Nota Budgetoverheveling 2022
Tekst van het document
Budgetoverheveling 2022
Inhoudsopgave Inhoudsopgave ........................................................................................................................... 3 Inleiding op Budgetoverheveling ............................................................................................... 4 1 Leeswijzer ............................................................................................................................ 4 2 Financiële perspectief .......................................................................................................... 5 Programma 0 Bestuur ................................................................................................................ 8 Programma 1 Veiligheid ............................................................................................................. 8 Programma 2 Verkeer en vervoer .............................................................................................. 8 Programma 3 Economie ............................................................................................................. 9 Programma 4 Onderwijs .......................................................................................................... 10 Programma 5 Sport, cultuur en recreatie ................................................................................
11 Programma 6 Sociaal domein .................................................................................................. 12 Programma 7 Volksgezondheid en milieu................................................................................ 14 Programma 8 Volkshuisvesting, Ruimtelijke ordening en Stedelijke Vernieuwing ................. 15 Overige programma onderdelen.............................................................................................. 16 Overhead .............................................................................................................................. 16 Algemene dekkingsmiddelen ............................................................................................... 16 Bestemmingsreserves........................................................................................................... 17 Bijlagen ..................................................................................................................................... 19 Gewijzigde begroting 2022 ................................................................................................... 19 Vaststellingsblad Budgetoverheveling 2022 ........................................................................ 21
Inleiding op Budgetoverheveling 1 Leeswijzer Inleiding De Najaarsrapportage 2022 zijn de noodzakelijk geachte budgetwijzigingen voor 2022 opgenomen. De budgetoverheveling zijn in een zo laat mogelijk moment geïnventariseerd en zijn verzameld in dit document. Ze worden aan u voorgelegd om de programmabudgetten voor 2022 en 2023 bij te stellen. Er wordt zo voldaan aan uw budgetrecht. Leeswijzer De rapportage Budgetoverheveling bestaat uit: een financieel perspectief, de mutaties per programma en een vaststellingsblad. De budgetoverheveling muteert het bij de Najaarsrapportage 2022 gepresenteerde saldo en het saldo van de Conceptbegroting 2023. Het is immers een overheveling van budget van 2022 naar 2023. Incidentele budgetten waarvoor een voornemen bestaat deze in te zetten voor doelen of activiteiten van de gemeente worden zo toegevoegd aan de in november vastgestelde begroting 2023. De budgetoverheveling betreft uitsluitend een budget voor Lasten. Financieel perspectief Een samenvatting van de mutaties. Mutaties per programma Hier wordt per programma voor de baten en de lasten de mutatie getoond en van een toelichting voorzien. Vaststellingsblad De Budgetoverheveling wordt afgesloten met het Vaststellingsblad. Behandelschema •
20 december 2022
Behandeling Budgetoverheveling in de gemeenteraad
2 Financiële perspectief 2.1 Structureel perspectief 2022 en meerjarig Het financieel perspectief kent als uitgangspunt het saldo van de Najaarsrapportage 2022 en de saldi uit de Conceptbegroting 2023 / 2026 (regel A). Daarna worden de budgetmutaties per programma gepresenteerd. Structureel kader 2022-2026 (bedragen x € 1.000) (min is nadeel)
2022
2023
2024
2025
2026
527
1.924
2.922
685
131
527
1.924
2.922
685
0. Bestuur en ondersteuning
-
-
1. Veiligheid
-
-
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
--
-
3. Economie
-65
65
4. Onderwijs
-35
35
5. Sport, cultuur en recreatie
-324
324
6. Sociaal domein
-724
724
7. Volksgezondheid en milieu
-9
9
8. VHROSV
-
-
-10
10
-1.166
1.166
-
-
-
Saldo Najaarsrapportage 2022
131
Saldo concept begroting 2023 - 2026 Totaal gerapporteerd saldo 2022 - 2026
A
Budgetoverhevelingen verzameld per programma
Algemene dekkingsmiddelen
Subtotaal mutatie budgetoverheveling
B
Mutatie reserve overheveling
C
1.166
-1.166
-
-
-
Saldo na budgetoverheveling (D=A+B+C)
D
131
527
1.924
2.923
682
Amendement begroting 2023 8 november 2022
E
-
-473
-473
-473
-73
Saldo gewijzigde begroting (F=D+E)
F
131
54
1.451
2.449
612
Het totale budget dat wordt overgeheveld bedraagt € 1.165.918 (regel B). Dat budget wordt toegevoegd aan het budget van de begroting 2023. Het is resultaat neutraal, omdat de overheveling loopt via de mutatie van de Reserve overheveling. De lasten worden dus wel ten laste van het boekjaar 2022 gebracht, maar dan niet langer als programmabudget. De gemeenteraad gaat over de programmabudgetten. Daarom maken wij hier inzichtelijk wat de budgetoverhevelingen zijn per programma. In het gedeelte hierna per programma voor de baten en de lasten. Tevens wordt de mutatie van een toelichting voorzien. Het vertrekpunt voor de jaren na 2022 in bovenstaande opstelling is de conceptbegroting 2023 . Voor de volledigheid wordt het gewijzigde saldo 2023 – 2026 getoond als uitkomst van het amendement van 8-11-2022. Deze zal verwerkt worden in 2023 en zal terugkomen in de Voorjaarsrapportage 2023. 2.2 Financiële perspectief (verzameld per programma) Onderstaande tabel geeft een overzicht van de saldo´s per programma na verwerking van de budgetmutaties 2022. Wijzigingen begroting 2022 Conform de financiële verordening van de gemeente geven wij hierna een overzicht van de baten en lasten.
