Raadsbrief meicirculaire 2022.pdf

28 juni 2022

1 / 11

De leden van de raad

Datum 28 juni 2022

Ons kenmerk 330681

Uw brief

Uw kenmerk

Onderwerp Meicirculaire 2022

Geachte leden van de Raad, Op 31 mei 2022 is de meicirculaire gepubliceerd. Wij hebben deze uitgewerkt en over de uitkomsten willen wij u graag informeren. In de collegevergadering van 28 juni 2021 hebben wij kennis genomen van de uitkomsten van deze meicirculaire. Verantwoording Wij stellen voor om de effecten van deze meicirculaire te betrekken bij de bespreking van de Voorjaarsrapportage 2022. De uitkomsten te verwerken in de begroting 2023. Het is een eis van de provincies om de begroting ten miste te baseren op de meicirculaire. Zoals afgesproken verwerken wij ook de uitkomsten van de septembercirculaire in de begroting 2023-2026. Een belangrijk onderwerp in deze circulaire is de nieuwe verdeling of herijking van het Gemeentefonds. Daarnaast wordt de huidige nijpende situatie met de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne besproken. Tevens worden taakmutaties en de mutaties op Integratie-, decentralisatie- en suppletie uitkeringen geduid. We beginnen deze brief met de vergoeding voor de opvang van vluchtelingen. Daarna behandelen we de overige onderwerpen. Vergoeding opvang vluchtelingen Oekraïne De gemeenten en veiligheidsregio’s werken aan het realiseren van opvangplekken.

Om gemeenten duidelijkheid te geven over wat zij vluchtelingen kunnen bieden en welke kosten vergoed worden door het Rijk, is een regeling voor een specifieke uitkering op basis van normbedragen opgesteld. Uitgangspunt is reële compensatie van de extra kosten die gemeenten als gevolg van de opvang van ontheemden uit Oekraïne maken. De hoogte en omvang daarvan vragen om een politiek bestuurlijke afweging, met als uitgangspunt dat gemeenten er als gevolg van de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne niet slechter voor komen te staan dan daarvoor. In het kader van de opvang vluchtelingen Oekraïne zijn de gemeenten ook verantwoordelijk voor:  Het realiseren van voldoende en adequate onderwijshuisvesting. Vergoeding vindt plaats via een specifieke uitkering, waarbij de gemeenten achteraf gecompenseerd worden voor gerealiseerde kosten.  Het inrichten van leerlingenvervoer. Vergoeding vindt plaats via een eenmalige decentralisatie uitkering voor de periode mrt – juli 2022.  De zorg en ondersteuning vanuit de Wmo en de Jeugdwet, en de uitvoering van het basistakenpakket Jeugdgezondheidszorg, het Rijksvaccinatieprogramma en het prenataal huisbezoek uit de Wet publieke gezondheid. Veel mensen die uit Oekraïne zijn gevlucht, melden zich bij gemeenten.

Personen met de Oekraïense nationaliteit kunnen worden ingeschreven in de Basisregistratie Personen (BRP) op aangifte van verblijf en adres bij de gemeente waar zij (tijdelijk) verblijven. Deze inschrijvingen tellen mee bij een jaarlijkse telling op 1 januari van het aantal inwoners en kunnen gevolgen hebben voor de prognose van het aantal inwoners van een gemeente.

28 juni 2022

2 / 11

Herijking Gemeentefonds Op 6 april jl. zijn de Tweede Kamer en gemeenten door de fondsbeheerders geïnformeerd over een nieuwe verdeling van de algemene uitkering met ingang van 1 januari 2023. Hoofddoel voor een nieuw verdeelstelsel was om dat eenvoudig en uitlegbaar te maken en dat beter aansluit bij de noodzakelijke kosten die gemeenten maken (dat was vooral nodig in het sociaal domein). De indeling van de clusters is logischer en globaler gemaakt en het aantal maatstaven is gehalveerd. In de meicirculaire 2023 is het nieuwe verdeelmodel van 2019 geactualiseerd naar de stand van 1 januari 2023. Deze actualisatie betreft de volgende onderdelen:   

De standen van de gebruikte verdeelmaatstaven zijn geactualiseerd. Alle budgetontwikkelingen die in de periode 2020 tot en met 2022 hebben plaatsgevonden zijn volgens de nieuwe verdeling verwerkt, ook de mutaties uit de meicirculaire 2022 die betrekking hebben op het uitkeringsjaar 2022. Een actuelere gemeentelijke indeling (2022).

