de uitkomsten van de Tweede Bestuursrapportage 2025 bekend zijn beoordelen we of een onttrekking aan de Algemene Reserve noodzakelijk is. Budgettair neutrale effecten Hieronder nemen we de budgettair neutrale mutaties op uit de meicirculaire 2025. Deze mutaties voegen we niet toe aan het saldo van de begroting, omdat er een stijging van lasten tegenover staat.

400.000

4 Uitstel abonnementstarief Wmo

1.200.000

750.000

750.000

-750.000

-750.000

227.000

-80.000

225.000

5/Decentralisatie-uitkerin

250.000

6/Decentralisatie-uitkerin

100.000

Totaal:

1.200.000

1.039.000

1.695.000

1.444.000

1. Mutatie dec-uitkering PW: De decentralisatie-uitkering van de Participatiewet (PW) wordt in de meicirculaire geïndexeerd. Dit voordeel voegen we toe aan het budget voor de GR Reestmond. 2. Compensatie hervormingsagenda jeugdhulp: Het Rijk compenseert gemeenten op diverse onderdelen voor de kortingen die eerder n.a.v. de Hervormingsagenda jeugdhulp zijn verwerkt in de algemene uitkering. Gemeenten worden in 2025 t/m 2027 fors gecompenseerd. Het voorstel is om deze compensatie toe te voegen aan het jeugdbudget. Vanaf 2026 bevatte het jeugdbudget tot op heden een korting van circa€ 600.000 en daarnaast lopen de kosten in 2025 en 2026 verder op als gevolg van indexatie. 2

3. Vanaf 2028 en verder wordt de compensatie van jeugdhulp teruggedraaid. In plaats daarvan worden de beheersmaatregelen uit de Hervormingsagenda Jeugd versterkt en worden aanvullende maatregelen uitgewerkt zoals een eigen bijdrage door het Rijk. Het voorstel is om op advies van de VNG een stelpost van € 250.000 op te nemen vanaf 2028 voor de inkomsten die uit de eigen bijdrage verkregen kunnen worden. De resterende € 950.000 om tot de€ 1.200.000 per jaar te komen die in 2026 en 2027 wordt toegekend vullen we aan vanuit het saldo van de begroting. Dit is ook zichtbaar in de eerste tabel in deze brief. Dat betekent dat er vanaf 2026 structureel €1,2miljoen wordt toegevoegd aan het jeugdbudget. 4. In de Voorjaarsnota 2023 is besloten dat er een inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo wordt ingevoerd en dat de vaste eigen bijdrage komt te vervallen. Hiervoor wordt het wetsvoorstel Vervanging abonnementstarief Wmo 2015 voorbereid. De inwerkingtreding van deze wet is nu voorzien per 1 januari 2027 in plaats van per 1 januari 2026. In 2026 krijgen gemeenten hiervoor compensatie. Voor onze gemeente gaat het om € 225.000. Dit bedrag voegen we toe aan het WMO budget. 5. Onze gemeente ontvangt in 2025 € 250.000 extra voor het bereiken van de doelen van de nieuwe Omgevingswet.

Dit bedrag reserveren we in 2025 voor extra kosten die in de komende jaren moeten worden gemaakt om te komen tot een Omgevingsplan. 6. Voor de uitvoeringskosten van de landelijke regeling beëindiging veehouders krijgen we in 2025 een bedrag van afgerond € 100.000. Dit bedrag gebruiken we voor de ambtelijke capaciteit die nodig is voor dit onderwerp. Tot slot Wij vertrouwen erop dat we u hiermee voldoende hebben geïnformeerd en dat u de uitkomsten van de meicirculaire kunt betrekken bij de besluitvorming op de Kadernota 2026. Met vriendelijke roe burgemeester en aders

b/(A

J. Spoelstra burgemeester

3