Bedragen x €1.000 Programma
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
Lasten 0. Bestuur en ondersteuning
2.336
2.234
1. Veiligheid
1.617
1.667
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
3.554
4.915
3. Economie
2.215
1.769
4. Onderwijs
1.690
1.420
5. Sport, cultuur en recreatie
4.961
4.223
6. Sociaal domein
25.841
22.471
7. Volksgezondheid en milieu
5.999
6.829
8. VHROSV
7.788
4.047
Totaal Lasten
56.001
49.575
0. Bestuur en ondersteuning
354
354
1. Veiligheid
15
15
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
334
314
3. Economie
2.431
2.209
4. Onderwijs
336
195
5. Sport, cultuur en recreatie
319
169
6. Sociaal domein
5.641
3.742
7. Volksgezondheid en milieu
5.095
5.556
Baten
8. VHROSV
5.417
2.607
Totaal Baten
19.943
15.160
Totaal saldo programma's
-36.058
-34.415
Overhead, VpB en onvoorzien 0.4 betreft overhead, 0.8 betreft onvoorzien. Bedragen x €1.000 Overige programma onderdelen
Saldo najaar 2022
0.4 Overhead Lasten
10.828
Baten
66
Totaal 0.4 Overhead
-10.762
0.8 Overige baten en lasten Lasten Totaal overhead en onvoorzien
20 -10.782
Algemene dekkingsmiddelen Bedragen x €1.000 Algemene dekkingsmiddelen
Saldo najaar 2022
Lasten
467
Baten
44.845
Totaal algemene dekkingsmiddelen
44.378
Saldo baten en lasten Bovenstaande tabellen geven samen als uitkomst onderstaand saldo van baten en lasten voor mutaties reserves.
Bedragen x €1.000 Saldo baten en lasten
Saldo najaar 2022
Lasten
67.315
Baten
64.854
Saldo baten en lasten
-2.461
Mutatie bestemmingsreserve Bedragen x €1.000 Mutaties in reserves
Saldo najaar 2022
Onttrekkingen
2.774
Stortingen
181
Saldo mutatie reserves
2.592
Resultaat na Budgetoverheveling Het saldo van baten en lasten en het saldo mutatie bestemmingsreserves geeft het totaal begrote resultaat weer voor 2022. Bedragen x €1.000 Resultaat Najaarsrapportage 2022
Saldo najaar 2022
Onttrekkingen
1.529
Stortingen
1.660
Totaal resultaat
-131
Programma 0 Bestuur Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023. Er zijn geen budgetoverhevelingen. Bedragen x €1.000
Gerapporteerd saldo Najaarsrapportage
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
Lasten
2.336
Baten
354
354
-1.982
-1.880
Totaal gerapporteerd saldo
2.234
Programma 1 Veiligheid Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023. Er zijn geen budgetoverhevelingen. Bedragen x €1.000
Gerapporteerd saldo Najaarsrapportage Lasten Baten Totaal gerapporteerd saldo
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
1.617
1.667
15
15
-1.602
-1.652
Programma 2 Verkeer en vervoer Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023.