Ingroeipad Het ingroeipad, waarmee de gemeenten naar de nieuwe verdeling ingroeien, wordt beperkt tot 3 jaar. Het maximale positieve of negatieve effect is in 2023 € 7,50 per inwoner en in 2024 en 2025 € 15 per inwoner. Het maximale positieve of negatieve effect in 2025 bedraagt hierdoor € 37,50 per inwoner. Voor gemeenten met een beperkte financiële draagkracht en een lage economische status en voor krimpgemeenten geldt tot en met 2025 een aangepast ingroeipad. Dat zijn in totaal 41 gemeenten. De Gemeente Westerveld valt hier niet onder. Het herverdeeleffect als gevolg van het nieuwe verdeelmodel wordt in de jaren 2023 tot en met 2025 verhoogd of verlaagd met een bedrag dat wordt toegekend via de suppletie-uitkering nieuw verdeelstelsel 2023. Verevening belastingcapaciteit OZB Het onderzoek naar de Overige Eigen Middelen is nog niet afgerond. In verband hiermee is besloten het vereveningspercentage van de OZB te handhaven op de huidige 70% voor niet-woningen en 80% voor woningen in plaats van een ophoging naar 90%. De fondsbeheerders willen de verevening van de algemene eigen middelen in samenhang beschouwen. Voor de twee maatstaven die betrekking hebben op nietwoningen (ozb niet-woningen eigenaren en ozb niet-woningen gebruikers) blijft gelden dat maximaal € 35.000 aan WOZ-waarde per inwoner in de verevening wordt betrokken, net als in het oorspronkelijke verdeelvoorstel.

Van deze aftopping van de verdeelmaatstaf ‘WOZ-waarde niet-woningen profiteren in 2020 27 gemeenten. Het niet via de OZB-maatstaven verevende deel (respectievelijk 30% en 20%) wordt ingehouden via een vast bedrag per woonruimte. De rekentarieven zijn opgetrokken tot het gemiddelde niveau van OZB-tarieven in 2017. Met name die van niet-woningen zijn sterk gestegen. Herverdeeleffect Tot de verwerking in de circulaire van het gemeentefonds zijn de maatstafgegevens en de omvang van de clusters, waaruit de verdeling is opgebouwd, geactualiseerd. De fondsbeheerders hebben ook de taakmutaties, die in de periode 2019-2022 hebben plaatsgevonden, verwerkt. Dat kan leiden tot verschuiving in de herverdeeleffecten. In de meicirculaire 2022 zijn de herverdeeleffecten definitief vastgesteld. Op de definitieve stand van de herverdeeleffecten is het ingroeipad gebaseerd. Accressen Via de normeringsystematiek ‘samen trap op en samen de trap af’ wordt de algemene uitkering van het gemeentefonds geïndexeerd, ook wel het accres genoemd. In de meicirculaire 2022 zijn de accressen vanaf 2022 bijgewerkt. Voor alle jaren vanaf 2022 is sprake van een opwaartse bijstelling van het accres. De accressen zijn hoger dan aangekondigd in de voorgaande circulaires en ook hoger dan aangekondigd in de startnota van het kabinet. De accressen zijn bevroren tot en met 2025.

De VNG heeft hier bij brief van 21 juni 2022 mee ingestemd. De bedragen hebben tot en met 2025 een structurele doorwerking. Vanaf 2026 wordt de normeringsmethodiek aangepast.

28 juni 2022

3 / 11

Accres 2026 en verder In de Startnota heeft het kabinet aangegeven dat het accres voor 2026 niet is berekend, maar vastgezet op een taakstellende plus van € 840 miljoen ten opzichte van de septembercirculaire 2021. Verder zijn in deze nota twee belangrijke wijzigingen aangekondigd voor het accres: 



Het accres wordt tot 2025 grotendeels op basis van bestaande afspraken berekend. En een aantal investeringsfondsen (klimaat, ontsluiten nieuwbouwwoningen en stikstof) worden uitgezonderd op de accresrelevante uitgaven (aru). Het Rijk is in gesprek met de gemeente- en provinciekoepels over het vastzetten van het volumedeel van het accres voor de periode tot en met 2025. Vanaf 2026 zal het gemeentefonds niet langer via de normeringssystematiek geïndexeerd worden. Er wordt geen volume-accres meer verstrekt, alleen nog maar een nominaal accres voor de loonen prijsontwikkeling.

