Budgetoverheveling 2021

Budgetoverheveling 2021

INHOUDSOPGAVE 1. Inleiding en leeswijzer 1.1 Inleiding 1.2 Leeswijzer 2. Financieel perspectief 2.4 Overzicht baten en lasten 3. Mutaties per programma Programma 0 Bestuur Programma 3 Economie Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Programma 6 Sociaal domein Programma 7 Volksgezondheid en milieu Programma 8 VHROSV Overige Programmaonderdelen Overhead Overige Programmaonderdelen Reserves VASTSTELLINGSBLAD Budgetoverheveling 2021

3 3 3 4 5 6 6 6 7 8 9 10 10 11 12

2

1. Inleiding en leeswijzer 1.1 Inleiding De Najaarsrapportage 2021 zijn de noodzakelijk geachte budgetwijzigingen voor 2021 opgenomen. De budgetoverheveling zijn in een zo laat mogelijk moment geïnventariseerd en zijn verzameld in dit document. Ze worden aan u voorgelegd om de programmabudgetten voor 2021 en 2022 bij te stellen. Er wordt zo voldaan aan uw budgetrecht. 1.2 Leeswijzer De rapportage Budgetoverheveling bestaat uit: een financieel perspectief, de mutaties per programma en een vaststellingsblad. Financieel perspectief Een samenvatting van de mutaties. Mutaties per programma Hier wordt per programma voor de baten en de lasten de mutatie getoond en van een toelichting voorzien. Vaststellingsblad De Budgetoverheveling wordt afgesloten met het Vaststellingsblad.

Budgetoverheveling 2021

3

2. Financieel perspectief Het financieel perspectief kent als uitgangspunt het saldo van de Najaarsrapportage 2021 en de saldi uit de Conceptbegroting1 2022 / 2024 (regel A). Daarna worden de budgetmutaties per programma gepresenteerd. Structureel kader 2021-2025

bedragen x € 1000 2024 2025

2022

2023

112

357 357

89 89

263 263

551 551

Budgetoverheverlingen verzameld per programma 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. VHROSV

-11 -254 -140 -347 -170 -350

11 254 140 347 170 350

Overhead

-76

76 -

-

Saldo Najaarsrapportage 2021 Saldo concept begroting 2022 Totaal gerapporteerd saldo 2021-2025

2021 112 A

Subtotaal mutatie budgetoverheveling

B

-1.348

1.348

-

Mutatie reserve overheveling

C

1.348

-1.348

-

Saldo na budgetoverheveling (D=A+B+C)

D

112

357

89

263

551

Amendement begroting 2022 (9-11-2021)

-156

0

0

0

Saldo gewijzigde begroting

201

89

263

551

Toelichting: Het totale budget dat wordt overgeheveld bedraagt € 1.348.000 (regel B). Dat budget wordt toegevoegd aan het budget van de begroting 2022. Het is resultaat neutraal, omdat de overheveling loopt via de mutatie van de Reserve overheveling. De lasten worden dus wel ten laste van het boekjaar 2021 gebracht, maar dan niet langer programmabudget. De gemeenteraad gaat over de programmabudgetten. Daarom maken wij hier inzichtelijk wat de budgetoverhevelingen zijn per programma. In het gedeelte hierna per programma voor de baten en de lasten. Tevens wordt de mutatie van een toelichting voorzien. Het vertrekpunt voor de jaren na 2021 in bovenstaande opstelling is de conceptbegroting 2022. Voor de volledigheid wordt het gewijzigde saldo 2022 – 2025 getoond als uitkomst van het amendement van 9-11-2021. Merk op dat door het incidenteel benutten (in 2024 en 2025) van de bestemmingsreserve maatschappelijke initiatieven, het resultaat in 2026 € 100.000 negatief wordt beïnvloed. Dat wordt pas zichtbaar in de presentatie van de Voorjaarsrapportage 2022.