Er zijn geen budgetoverhevelingen Bedragen x €1.000
Gerapporteerd saldo najaarsrapportage
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
Lasten
3.554
Baten
334
314
-3.220
-4.601
Totaal gerapporteerd saldo
4.915
Programma 3 Economie Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023. Bedragen x €1.000 Gerapporteerd saldo najaarsrapportage 2022
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
Lasten
2.215
1.769
Baten
2.431
2.209
217
439
Totaal gerapporteerd saldo
Mutaties budgetoverheveling 2022 naar 2023 Financiële mutaties budgetoverheveling 2022 programma per taakveld. Bedragen x €1.000 Financiële mutaties
Budget nr 2023
Budget van 2022
Lasten 3.1 Economische ontwikkeling
0
0
3.4 Economische promotie
-65
65
Totaal Lasten
-65
65
3.4 Economische promotie
0
0
Totaal financiële mutaties
65
-65
Baten
Saldo gewijzigde begroting na budgetoverheveling 2022 Saldo baten en lasten gewijzigde begroting 2022 en 2023 na budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000
Gewijzigd saldo programma
Gewijzigde begr. 2022
Gewijzigde begr. 2023 na budgetoverheveling
Lasten
2.150
1.834
Baten
2.431
2.209
281
375
Totaal gewijzigd saldo
Toelichting financiële mutaties 3.4 Economische promotie € 65.000 Voor het toeristisch platform is € 40.000 opgenomen. Het maakt onderdeel uit van de RegioDeal Zwolle, actielijn toerisme. Het budget kan worden overgeheveld. Het budget voor de uitvoering van de "Controles Toeristenbelasting" is aangevraagd in de Voorjaarsrapportage. Welke begin juli 2022 is vastgesteld. Ten tijde van deze definitieve toewijzing van dit budget was het toeristenseizoen 2022 reeds een aantal maanden begonnen. Daarbij kwam dat het niet mogelijk bleek om op korte termijn een externe partij te vinden die capaciteit had om deze werkzaamheden uit te voeren. Uitvoering van deze controles door een externe partij zouden pas in het najaar 2022 kunnen plaatsvinden. Een
controle over een geheel toeristisch jaar achten wij zinvoller dan slechts een aantal maanden in het naseizoen. Daarom kan dit gehele budget worden overgezet naar 2023 en kan direct vanaf de start van toeristenseizoen in 2023 tot en met het einde van het jaar de controles door een externe partij worden uitgevoerd. Budgetoverheveling € 15.000. Het budget voor de uitvoering van het "Onderzoek forfaitaire tarieven" is aangevraagd in de Voorjaarsrapportage. Welke begin juli 2022 is vastgesteld. Dit onderzoek wordt gezamenlijk met de gemeente Midden-Drenthe door een externe partij uitgevoerd. Besloten is om dit onderzoek te laten starten begin 2023 en rond de zomer van 2023 afgerond te hebben. Enkele voorbereidingen worden al wel getroffen in november/december 2022. De kosten komen ten laste van 2023. Budgetoverheveling € 9.550.
Programma 4 Onderwijs Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023. Bedragen x €1.000 Gerapporteerd saldo najaarsrapportage
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
Lasten
1.690
Baten
336
195
-1.354
-1.225
Totaal gerapporteerd saldo
1.420
Mutaties budgetoverheveling 2022 naar 2023 Financiële mutaties budgetoverheveling 2022 programma per taakveld. Bedragen x €1.000 Financiële mutaties
Budget nr 2023
Budget van 2022
Lasten 4.2 Onderwijshuisvesting
-35
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
35
0
0
-35
35
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
0
0
Totaal financiële mutaties
35
-35
Totaal Lasten Baten
Saldo gewijzigde begroting na budgetoverheveling 2022 Saldo baten en lasten gewijzigde begroting 2022 en 2023 na budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Gewijzigd saldo programma
Gewijzigde begr. 2022
Gewijzigde begr. 2023 na budgetoverheveling
Lasten
1.655
Baten
336
195
-1.319
-1.260
Totaal gewijzigd saldo
1.455
Toelichting financiële mutaties 4.2 Onderwijshuisvesting € 35.000 Het wordt een wettelijke verplichting om een Integraal Huisvestingsplan (IHP) op te stellen. Hiervoor is via de Voorjaarsrapportage 2022 incidenteel budget toegekend, in 2022 kon nog niet worden overgegaan tot opdrachtverlening.
Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023. Bedragen x €1.000 Gerapporteerd saldo programma
Saldo najaar 2022
Lasten
Concept begr.2023
4.961
Baten Totaal gerapporteerd saldo
4.223
319
169
-4.642
-4.054
Mutaties budgetoverheveling 2022 naar 2023 Financiële mutaties budgetoverheveling 2022 programma per taakveld. Bedragen x €1.000 Financiële mutaties voorjaar
Budget nr 2023
Budget van 2022
Lasten 5.1 Sportbeleid en activering
0
0
5.2 Sportaccommodaties
0
0
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
0
0
5.5 Cultureel erfgoed
0
0
5.6 Media
0
0
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
-324
324
Totaal Lasten
-324
324
Baten 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Totaal financiële mutaties
0
0
324
-324
Saldo gewijzigde begroting na budgetoverheveling 2022 Saldo baten en lasten gewijzigde begroting 2022 en 2023 na budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Gewijzigd saldo programma
Gewijzigde begr. 2022
Gewijzigde begr. 2023 na budgetoverheveling
Lasten
4.637
Baten
319
169
-4.318
-4.377
Totaal gewijzigd saldo
4.547
Toelichting financiële mutaties 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie € 324.000 Het beschikbare budget wordt niet volledig besteed in 2022, omdat er geen bomen zijn gesnoeid. Dit jaar is een bestek gemaakt, op basis waarvan is aanbesteed. De gunning van de werkzaamheden zaal plaatsvinden in december, de snoeiwerkzaamheden zullen vanaf januari 2023 plaatsvinden. Budgetoverheveling € 297.802. In 2022 is er gereageerd op klachten en meldingen. Om nieuw klachten met betrekking tot overhangend groen te voorkomen zullen in de winterperiode 2023 onderhoudswerkzaamheden worden gedaan. Met verschillende stakeholders is overlegd over rol en verantwoordelijkheid. Er is minder uitgevoerd in 2022 en kan het restant budget worden overgezet naar 2023. Budgetoverheveling € 26.007.
Programma 6 Sociaal domein Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023. Bedragen x €1.000 Gerapporteerd saldo programma
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
Lasten
25.841
Baten
5.641
3.742
-20.200
-18.729
Totaal gerapporteerd saldo
22.471
Mutaties budgetoverheveling 2022 naar 2023 Financiële mutaties budgetoverheveling 2022 programma per taakveld. Bedragen x €1.000 Financiële mutaties programma
Budget nr 2023
Budget van 2022
Lasten 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
-397
6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen
397
0
0
-159
159
6.4 Begeleide participatie
0
0
6.5 Arbeidsparticipatie
-28
28
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
-139
139
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
0
0
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
0
0
6.82 Geëscaleerde zorg 18-
0
0
-724
724
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
0
0
6.3 Inkomensregelingen
0
0
6.5 Arbeidsparticipatie
0
0
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
0
0
6.81 Geëscaleerde zorg 18+
0
0
Totaal Baten
0
0
724
-724
Totaal Lasten Baten
Totaal financiële mutaties
Saldo gewijzigde begroting na budgetoverheveling 2022 Saldo baten en lasten gewijzigde begroting 2022 en 2023 na budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Gewijzigd saldo programma
Gewijzigde begr. 2022
Gewijzigde begr. 2023 na budgetoverheveling
Lasten
25.117
23.195
Baten
5.641
3.742
-19.476
-19.453
Totaal gerapporteerd saldo
Toelichting 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie € 397.000 De gemeente is afgelopen jaar twee keer in gesprek geweest met Stichting Dorpsbrand Dwingeloo. In 2023 gaan zij groots uitpakken met een theatervoorstelling, omdat het 100 jaar geleden is dat de dorpsbrand plaatsvond. In 2022 gaat het voorstel naar het college en zodra de vergunning akkoord is wordt de subsidie uitgekeerd. Budgetoverheveling € 25.000.
