Document · PDF

1e Bestuursrapportage 2023

Politieke avond Westerveld 27 juni 2023, gemeente WesterveldBij agendapunt: Raadsvoorstel Vaststelling 1e Bestuursrapportage 2023 (spreekrecht)7.227 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Inleiding op Bestuursrapportage

Voorwoord College Voorwoord Op 28 maart 2023 heeft de raad ingestemd met de wijziging van de Planning en Control cyclus (P&C cyclus), waarmee beoogd wordt een kwaliteitsimpuls te geven aan het verantwoordingsproces richting de raad. Met de digitalisering van de P&C cyclus sinds de Begroting 2023 staat de verbetering van de kwaliteit van de documenten en het digitale proces in de cyclus voorop. We hopen hiermee te bereiken dat er meer duidelijkheid bestaat over het doel en de inhoud van de verschillende documenten, zodat een zuivere en efficiënte behandeling mogelijk is binnen de raad. De P&C cyclus is het sturingsinstrument van de raad om zich te laten informeren en op basis daarvan kaders te stellen, te controleren en vast te stellen dat de kaders zijn gehandhaafd en uitgevoerd. In de nieuwe P&C cyclus wordt een duidelijker onderscheid gemaakt tussen de verschillende P&C documenten, doordat de rapportage over het perspectief voor de komende jaren en de rapportage over het lopende jaar uit elkaar worden getrokken. Op deze wijze wordt de raad in de gelegenheid gesteld om de rol te vervullen die passend is bij het document uit de P&C cyclus. In het kader van tussentijdse rapportages zijn in de nieuwe P&C cyclus de voormalige Voor- en Najaarsrapportage vervangen door een Kadernota en twee Bestuursrapportages.

Het college informeert de raad door middel van de 1e Bestuursrapportage en 2e Bestuursrapportage over de realisatie van de begroting over de eerste vier maanden en de eerste acht maanden. Voorafgaand aan de behandeling van de Kadernota bieden wij u hierbij de 1e Bestuursrapportage aan. Deze rapportage geeft invulling aan de behoefte van de Raad om ook in het voorjaar een terugkoppeling te krijgen op de inhoudelijke voortgang. Daarnaast is de 1e Bestuursrapportage het moment dat de raad het financieel perspectief vaststelt, dat het startpunt vormt voor de Kadernota.

College van Burgemeester en Wethouders

Leeswijzer Inleiding Binnen de gewijzigde P&C cyclus biedt de 1e Bestuursrapportage een terugkoppeling op de inhoudelijke voortgang over de realisatie van de begroting over de eerste vier maanden. In de 1e Bestuursrapportage worden de volgende mutaties voor het lopende jaar en de meerjarenbegroting meegenomen: • Effecten Decembercirculaire • Mutaties investeringen en kapitaallasten • Voorzieningen en bestemmingsreserves •Grondexploitaties • Genomen besluiten (college- en raadsvoorstellen) • De structurele effecten vanuit de 2e Bestuursrapportage van vorig jaar worden verwerkt in de 1e Bestuursrapportage als autonome ontwikkelingen. • Voor 2023 nemen we hierin ook nog eenmalig budgetmutaties mee vanuit de organisatie. Per programma wordt een nadere toelichting gegeven op de stand van zaken, de voorgestelde financiële mutaties en administratieve boekingen. Aangezien de 1e Bestuursrapportage bedoeld is als 'technische' voortgangs- c.q. afwijkingenrapportage en gericht is op het lopende boekjaar 2023 worden de doelen en acties per programma niet vermeld.