1 Begrotingssaldi voor wijziging door de gemeenteraad bij amendement 9-11-2021.

Budgetoverheveling 2021

4

2.4 Overzicht baten en lasten Conform de financiële verordening van de gemeente geven wij hierna een overzicht van de baten en lasten.

Programma

Bedragen x € 1.000, min is nadeel Begroting BudgetGewijz. 2022 mutatie Begr 2022

Najaar 2021

Budgetmutatie

Raming 2021

Lasten 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. VHROSV Subtotaal lasten

2.337 1.498 3.253 2.103 1.530 4.929 25.156 6.297 5.775 52.878

-11 -254 -140 -402 -170 -350 -1.327

2.326 1.498 3.253 1.849 1.530 4.789 24.754 6.127 5.425 51.551

2.141 1.587 3.681 1.830 1.516 4.295 21.563 5.766 4.315 46.694

11 254 140 402 170 350 1.327

2.152 1.587 3.681 2.084 1.516 4.435 21.965 5.936 4.665 48.021

Baten 0. Bestuur en ondersteuning 1. Veiligheid 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. VHROSV Subtotaal baten

369 99 419 2.593 190 348 6.645 4.977 3.698 19.338

-55 -55

369 99 419 2.593 190 348 6.590 4.977 3.698 19.283

354 15 334 2.512 194 269 3.796 5.095 2.814 15.383

55 55

354 15 334 2.512 194 269 3.851 5.095 2.814 15.438

Totaal saldo programma's

-33.540

1.272

-32.268

-31.311

-1.272

-32.583

8.472

-76

8.396

9.848

76

9.924

20

-

20

20

-

20

Algemene dekkingsmiddelen Lasten Baten Totaal algemene dekkingsmiddelen

473 39.964 39.491

-

473 39.964 39.491

402 41.285 40.883

-

402 41.285 40.883

Saldo lasten en baten

-2.541

1.348

-1.193

-296

-1.348

-1.644

Mutaties in reserves Storting in reserves Beschikking uit reserves Totaal mutaties in reserves

25 2.451 2.426

1.348 -1.348

1.373 2.451 1.078

25 677 652

1.348 1.348

25 2.025 2.000

Resultaat

-115

-

-115

356

-

356

Overhead VpB Onvoorzien

Budgetoverheveling 2021

5

3. Mutaties per programma Alleen de programma’s met een mutatie worden getoond. Programma 0

Bestuur 2021

2022

Omschrijving

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Gerapporteerd saldo

2.337.101

-369.194

2.140.939

-354.194

Budgetoverhevelingen Rekenkameronderzoek

-11.000

-

11.000

-

2.326.101

-369.194

2.151.939

-354.194

Saldo

Mutaties: Rekenkamerbudget Voor rekenkameronderzoeken is jaarlijks € 20.000 beschikbaar. In Westerveld is er naar aanleiding van een verzoek van de rekenkamercommissie besloten het budget niet structureel te verhogen. Om toch in staat te zijn aangegane verplichtingen in het kader van gestarte rekenkameronderzoeken te kunnen voldoen, verzoeken we tot overheveling van het restantbudget 2021. Programma 3

Economie 2021

2022

Omschrijving

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Gerapporteerd saldo

2.102.302

-2.593.220

1.829.790

-2.512.388

Budgetoverhevelingen Regiodeal Toerisme

-254.305

-

254.305

-

Saldo

1.847.997

-2.593.220

2.084.095

-2.512.388

Mutaties: Regiodeal toerisme De Rijksbijdrage uit de Regiodeal Regio Zwolle is niet in 3 termijnen (2021, 2022, 2023) uitgekeerd, maar als geheel in 2021. In de afgelopen periode hebben we ook meer zicht gekregen op de verwachte planning, start en doorlooptijd van de diverse projecten binnen de vier activiteiten van het programma ‘Duurzame groei van toerisme en recreatie in Westerveld. Daarnaast hebben we de effecten van de Covid-19 pandemie ervaren waardoor een aantal projecten, bijeenkomsten en overlegmomenten niet hebben plaatsgevonden, zoals gastvrijheidstrainingen, gebiedssafari’s etc. en deze zullen in 2022 opgepakt worden. Dit tezamen onderbouwt de lagere raming van de uitgaven in 2021 en hogere uitgaven in 2022.