Budget wat beschikbaar is voor implementatie van alle onderdelen die noodzakelijk zijn voor de invoering en uitvoering van de Wet Inburgering 2021. Door toename van het aantal statushouders nemen de kosten die hiermee gepaard gaan ook toe. Naast de budgetoverhevling wordt daarom budget geheralloceerd op categorie: vluchtelingen. Budgetoverheveling € 81.574. Gemeente Westerveld is geselecteerd in het koploperproject Cliëntondersteuning. Vanuit het ministerie van VWS is een incidentele financiële bijdrage beschikbaar gesteld voor het versterken en doorontwikkelen van cliëntondersteuning. Voor de gemeente Westerveld gaat het om een incidentele bijdrage van € 150.000. Om te zorgen dat de middelen op een doelmatige manier besteed worden, is en wordt er samen met externe partners gewerkt aan de plannen voor de versterking van cliëntondersteuning. Het project is gestart. De restant middelen zullen worden besteed in 2023. Budgetoverheveling € 110.000. In 2022 is een incidentele subsidie ontvangen voor dag invulling voor thuiswonende mensen met dementie van het ministerie van VWS. Een deel van de subsidie is in 2022 besteed. De opdracht is complex en vraagt om vernieuwing. Om te zorgen dat de middelen op een doelmatige manier besteed worden, wordt er op dit moment samen met externe partners gewerkt aan de plannen voor besteding van de restant middelen.
De plannen moeten in de eerste helft van 2023 gereed zijn en dan vindt ook de besteding van de overige middelen plaats. Budgetoverheveling € 30.000. In Balans Diever en Dwingeloo zou in het voorjaar van 2022 worden aangeboden. Er waren toen nog Coronamaatregelen van kracht, waardoor dit project niet is doorgegaan. In het najaar kon dit ook niet worden georganiseerd vanwege de In Balans cursus in Havelte en Vledder. In het voorjaar 2023 zal in Balans Diever en Dwingeloo worden opgepakt. Sociaal Vitaal Diever is uitgesteld naar 2023, omdat in 2022 Sociaal Vitaal is georganiseerd in Vledder en Wilhelminaoord. Het Danspaleis zal in april 2023 voor de tweede keer worden georganiseerd. In 2022 is het 2e Danspaleis niet doorgegaan vanwege een Coronabesmetting. Budgetoverheveling € 15.429. Voor inburgering is een SPUK subsidie beschikbaar. De SPUK kent een reserveringsregeling. Dit houdt in dat in een situatie dat de daadwerkelijk gemaakte kosten lager zijn dan de uitkering, het niet-bestede bedrag tot maximaal 100% van de voor dat jaar toegekende uitkering niet door het Rijk wordt teruggevorderd en mag worden meegenomen ter besteding aan inburgeringsvoorzieningen in het daaropvolgende kalenderjaar. Budgetoverheveling € 110.389. De gemeente is afgelopen jaar twee keer in gesprek geweest met Stichting Dorpsbrand Dwingeloo.
In 2023 gaan zij groots uitpakken met een theatervoorstelling, omdat het 100 jaar geleden is dat de dorpsbrand plaatsvond. In 2022 gaat het voorstel naar het college en zodra de vergunning akkoord is wordt de subsidie uitgekeerd (in 2023). Budgetoverheveling € 25.000. 6.3 Inkomensregelingen € 159.000 Er is budget bedoeld voor schrijnende gevallen vanwege de energiecrisis. In de maanden november en december is er compensatie vanuit het Rijk (2x € 190) voor de energiekosten. Hierdoor zal er minder beroep op dit budget gedaan worden. Het restant budget kan naar volgend jaar voor te verwachten aanvragen in 2023. 6.5 Arbeidsparticipatie € 28.000 Er is een ESF subsidie van € 66.279 voor het project Aan het werk. Dit budget is gereserveerd
voor projecten binnen de uitvoering van Werk & Inkomen. Een deel is gebruikt voor de screening van een groot deel van het bestand. Volgend jaar wordt het budget ingezet voor projecten gelieerd aan de uitkomsten van de screening. Budgetoverheveling € 28.279. 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) € 139.000 De Wmo heeft een aanvraag ontvangen voor een grote woningaanpassing. Beschikking wordt afgegeven in 2022, maar de woningaanpassing zal in 2023 wordt uitgevoerd. Het volledige budget is incidenteel aangevraagd in de Najaarsrapportage 2022 en kan worden overgeheveld.