Splitsing accres in volumedeel en nominaal deel Om over te gaan op een variabele loon- en prijsontwikkeling (lpo) indexatie moet het bestaande accres één keer gesplitst worden in een volume- en een nominaal deel.  Het nominale deel is ter compensatie van loon- en prijsstijging  Het volumedeel is ter compensatie van bevolkingstoename en reëel accres De splitsing in twee delen gebeurt op basis van de standen bij de Startnota en de loon- en prijsontwikkeling uit de Macro Economische Verkenning 2022 van het CPB. Daarna staat het jaarlijkse volumedeel (in euro) vast en beweegt het lpo-deel mee met de CPB-ramingen. Opschalingskorting De oploop van de opschalingskorting is geschrapt voor de duur van de kabinetsperiode. Het betreft een reeks die oploopt van € 400 miljoen in 2023 naar € 675 miljoen in 2025. Voor Westerveld heeft dit een incidenteel voordeel tot gevolg in de jaren 2023 t/m 2025 oplopend tot € 722.000. In 2026 zal de opschalingskorting waarschijnlijk weer worden doorgevoerd.

BTW-Compensatie Fonds (BCF) Het BCF-plafond bedraagt € 3,6 miljard voor gemeenten in 2022. Als de gezamenlijke declaraties onder het plafond blijven wordt het verschil in het gemeentefonds gestort. Bij overschrijding van het plafond volgt een uitname. Het plafond muteert jaarlijks met het accrespercentage. In de septembercirculaire 2021 is een voorschot voor het jaar 2021 van € 215,959 miljoen verstrekt. In deze circulaire volgt de afrekening voor het jaar 2021 een plus van € 119,49 miljoen. Gemeenten hebben minder gedeclareerd bij het BCF, waardoor de ruimte onder het plafond groter is geworden. De afrekening over 2021 vindt plaats in 2022 als incidentele compensatie. Voor Westerveld bedraagt deze afrekening € 125.000. Deze afrekening heeft ook structurele gevolgen. Voor de begroting 2023 met bijbehorende meerjarenraming is in deze circulaire een advies opgenomen dat die raming maximaal gelijk mag zijn aan de afrekening van 2021. We nemen dit advies mee als richtlijn bij het opstellen van de begroting 2023.

28 juni 2022

4 / 11 2022

2023

2024

2025

2026

1.050

2.736

4.449

5.584

3.016

125

-

-

-

-

-

429

576

722

-

-

621

622

620

621

-

-

-1.045

-1.477

-1.831

Volkshuisvestingsfonds, uitname accres

-

-161

-162

-160

-

Woningbouwimpuls, uitname accres

-

-107

-107

-108

-

Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor (oa afronding)

16

13

-43

9

Ontwikkeling uitkeringsbasis in meicirculaire 2022

-40

-

-

-

-

Herverdeeleffect, nominale ontwikkeling

365

1.317

1.570

1.866

Suppletie-uitkering Herverdeeleffect 2023

-571

-277

-

-

Herverdeeleffect

1.330

1.042

772

559

4.655

6.372

7.532

4.225

Uitkeringsfactor Accresontwikkeling in mei 2022 ujr 2022 tm 2027 Plafond BCF, onderschrijding in jaar 2021 Opschalingskorting (lagere apparaatskosten), schrappen oploop Nominale ontwikkeling in de meicirculaire 2022 (verleggen basisjaar) Nominale ontwikkeling in de meicirculaire 2022 vanaf 2024

Subtotaal A Accres en BCF

1.151

-6

Effecten meicirculaire in vergelijking met de decembercirculaire Onderstaande overzicht geeft voor Westerveld de totale ontwikkeling volgens de meicirculaire 2022. Mutatie t.o.v.decembercirculaire

2022

2023

2024

2025

2026

Totaal uitkering gemeentefonds Saldo decembercirculaire in de deze berekening

36.083

34.191

34.003

34.213

34.694

Saldo meicirculaire in de deze berekening

38.266

39.272

39.564

40.812

37.967

Verschil meicirculaire en decembercirculaire

2.183

5.081

5.561

6.599

3.273

Apart verwerkt in begroting 2022 (stelpost jeugd) Bijstelling raming BTW compensatiefonds Overig effect meicirculaire