Budgetoverheveling 2021

6

Programma 5

Sport, cultuur en recreatie 2021

2022

Omschrijving

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Gerapporteerd saldo

4.929.963

-348.549

4.294.826

-269.199

-36.480 -17.983 -41.000 -44.309

-

36.480 17.983 41.000 44.309

-

4.790.191

-348.549

4.434.598

-269.199

Budgetoverhevelingen Werelderfgoed Maatschappelijke initiatieven Monumentenzorg Culturele initiatieven Saldo

Mutaties: Werelderfgoed De Rijksbijdrage uit de Regiodeal Regio Zwolle is niet in 3 termijnen (2021, 2022, 2023) uitgekeerd, maar als geheel in 2021. In de afgelopen periode hebben we ook meer zicht gekregen op de verwachte planning, start en doorlooptijd van de diverse projecten binnen de vier activiteiten van het programma ‘Duurzame groei van toerisme en recreatie in Westerveld. Daarnaast hebben we de effecten van de Covid-19 pandemie ervaren waardoor een aantal projecten, bijeenkomsten en overlegmomenten niet hebben plaatsgevonden, zoals gastvrijheidstrainingen, gebiedssafari’s etc. en deze zullen in 2022 opgepakt worden. Dit tezamen onderbouwt de lagere raming van de uitgaven in 2021 en hogere uitgaven in 2022. Maatschappelijke initiatieven Vanuit de Provincie hebben we 50.000 euro ontvangen voor de regeling Frisse Start na corona. De overgebleven budgetten willen we ten goede laten komen van Maatschappelijke initiatieven. Monumentenzorg We hebben te maken met o.a. een terugvordering van een subsidie die is uitgekeerd (de aanvrager kon niet aan de gestelde voorwaarden uit de beschikking voldoen). Ook zijn het afgelopen jaar de geplande Open Monumentendag, de Nationale Archeologiedagen en de Erfgoeddag van Westerveld niet georganiseerd in verband met de restricties rond COVID19. Dit willen we in 2022 extra breed oppakken.

Culturele initiatieven In de septembercirculaire hebben we €44.000 voor cultuur ontvangen. Het virus begint nu weer om zich heen te slaan en dit kan gevolgen hebben voor culturele instellingen. In 2022 willen wij de middelen beschikbaar stellen om steun te kunnen bieden zodra dit nodig is.

Budgetoverheveling 2021

7

Programma 6

Sociaal domein 2021

Omschrijving Gerapporteerd saldo

Budgetoverhevelingen Maatschappelijke initiatieven Eenzaamheid Dorpshuizen Wet Inburgering Koploperproject clientondersteuning Armoederegisseur Schuldhulpverlening Vitaal platteland Jongeren met coronaproblematiek Saldo