Programma 7 Volksgezondheid en milieu Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023. Bedragen x €1.000 Gerapporteerd saldo programma
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
Lasten
5.999
6.829
Baten
5.095
5.556
Totaal gerapporteerd saldo
-903
-1.273
Mutaties budgetoverheveling 2022 naar 2023 Financiële mutaties budgetoverheveling 2022 programma per taakveld. Bedragen x €1.000 Financiële mutaties programma
Budget nr 2023
Budget van 2022
Lasten 7.1 Volksgezondheid
0
0
7.2 Riolering
0
0
7.3 Afval
0
0
7.4 Milieubeheer
-9
9
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
0
0
Totaal Lasten
-9
9
Baten 7.3 Afval
0
0
Totaal financiële mutaties
9
-9
Saldo gewijzigde begroting na budgetoverheveling 2022 Saldo baten en lasten gewijzigde begroting 2022 en 2023 na budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Gewijzigd saldo programma
Gewijzigde begr. 2022
Gewijzigde begr. 2023 na budgetoverheveling
Lasten
5.990
Baten
5.095
5.556
Totaal gewijzigd saldo
-894
-1.281
Toelichting 7.4 Milieubeheer € 9.000 In 2022 was het een rustig jaar wat betreft de eikenprocessierups (en de bestrijding daarvan). Mede hierdoor is er budget overgebleven. Het overgebleven budget kan naar 2023.
6.838
Programma 8 Volkshuisvesting, Ruimtelijke ordening en Stedelijke Vernieuwing Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023. Bedragen x €1.000 Gerapporteerd saldo programma
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
Lasten
7.788
Baten
5.417
4.047 2.607
Totaal gerapporteerd saldo
-2.370
-1.441
Mutaties budgetoverheveling 2022 naar 2023 Financiële mutaties budgetoverheveling 2022 programma per taakveld. Bedragen x €1.000 Financiële mutaties programma
Budget nr 2023
Budget van 2022
Lasten 8.1 Ruimte en leefomgeving
0
0
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
0
0
8.3 Wonen en bouwen
0
0
Totaal Lasten
0
0
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)
0
0
8.3 Wonen en bouwen
0
0
Totaal Baten
0
0
Totaal financiële mutaties
0
0
Baten
Saldo gewijzigde begroting na budgetoverheveling 2022 Saldo baten en lasten gewijzigde begroting 2022 en 2023 na budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Gewijzigd saldo programma
Gewijzigde begr. 2022
Gewijzigde begr. 2023 na budgetoverheveling
Lasten
7.788
4.047
Baten
5.417
2.607
Totaal gewijzigd saldo
-2.370
-1.441
Toelichting Lasten Taakveld 8.3: Wonen en bouwen (€62.000) Voor Toezicht en Handhaving is in de meicirculaire (€32.000) extra ter beschikking gesteld. Deze bij de algemene dekkingsmiddelen begrote baten, worden hier ingezet als lasten voor extra inzet personeel. De raad heeft bij de vaststelling van de jaarrekening 2021 een bestemmingsreserve Impuls Wonen ingesteld, met als doel om, conform de woonvisie, tot 2030 1000 woningen te realiseren. Er is (€270.000) beschikbaar voor een periode van drie jaar. Wij verzoeken u vanuit deze reserve budget beschikbaar te stellen, voor 2022 (€30.000), (€70.000) voor 2023 en (€170.000) voor 2024. Dit budget zal voor onderzoekskosten en (extra) personeelskosten worden ingezet.
Tegenover deze lasten staat een gelijke onttrekking aan de bestemmingsreserve. Deze baten worden gepresenteerd onder de Overige programma onderdelen: Bestemmingsreserves. Baten Taakveld 8.3: Wonen en bouwen (€150.000) Gezien de gestegen inkomsten leges WABO verwachten wij dat de totale opbrengst kan worden verhoogd met €150.000. Dit is baseren wij op ervaringen van voorgaande jaar.
Overige programma onderdelen De presentatie in dit onderdeel sluit aan bij de regelgeving van het BBV.