-685 -82

-

-

-

-

2.101

4.396

5.561

6.599

3.273

28 juni 2022

5 / 11

De mutaties1 per onderdeel zijn als volgt: 2022

2023

2024

2025

2026

Subtotaal A Accres en BCF

1.151

4.655

6.372

7.532

4.225

Subtotaal B Taakmutaties

442

1.237

-9

-118

-121

Subtotaal C IU/DU/SU

229

29

29

29

29

Subtotaal D WOZ Waarden

85

15

36

57

57

Subtotaal E Participatie

72

-736

-751

-764

-779

Subtotaal F Hoeveelheidsverschillen

202

-118

-116

-138

-137

Subtotaal G Corona steunpakket

-

-

-

-

-

Samenvatting

Afronding Totaal Mutatie t.o.v. decembercirculaire

2

-1

2.183

5.081

5.561

1

-1

6.599

3.273

Taakmutaties Voor de Gemeente Westerveld zijn er 10 taakmutaties, daarvan is er één groter dan € 1 miljoen. Dat is de taakmutatie voor Jeugdzorg vanuit het coalitieakkoord Rutte IV. 2022

2023

2024

2025

2026

4

4

4

5

-12

-18

-19

-20

5

5

5

5

-108

-111

-118

-121

Taakmutaties Inburgering: leerbaarheidstoets Valpreventie bij ouderen (Coalitieakkoord) Versterking dienstverlening gemeenten: Systeemleren Energietoeslag Jeugdhulp: subsidieregeling continuïteitsregeling cruciale jeugdzorg

450 -8

Jeugdzorg (coalitieakkoord)

1.240

Overgangsrecht levenslang Eigen bijdrage huishoudelijke hulp (Coalitieakkoord) Toezicht en handhaving voor EPBD III

2

Prenataal huisbezoek

-2

Subtotaal B Taakmutaties

442

1.237

-9

Inburgering: leefbaarheidstoets De omvang van de integratie-uitkering Inburgering 2022 wijzigt als gevolg van de toevoeging van middelen voor de leerbaarheidstoets, conform de afspraken die in oktober 2021 zijn gemaakt met de VNG. Het gaat om een bedrag van in totaal € 5,371 miljoen. Ook voor 2023 en verder zijn middelen beschikbaar gesteld (€ 4,852 miljoen in 2023, € 4,785 miljoen in 2024 en € 4,717 miljoen vanaf 2025), maar gelet op bovengenoemde overheveling zijn deze bedragen meteen toegevoegd aan de algemene uitkering. De leerbaarheidstoets is onderdeel van de brede intake in de Wet inburgering. De leerbaarheidstoets heeft als doel om inzicht te geven in het niveau van de Nederlandse taal dat een inburgeringsplichtige kan bereiken gedurende de inburgeringstermijn. Gemeenten zijn verantwoordelijk voor de begeleiding bij de afname van de leerbaarheidstoets. Voor de Gemeente Westerveld bedraagt de taakmutatie van 2023 € 4.000 en vanaf 2026 € 5.000. Valpreventie bij ouderen Het kabinet heeft valpreventie, als kostenbesparende preventiemaatregel opgenomen. Valpreventie draagt bij aan gezond ouder worden en leidt tot netto besparingen in de domeinen Zorgverzekeringswet (Zvw) en Wet landurige zorg (Wlz). De maatregelen die nodig zijn voor implementatie worden komende periode uitgewerkt. Dit leidt vanaf 2023 tot een taakstellende besparing in het gemeentefonds.

Voor Westerveld loopt deze korting op tot € 20.000. Energietoeslag Op 15 maart 2022 is het wetsvoorstel eenmalige energietoeslag lage inkomens ingediend bij de Tweede Kamer. Met het wetsvoorstel krijgen gemeenten de bevoegdheid om dit jaar via categoriale bijzondere 1

Verschillen kunnen ontstaan door afronding op duizendtallen.