2022

Lasten

Baten

Lasten

Baten

25.154.714

-6.644.041

21.563.129

-3.796.131

-80.235 -76.637 -7.839 -24.024 -125.000 -20.000 -12.500 -40.693 -15.000

-14.672 -40.693 -

80.235 76.637 7.839 24.024 125.000 20.000 12.500 40.693 15.000

14.672 40.693 -

24.752.786

-6.699.406

21.965.057

-3.740.766

Mutaties: Maatschappelijke initiatieven We vragen om een deel van het budget maatschappelijke initiatieven over te hevelen naar 2022, omdat dit budget bedoeld is voor uitgaven die in 2022 gaan plaats vinden. Het gaat om culturele initiatieven en evenementen die in 2021 niet plaats konden vinden i.v.m. de maatregelen en doorgeschoven zijn naar 2022. Eenzaamheid In het 4e coronapakket hebben we budget ontvangen voor Eenzaamheid. Vanuit het Plan van Aanpak Eenzaamheid is nog bedrag over. In 2021 komt er een voorstel om deze bedragen te besteden, welke we in 2022 zullen uitgeven. Dorpshuizen In het 5e coronapakket hebben we budget ontvangen voor Dorpshuizen. Deze middelen wensen wij in 2022 beschikbaar te stellen voor de buurt- en dorpshuizen. Wet Inburgering De nieuwe wet zou eerst ingaan op 1 januari 2021 deze datum is uitgesteld naar 1 juli 2021 en uiteindelijk werd de invoering uitgesteld naar 1 januari 2022. Dat betekent dat er minder geld is uitgegeven dan geraamd. Echter, diezelfde kosten krijgen we alsnog in 2022. Daarom budgetoverheveling zodat we niet met een tekort aan de uitvoering van de nieuwe wet gaan beginnen. Armoederegisseur Overheveling armoedebudget € 20.000 voor verlenging detachering van de ervarings- deskundige. In afwachting van de mogelijkheid om er een vast dienstverband van te maken, is er een verlenging noodzakelijk.

Ervaringsdeskundige werkt in het schuldhulploket en voert de Vroegsignalering uit. Met de hernieuwde inzet van de VoorzieningenWijzer en (financiële) gevolgen van Corona zal er een groter beroep gedaan worden op ons hulpaanbod bij schulden en de minima regelingen. Schuldhulpverlening In 2021 is de wet op de schuldhulpverlening aangepast. De taak Vroegsignalering is bij de gemeente gekomen. In plaats van 1 januari waren wij per 1 september operationeel. De kosten die we hebben moeten maken voor communicatie van de dienstverlening inzake Vroeg- signalering en de aanpassing van de folder Wijzer met je geld in Westerveld komen ten laste

Budgetoverheveling 2021

8

van dit budget. In Corona tijd is het nogmaals duidelijk geworden dat we op allerlei wijzen moeten informeren, zo ook schriftelijk middels flyers en folders. Vitaal Platteland We vragen om een deel van het budget vitaal platteland over te hevelen naar 2022. Dit zijn middelen van de provincie waar prestatieafspraken onder liggen. De activiteiten vinden in 2022 plaats. Koploper Clientondersteuning In 2021 is gemeente Westerveld geselecteerd en gestart als een van de koplopers in het koploperproject Cliëntondersteuning. Vanuit het ministerie van VWS wordt een financiële bijdrage beschikbaar gesteld voor het versterken en door ontwikkelen van cliëntondersteuning. Voor gemeente Westerveld gaat het om een bijdrage van € 150.000. De middelen zijn bedoeld voor een betere bekendheid, uitvoering en kwaliteit van de onafhankelijke cliëntondersteuning. We willen deze middelen inzetten voor de jaren 2021 (€ 25.000) en 2022 (€ 125.000). Programma 7

Volksgezondheid en milieu 2021

2022

Omschrijving

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Gerapporteerd saldo

6.296.599

-4.976.700

5.765.559

-5.095.442

Budgetoverhevelingen Warmtevisie Duurzaamheids(bonnen)

-97.719 -72.000

-

97.719 72.000

-

6.126.880

-4.976.700

5.935.278

-5.095.442

Saldo

Mutaties: Transitievisie warmte Met de decembercirculaire van 2019 is de gemeente Westerveld geld toegekend voor het uitvoeren van de Transitievisie Warmte. Op dit moment zijn wij bezig met de uitvoering hiervan. Deze zal doorlopen tot 2022. Duurzaamheidsbonnen Met een amendement op de begroting 2019 is voor van 2019-2021 geld beschikbaar gesteld voor snel te nemen duurzaamheidsmaatregelen. De voorwaarde die hierbij is gegeven is dat deze voor een groot gedeelte ten behoeve van de samenleving komt. De afgelopen jaren is dit budget nuttig gebruikt. Met de Uitvoeringsagenda Duurzaamheid wordt onder andere voor een gedeelte verder gewerkt aan deze duurzaamheidsmaatregelen. Hiervoor zal met de voorjaarsrapportage 2022 een budget worden aangevraagd. Om toch voortvarend verder te kunnen met de duurzaamheidsmaatrelen in de eerste twee kwartalen van 2022, is een overheveling van budget noodzakelijk.