Overhead Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023. Er zijn geen budgetoverhevelingen. Bedragen x €1.000 Gerapporteerd saldo programma
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
Lasten
10.828
Baten
66
131
-10.762
-11.001
Totaal Overhead
11.132
Algemene dekkingsmiddelen
Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023. Bedragen x €1.000 Gerapporteerd saldo programma
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
Lasten
467
452
Baten
44.845
45.518
Totaal Algemene dekkingsmiddelen
44.378
45.066
Mutaties budgetoverheveling 2022 naar 2023 Financiële mutaties budgetoverheveling 2022 programma per taakveld. Bedragen x €1.000 Financiële mutatiesAlgemene dekkingsmiddelen
Budget nr 2023
Budget van 2022
Lasten 0.5 Treasury
0
0
0.61 OZB woningen
-10
10
Totaal Lasten
-10
10
0.5 Treasury
0
0
0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds
0
0
Totaal Baten
0
0
Totaal financiële mutaties
10
-10
Baten
Saldo gewijzigde begroting na budgetoverheveling 2022 Saldo baten en lasten gewijzigde begroting 2022 en 2023 na budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Gewijzigd saldo algemene dekkingsmiddelen
Gewijzigde begr. 2022
Gewijzigde begr. 2023 na budgetoverheveling
Lasten
457
462
Baten
44.845
45.518
Totaal gewijzigd saldo
44.388
45.056
Toelichting 0.61 OZB woningen Dit budget is in de voorjaarsrapportage aangevraagd in verband met de verplichting van de Rijksoverheid om op termijn de kubieke meters van bedrijfsobjecten voorzien van woongedeelten (gemengde objecten) om te zetten naar de gebruiksoppervlakte. Deze gebruiksoppervlakte is dan de basis voor de WOZ-waardering. Voor het jaar 2022 gold deze verplichting al voor woningen. Daarom zijn alle woningen in de voorgaande jaren omgezet van inhoud naar gebruiksoppervlakte. Nu resten alleen nog de "gemengde objecten". Deze zullen in de komende jaren ook nog verplicht moeten worden omgezet van kubieke meters naar vierkante meters (gebruiksoppervlakte). Naast deze bestandsaanpassing speelt ook nog de introductie van de nieuwe basisregistratie SOR (Samenhangende Objecten Registratie) in 2025 hierbij een belangrijke rol. Om ons hier goed op voor te bereiden starten wij eerdaags de werkzaamheden op om de WOZ en de BAG administratie te uniformeren naar deze nieuwe landelijke basisregistratie. De SOR zal de huidige basisregistraties WOZ, BAG en BGT vervangen. Dit betekent dat er veel dossieronderzoek en meetwerkzaamheden zullen gaan plaatsvinden bij een groot aantal objecten. Daarin zitten vele "gemengde objecten".
Om dit ordentelijk en gestructureerd te laten verlopen en te voorkomen dat er geen dubbel werk wordt gedaan, vanuit diverse invalshoeken willen wij de "gemengde objecten" volgend jaar (2023) van inhoud naar gebruiksoppervlakte voorzien. Deze actie willen dan ook synchroon laten lopen met de SOR werkzaamheden en door een externe partij laten uitvoeren. De komende periode in 2022 zullen wij nog nodig zijn om tot efficiënte werklijsten te komen. Zodat wij volgend jaar gericht en eenmalig de "gemengde objecten" kunnen omzetten en verwerken in de WOZ-registratie daarbij rekening houdend met de uitgangspunten van de SOR in de nabije toekomst. Budgetoverheveling € 10.000.
Bestemmingsreserves Gerapporteerd saldo programma bij de Najaarsrapportage 2022 en Conceptbegroting 2023. Bedragen x €1.000 Gerapporteerd saldo bestemmingsreserves Onttrekkingen Stortingen Totaal gerapporteerd saldo
Saldo najaar 2022
Concept begr.2023
2.774
922
181
25
2.592
897
Mutaties budgetoverheveling 2022 naar 2023 Financiële mutaties budgetoverheveling 2022 programma per taakveld. Budget naar 2023 is een mutatie in begrotingsjaar 2022. Budget van 2022 is een mutatie in begrotingsjaar 2023. Bedragen x €1.000 Financiële mutaties Bestemmingsreserve
Budget nr 2023
Budget van 2022
Onttrekkingen 6801000 Mutaties reserves programma 0
0
6801001 Mutaties reserves Programma 1
0
10 0
6801003 Mutaties reserves Programma 3
0
65
6801004 Mutaties reserves Programma 4
0
35
6801005 Mutaties reserves Programma 5
0
324
6801006 Mutaties reserves Programma 6
0
724
6801007 Mutaties reserves Programma 7
0
9
6801008 Mutaties programma 8
0
0
Totaal Onttrekkingen
0
1.166
6801000 Mutaties reserves programma 0
10
0
6801003 Mutaties reserves Programma 3
65
0
6801004 Mutaties reserves Programma 4
35
0
6801005 Mutaties reserves Programma 5
324
0
6801006 Mutaties reserves Programma 6
724
0
6801007 Mutaties reserves Programma 7
9
0
6801008 Mutaties programma 8
0
0
Stortingen
Totaal Stortingen
1.166
0
Totaal financiële mutaties
-1.166
1.166
Saldo gewijzigde begroting na budgetoverheveling 2022 Saldo stortingen en onttrekkingen gewijzigde begroting 2022 en 2023 na budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Gewijzigd saldo bestemmingsreserve
Gewijzigde begr. 2022
Gewijzigde begr. 2023 na budgetoverheveling
Onttrekkingen
2.774
Stortingen
1.347
25
Totaal gewijzigd saldo
1.427
2.063
Toelichting De budgetoverheveling wordt in 2022 gestort in de bestemmingsreserve budgetoverheveling. In 2023 zal hetzelfde bedrag worden onttrokken uit deze bestemmingsreserve. Daarmee zijn de extra uitgaven in 2023 gedekt.