28 juni 2022

6 / 11

bijstand een eenmalige tegemoetkoming voor de gestegen energieprijzen toe te kennen aan huishoudens met een laag inkomen. De bedragen van € 800 per huishouden zijn leidend. Minister Schouten heeft aangegeven dat gemeenten gecompenseerd worden als ze tekort komen. Westerveld ontvangt € 450.000 voor de uitkering van energietoeslagen. Jeugdzorg De omvangrijkste taakmutatie in de circulaire: de definitieve verdeling van € 1.445 miljoen voor het jaar 2023 ter compensatie van de tekorten in de jeugdzorg. Het kabinet gaat de komende tijd met gemeenten en andere relevante partijen verder in gesprek over de Hervormingsagenda Jeugd, die moet bestaan uit een combinatie van een set van kostenbesparende maatregelen en een financieel kader waarmee een structureel houdbaarder jeugdstelsel wordt gerealiseerd. Bij het afsluiten van de Hervormingsagenda zal het kabinet ook besluiten over de extra middelen voor 2024 en verder die aan gemeenten beschikbaar gesteld worden. Het advies van de Arbitragecommissie c.q. de Commissie van Wijzen vormt het uitgangspunt. Voor de jaren 2023 tot en met 2026 hadden het Rijk, de VNG en het Interprovinciaal Overleg (IPO) aanvankelijk afgesproken dat de gemeenten een stelpost mochten opnemen in de begroting van nog te ontvangen middelen ter hoogte van 75% van de totale kosten. Ook Westerveld heeft deze stelposten in de begroting stelposten opgenomen.

De compensatie voor 2023 in de meicirculaire 2022 zal worden verrekend met de in de begroting opgenomen stelpost. Voor 2024 en verder blijven de stelposten ongewijzigd in de begroting staan. Eigen bijdrage huishoudelijke hulp In het coalitieakkoord is opgenomen dat het kabinet werkt aan een aanpassing van de eigen bijdrage voor de huishoudelijke hulp in de Wmo. De komende periode wordt deze maatregel met cliënten, gemeenten en het Centraal Administratie Kantoor (CAK) uitgewerkt. De beoogde datum van inwerkingtreding is op 1 januari 2025 gesteld. De aanpassing dient vanaf 2025 te leiden tot een taakstellende besparing van € 95 miljoen. Voor Westerveld geld dat vanaf 2025 iets meer dan € 100.000 wordt gekort op de Algemene Uitkering waar tegenover een eigen bijdrage zal staan van cliënten. Deze eigen bijdrage ramen we in de Begroting 20232026. Integratie- , decentralisatie-, en suppletie-uitkeringen 2022 IU/DU/SU Gezond in de stad (DU)

5

Vergoeding raadsleden kleine gemeenten (IU)

2

Inburgering (IU)

7

Armoedebestrijding kinderen (DU)

2023

2024

2025

2026

-3

-3

-3

-3

Brede impuls combinatiefuncties/buurtsportcoaches (DU) Decentralisatie provinciale taken vergunningverlening, toezicht en handhaving (DU) Voorschoolse voorziening peuters (DU) Einde lening inburgeringsplicht

2

Uitvoeringskosten klimaatakkoord

181

Extra capaciteit BOA’s

32

32

32

32

32

Subtotaal C IU/DU/SU

229

29

29

29

29

Uitvoeringskosten klimaatakkoord Vanaf 2023 tot en met 2030 krijgen gemeenten meer uitvoeringsmiddelen voor klimaat- en energiebeleid. Om de uitvoering van het bestaande klimaatbeleid in 2022 te kunnen voortzetten, ontvangen gemeenten in 2022 een overbruggingsbudget van € 40 miljoen. Dat is onvoldoende om de reeds in 2022 gewenste versnelling teweeg te brengen. Daarom wordt van de toekomstige uitvoeringsmiddelen € 74,331 miljoen naar 2022 verschoven. Deze € 74,331 miljoen wordt aan de gemeenten uitgekeerd door ophoging van de decentralisatie-uitkering. Van de initiële € 40 miljoen gaat € 38,260 miljoen naar het gemeentefonds en € 1,740 miljoen naar het BCF. Dat betekent dat via het gemeentefonds in 2022 een totaalbedrag van € 112,591 miljoen beschikbaar wordt gesteld. Over de resterende middelen die in het Coalitieakkoord zijn gereserveerd voor de uitvoeringskosten van medeoverheden voor het klimaatakkoord en aanvullend klimaatbeleid vinden nog