Budgetoverheveling 2021

9

Programma 8

VHROSV 2021

2022

Omschrijving

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Gerapporteerd saldo

6.296.599

-4.976.700

5.765.559

-5.095.442

Budgetoverhevelingen Omgevingswet

-350.000

-

350.000

-

Saldo

5.946.599

-4.976.700

6.115.559

-5.095.442

Mutaties: Omgevingswet De invoering omgevingswet is uitgesteld tot 1 juli 2022, daarmee hebben de partijen meer tijd gekregen om de omgevingswet te implementeren. Tegelijk houdt het in dat bepaalde werkzaamheden verschoven worden naar een later stadium. Hiervoor willen we alvast een deel van het beschikbare budget overhevelen naar 2022 zodat we ook dan voldoende middelen hebben voor de inzet van projectleider en de uitvoering van een deel van de werkzaamheden. Overige Programmaonderdelen

Overhead 2021

2022

Omschrijving

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Gerapporteerd saldo

8.781.649

-310.233

9.914.222

-65.933

-40.000 -16.250 -20.106

-

40.000 16.250 20.106

-

8.705.293

-310.233

9.990.578

-65.933

Budgetoverhevelingen Project Digitale begroting Optimaliseren begraafplaatsen Inhuur VTH Saldo

Mutaties: Project Digitale begroting De implementatie van de digitale begroting, waarvoor bij de Voorjaarsrapportage 2021 budget is aangevraagd, is (in overleg met de auditcommissie) doorgeschoven naar 2022. De doelstelling blijft om Voorjaarsrapportage 2022 digitaal te kunnen maken. Het PvE en de gunningscriteria zijn opgesteld en vervolgens is de aanbesteding begin november uitgezet. De beoordeling van offertes is begin januari, daarna volgt de gunning en zal het project half februari kunnen starten. Optimaliseren begraafplaatsen De digitale inventarisatie van graven heeft vertraging opgelopen aangezien in voorjaar 2021 vanuit Openbare Werken werkzaamheden zijn uitgesteld in verband met (extra) inzet toezicht/controle Corona maatregelen. De inventarisatie wordt 1e kwartaal 2022 uitgezet voor een bedrag van € 16.250.

Budgetoverheveling 2021

10

Inhuur VTH Op de controle van de naleving van (bouw)vergunningen is een achterstand ontstaan aangezien in voorjaar 2021 vanuit VTH werkzaamheden zijn uitgesteld in verband met (extra) inzet toezicht/controle Corona maatregelen. Deze achterstand wordt het 1e kwartaal 2022 ingelopen. Wij vragen om overheveling van incidenteel budget van € 20.106.

Overige Programmaonderdelen

Reserves

2021 Omschrijving

Lasten

2022 Baten

Lasten

Baten

25.000

-2.451.837

25.000

-676.589

Budgetoverhevelingen Mutatie overhevelingsreserve

1.347.715

-

-

1.347.715

Saldo

1.372.715

-2.451.837

25.000

671.126

Gerapporteerd saldo

Mutaties: Mutatie overhevelingsreserve De mutaties in de programmabudgetten blijven drukken op de begroting 2021. Nu dus via de bestemmingsreserve. De werkelijke uitgave vindt plaats in 2022. In 2022 staat tegenover deze besteding in het programma dan een vrijval uit de bestemmingsreserve overheveling.

Budgetoverheveling 2021

11

VASTSTELLINGSBLAD Budgetoverheveling 2021

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Westerveld op 21 december 2021. de voorzitter,

de griffier,

H. Jager

R. Weernekers

Budgetoverheveling 2021

12