2.088
Bijlagen Gewijzigde begroting 2022 Onderstaand de meerjarenbegroting op basis van de mutaties in deze Najaarsrapportage. Bedragen x €1.000 Programma
Saldo najaar 2022
Budget nr 2023
Gewijzigde begr. 2022
Lasten 0. Bestuur en ondersteuning
2.336
0
2.336
1. Veiligheid
1.617
0
1.617
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
3.554
0
3.554
3. Economie
2.215
-65
2.150
4. Onderwijs
1.690
-35
1.655
5. Sport, cultuur en recreatie
4.961
-324
4.637
6. Sociaal domein
25.841
-724
25.117
7. Volksgezondheid en milieu
5.999
-9
5.990
8. VHROSV
7.788
0
7.788
Totaal Lasten
56.001
-1.156
54.845
0. Bestuur en ondersteuning
354
0
354
1. Veiligheid
15
0
15
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
334
0
334
3. Economie
2.431
0
2.431
4. Onderwijs
336
0
336
5. Sport, cultuur en recreatie
319
0
319
6. Sociaal domein
5.641
0
5.641
7. Volksgezondheid en milieu
5.095
0
5.095
8. VHROSV
5.417
0
5.417
Totaal Baten
19.943
0
19.943
Totaal saldo programma's
-36.058
1.156
-34.902
Baten
Overhead, VpB en Onvoorzien 0.4 betreft overhead, 0.8 betreft onvoorzien. VpB wordt niet begroot en is derhalve 0. Bedragen x €1.000 Gewijzigd saldo overhead
Saldo najaar 2022
Budget nr 2023
Gewijzigde begr. 2022
0.4 Overhead Lasten Baten Totaal 0.4 Overhead
10.828
0
10.828
66
0
66
-10.762
0
-10.762
20
0
20
-10.782
0
-10.782
0.8 Overige baten en lasten Lasten Totaal overhead, vpb en onvoorzien
Algemene dekkingsmiddelen Baten en lasten algemene dekkingsmiddelen. Bedragen x €1.000 Algemene dekkingsmiddelen
Saldo najaar 2022
Budget nr 2023
Gewijzigde begr. 2022
Lasten
467
-10
457
Baten
44.845
0
44.845
Totaal Algemene dekkingsmiddelen
44.378
10
44.388
Saldo baten en lasten voor mutaties reserves Het saldo baten en lasten is het resultaat van de saldi programma's, overhead en algemene dekkingsmiddelen. Bedragen x €1.000 Saldo Baten en Lasten
Saldo najaar 2022
Budget nr 2023
Gewijzigde begr. 2022
Lasten
67.315
-1.166
66.149
Baten
64.854
0
64.854
Saldo Baten en Lasten
-2.461
1.166
-1.295
Mutatie in de reserves Bedragen x €1.000 Mutatie reserves Onttrekkingen
Saldo najaar 2022
Stortingen Totaal mutatie in de reserves
Budget nr 2023
2.774
Gewijzigde begr. 2022 0
2.774
181
1.166
1.347
2.592
-1.166
1.427
Begrotingsresultaat Het resultaat is het saldo van baten en lasten na de mutatie reserves. Bedragen x €1.000 Resultaat begroting
Saldo najaar 2022
Budget nr 2023
Gewijzigde begr. 2022
Onttrekkingen
1.529
0
1.529
Stortingen
1.660
0
1.660
Totaal Resultaat
-131
0
-131
Vaststellingsblad Budgetoverheveling 2022
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Westerveld op 20 december 2022.
de voorzitter, H. Jager
de griffier, R. Weernekers