28 juni 2022

7 / 11

gesprekken plaats tussen onder andere VNG, IPO en het Rijk. Het bedrag dat in 2022 beschikbaar is voor Westerveld bedraagt € 181.000. Extra capaciteit BOA’s De Tweede Kamer heeft d.d. 23 september 2021 de motie Hermans c.s. aangenomen. Met deze motie, waarmee structureel € 200 miljoen is vrijgemaakt voor handhaving en veiligheid, is onder meer aan het kabinet de opdracht meegegeven om de capaciteit van (wijk)agenten en BOA’s in de openbare ruimte te vergroten. Van dit bedrag wordt structureel € 25 miljoen voor de BOA’s beschikbaar gesteld. Voor de Gemeente Westerveld bedraagt de extra uitkering uit het gemeentefonds € 32.000 structureel vanaf 2022. WOZ waarden Voor uitkeringsjaar 2022 wordt de waarde op peildatum 1 januari 2021 gehanteerd. Voor uitkeringsjaar 2023 wordt de waarde op peildatum 1 januari 2022 gehanteerd. Deze WOZ-waarden zijn geactualiseerd aan de hand van onze WOZ-adminstratie. Voor 2023 gaan we uit van de ontwikkeling zoals deze in circulaire is opgenomen. Die ontwikkeling is als gemiddelde in het land + 13,5 % voor woningen en 1,0 % voor nietwoningen. We volgen het advies om voor 2024 en verder de WOZ-waarden gelijk te houden aan het niveau van 2023. Voor uitkeringsjaar 2022 zijn in deze circulaire de rekentarieven aangepast door het ministerie van BZK aan die landelijk gemiddelde waardemutatie.

WOZ mutaties WOZ-waarden mutaties

2022

2023

2024

2025

2026

85

-225

-204

-183

-183

240

240

240

240

15

36

57

57

WOZ waardering en aanpassing rekentarieven 2023 Subtotaal D WOZ Waarden

85

Sociaal domein Participatie Zoals aangekondigd in de meicirculaire 2021 worden de budgetten voor Nieuw Wajong en Nieuw begeleiding (excl. beschut werk), beide onderdeel van de integratie-uitkering Participatie, overgeheveld naar de algemene uitkering. Dit in het kader van de nieuwe verdeling van het gemeentefonds per 2023. Voor 2023 en verder is de algemene uitkering daarom opgehoogd met het bedrag dat beschikbaar was voor Nieuw Wajong (oplopend van € 56 miljoen in 2023 tot € 71 miljoen in 2027) en Nieuw begeleiding (oplopend van € 53 miljoen in 2023 tot € 80 miljoen in 2027). Voor Westerveld loopt de mutatie op van € 51.000 in 2023 naar € 96.000 in 2026. De omvang van de integratie-uitkering Participatie wijzigt eveneens als gevolg van de toekenning van de loon- en prijsbijstelling 2022. Voor Westerveld bedraagt deze in 2023 € 2.000 oplopend naar € 3.000 in de jaren daarna. Voogdij/18+ Zoals aangekondigd de meicirculaire 2021 wordt het budget Voogdij/18+ van de gelijknamige integratieuitkering in het kader van de nieuwe verdeling van het gemeentefonds per 2023 overgeheveld naar de algemene uitkering. De verdeling van de integratie-uitkering Voogdij/18+ is in 2022 nog op basis van historisch zorggebruik (T-2) per gemeente met gemiddelde dagprijzen die worden vermenigvuldigd met het aantal zorgdagen.

Hierbij is rekening gehouden met de invoering van het nieuwe woonplaatsbeginsel per 1 januari 2022. Doordat voor 2022 sprake is van een verdeelsystematiek van het budget voor Voogdij/18+ op basis van het nieuwe woonplaatsbeginsel ontstaat een onderbreking in de financieringssytematiek. Voor de wijziging van het woonplaatsbeginsel is de compensatieregeling ‘onderbreking financieringssystematiek voogdij/18+’ ontwikkeld. Gemeenten kunnen tot uiterlijk 1 oktober een aanvraag voor compensatie indienen. Voor 2023 en verder is de algemene uitkering opgehoogd met het bedrag dat beschikbaar was voor Voogdij/18+. Voor Westerveld gaat het om een (neutrale) mutatie van € 710.000. Verder wijzigt de omvang van de uitkering door de toekenning van de loon- en prijsbijstelling 2022. In 2023 bedraagt deze bijstelling € 23.000 oplopend naar € 24.000 in 2025 voor onze gemeente.

28 juni 2022

8 / 11 2022

2023

2024

2025

2026

3D taken in het sociaal domein Participatie (IU)

46

-51

-67

-81

-96

Voogdij/18+ (IU)

26

-710

-710

-710

-710

Participatie: loon- en prijsbijstelling 2022

0

2

3

3

3

Voogdij 18+: loon- en prijsbijstelling 2022

0

23

23

24

24

Subtotaal E Participatie

72

-736

-751

-764

-779

Tegenover deze extra loon- en prijsbijstelling zullen wij in de begroting extra lasten ramen. Ontwikkeling van de hoeveelheidsverschillen De maatstaven (hoeveelheden) voor de berekening van de algemene uitkeringen zijn geactualiseerd op basis van de uitkeringen specificatie van BZK van 22 april 2021 met eigen aanpassingen voor WOZ, aantal inwoners op basis van CBS. 2022

2023

2024

2025

2026

Hoeveelheidsverschillen Hoeveelheidsverschillen

202

-118

-116

-138

-137

Subtotaal F Hoeveelheidsverschillen

202

-118

-116

-138

-137

Corona steunpakket Inkomstenderving 2020 (covid-19) Voor 73 gemeenten is de compensatie van inkomstenderving over 2020 nog niet afgerond in de decembercirculaire 2021. Van 70 gemeenten wordt nu de compensatie definitief gemaakt. Voor de Gemeente Westerveld is de compensatie van inkomstenderving over 2020 in de decembercirculaire afgerond. Voor 2022 wordt een aankondiging gedaan voor afrekening van twee corona-dossiers in december: Afrekening inkomstenderving 2021 Verschil tussen begrote inkomsten 2021 en gerealiseerde inkomsten 2021. Deze worden uiterlijk in de decembercirculaire 2022 afgerond. Meerkosten 2022 – Wmo en Jeugdwet Op voorhand geldt een raming van € 73 miljoen landelijk. Deze worden uiterlijk in de decembercirculaire 2022 afgerond. In deze meicirculaire ontvangen we geen middelen vanuit het Corona steunpakket. 2022

2023

2024

2025

2026

0

0

0

0

Corona steunpakket Handhaving quarantaine (covid-19)

0

Subtotaal G Corona steunpakket

0

Ontwikkeling kosten Uitkeringsfactor in meerjarenraming: lopende en constante prijzen De rijksoverheid neemt in de meerjarenraming een loon/prijsontwikkeling (LPO) op. Ze raamt dus inclusief inflatie, de uitkeringsfactor geldt tegen lopende prijzen. Veel gemeenten ramen echter tegen constante prijzen. Westerveld raamt altijd tegen constante prijzen. Op basis van de uitkomsten van deze meicirculaire zijn wij voornemens de ruimte deels in te zetten voor een inflatiecorrectie op de budgetten. Bij de begroting 2023 komen wij daar nader op terug. Extra inkomsten ook extra lasten In het voorgaande werden de extra inkomsten uit de meicirculaire besproken. Dat geeft de bruto stijging van de extra middelen. Er staan kosten tegenover. Onderstaand geven wij een inschatting van de te maken kosten.

28 juni 2022

9 / 11

Extra Lasten/Baten (-) (Bedragen x € 1000) Inburgering: leerbaarheidstoets

2022

Versterking dienstverlening gemeenten: Systeemleren

2023

2024

2025

2026

4

4

4

5

5

5

5

5

32

32

32

Energietoeslag

450

Jeugdzorg (coalitieakkoord) Uitvoeringskosten klimaatakkoord

181

Extra capaciteit BOA’s

32

Participatie: loon- en prijsbijstelling 2022

-

2

3

3

3

Voogdij 18+: loon- en prijsbijstelling 2022

-

23

23

24

24

-108

-111

-40

-42

555 32

Eigen bijdrage huishoudelijke hulp (Coalitieakkoord) Totaal extra te begroten lasten/baten

663

621

67

Samenvattend financieel perspectief Vertalen we bovenstaande in een financieel perspectief en vergelijken met de Voorjaarsrapportage, dan ontstaat het volgende beeld: Structureel kader 2022-2026 (Bedragen x € 1000)

2022

2023

2024

2025

2026

Meerjarig saldo 2022 t/m 2026

A

201

89

263

551

451

Mutaties Voorjaarsrapportage

B

-120

-227

-198

-214

206

Resultaten op basis van ontwikkelingen VJR 2022

C

81

-138

65

337

657

Verwachtingen VJR 2023-2026 (excl. AU)

D

-391

-816

-820

-760

Verwachtingen VJR 2023-2026 accresontwikkeling

E

1.226

2.275

2.896

1.310

Financieel perspectief verwachtingen VJR 2022

F

81

697

1.524

2.413

1.207

Uitkomsten meicirculaire 2022

G

2.183

3.855

3.286

3.703

1.963

Correctie stelpost Jeugd en BCF

H

-82

-685

-

-

-

Uitgaven op basis meicirculaire

I

-663

-621

-67

40

42

Financieel meerjaren perspectief na meicirculaire 2022

J

1.519

3.246

4.743

6.156

3.212

Prognose overige autonome ontwikkelingen in begroting 2023

K

-2.500

-2.500

-2.500

-2.500

Nieuw beleid

L

-500

-500

-500

-500

Prognose perspectief na Begroting 2023

M

246

1.743

3.156

212

1.519

28 juni 2022

10 / 11

Het totaal van regel F betreft het financieel perspectief zoals dat is getoond onder de Kaderstelling in de Voorjaarsrapportage 2022. Vervolgens presenteren wij de mutaties uit deze brief in regel G, waarbij de reeds opgenomen ontwikkeling van de Algemene Uitkering in de Voorjaarsrapportage is verrekend. Regel H betreft de verrekening van de BCF en Jeugd stelposten met deze circulaire. In regel I nemen wij de geschatte kosten op die passen bij de extra inkomsten. Regel J laat het perspectief zien na de verwerking van de meicirculaire. Voor de begroting verwachten we een autonome kostenontwikkeling van € 2,5 miljoen. Daarnaast nemen we een voorschot op nieuw beleid voor de jaren 2023-2026 van een € 0,5 miljoen. Per saldo resteert een positief financieel meerjarenperspectief voor de komende jaren tot en met 2026. Dit positieve perspectief zal worden in de begroting 2023 worden uitgewerkt in activiteiten voor het coalitieakkoord, de opgaves voor stikstof en woningbouw. Daarnaast zal een gedeelte van dit saldo zeer waarschijnlijk moeten worden ingezet voor prijs- en inflatie correcties nog bovenop hetgeen nu in de verwachtingen is opgenomen. Het perspectief na 2025 is nog onzeker wat betreft de Algemene Uitkering. Wij zien een daling van circa 3 miljoen aan ontvangsten uit de Algemene Uitkering in vergelijking met 2025, door de aangekondigde aangepaste normeringsmethodiek.

Het uitgangspunt is dat gemeenten deze inkomstendaling zelf op te vangen door het belastinggebied te vergroten. Wij vertrouwen er op u zo goed te hebben geïnformeerd. Als u nog vragen heeft kunt u contact opnemen met de gemeente via telefoonnummer 14 0521 en via info@gemeentewesterveld.nl . Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders

D. Bruijn Gemeentesecretaris

H. Jager Burgemeester

28 juni 2022

11 / 11

Bijlage 1: Verloop algemene uitkeringen circulaires Voor de volledigheid het volgende overzicht. Algemene uitkering gemeentefonds

2022

2023

2024

2025

2026

Verloop van circulaires en vergelijking met begroting 2022 September circulaire 2021

A

35.098

35.847

34.038

33.853

34.062

December circulaire 2021

B

36.083

34.191

34.003

34.213

34.694

December vergeleken met september 2021

C=B-A

985

-1.656

-35

360

632

Meicirculaire 2022 (inclusief herverdeeleffect)

D

38.266

39.272

39.564

40.812

37.967

Mei 2022 vergeleken met december 2021

E=D-B

2.183

5.081

5.561

6.599

3.273

De meicirculaire 2022 (D) heeft betrekking op 2022 t/m 2026. Het jaar 2022 zal als begrotingsmutatie worden gepresenteerd in de Najaarsrapportage 2022. De jaren 2023 t/m 2026 zullen worden meegenomen in de begroting 2023.