Financieel perspectief Toelichting In deze 1e Bestuursrapportage vindt de verwerking plaats van autonome ontwikkelingen, mutaties uit de jaarrekening en college- en raadsbesluiten. Op deze wijze wordt een nul situatie gecreëerd, die het uitgangspunt vormt voor het financiële perspectief van de Kadernota. Financieel perspectief Meerjaren perspectief (€ x 1.000)

2023

2024

2025

2026

2027

Saldo primitieve begroting

527

1.924

2.922

685

Amendement

-473

-73

1.451

2.449

612

administratieve boekingen

-380

-183

-180

autonome ontwikkelingen

-864

-297

-302

-307

-318

investeringen

-29

-2

-8

-24

raadsbesluiten

-87

234

-128

-176

-37

bijstellen budgetten

-682

-667

-636

-436

-2.013

-942

-1.251

-1.107

-995

-1.959

509

1.198

-495

-383

Begrotingssaldo na wijziging Ontwikkelingen Bestuursrapportage

Totaal Bestuursrapportage Begrotingssaldo na 1e Bestuursrapportage

Programma 0 Bestuur Taakvelden 1. Bestuur 2. Burgerzaken 3. Beheer overige gebouwen en gronden Programma 0 Bestuur Gerapporteerd saldo programma 0 bij de budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Gerapporteerd saldo

Gerapporteerd saldo 2023

Gerapporteerd saldo 2024

Gerapporteerd saldo 2025

Gerapporteerd saldo 2026

Gerapporteerd saldo 2027

Lasten

2.234

2.187

2.135

Baten

354

-1.880

-1.833

-1.781

per programma

Gerapporteerd saldo

Mutaties 1e Bestuursrapportage

Mutaties 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Mutaties 2023

Mutaties 2024

Mutaties 2025

Mutaties 2026

Mutaties 2027

0.1 Bestuur

-7

0.3 Beheer overige gebouwen en

-1

-6

-7

-6

-7

-6

gronden Gerealiseerd resultaat

Toelichting financiële mutaties Budget publieksvoorlichting De kosten voor publicaties in de Westervelder Wolder Courant zijn met 23% gestegen hierdoor is een bijstelling van het budget publieksvoorlichting nodig. (€ 8.000) Motorrijtuigenbelasting/stijging brandstofprijzen Het budget voor motorrijtuigenbelasting is structureel te laag. Daarnaast zijn de brandstofprijzen gestegen en is de begrote inflatie te laag ingeschat. Hiervoor is in totaal € 27.750 extra budget benodigd, waarvan € 7.750 voor motorrijtuigenbelasting en € 20.000 voor brandstof. Beheerskosten ROVA ABS Vanaf 1 april 2022 is de regievoering van het afvalbrengstation ondergebracht bij ROVA. In verband met vervroegd pensioen medewerker dient de verlofstaat en het budget gecorrigeerd te worden naar het juiste grootboeknummer. (€ 37.000) Bijstelling budget representatie De afgelopen jaren zijn bezuinigingen doorgevoerd op het budget voor representatie. Om als gemeente meer zichtbaar te zijn voor inwoners (bijvoorbeeld via een nieuwjaarsreceptie) is een verruiming van het budget gewenst tot een redelijk niveau. (€ 8.000) Accountant verlenging contract 7

Na afstemming met de auditcommissie is het college akkoord gegaan met het verlengen van het bestaande contract voor boekjaar 2023 en 2024 (gebruik makend van de optie tot verlenging). In verband met de toename van het aantal SiSa-verantwoordingen en de indexering is de kostprijs iets verhoogd. (€ 5.000) Administratieve boekingen ICT De ECL’s 38.000 en 38.010 (onder 6.800.408) worden samengevoegd. Basisregistratie (6.800.408/38.392) wordt overgeheveld naar het budget.6.860.501. Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten verzekering (WGA) ASR van bestuur naar overhead Deze verzekering is bestemd voor de ambtelijke organisatie en behoort tot de categorie overhead. Hiervoor is een administratieve overboeking vereist van programma 0 bestuur naar overig programmaonderdeel 0.4 overhead. Actualisatie Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan (DMJOP) Wij verzoeken u het restant van de voorziening voor meerjarenonderhoud gebouwen 2022 over te hevelen naar 2023. Werkzaamheden worden later uitgevoerd omdat vervanging/onderhoud nog niet noodzakelijk/wenselijk is. Investeringen – Kapitaallasten ICT Het krediet voor aanschaf pc's en monitoren kan worden verlaagd, omdat in 2024 geen investering benodigd is voor de aanschaf van pc's. We nemen laptops af bij ONS en dit wordt in de jaarlijkse exploitatie verwerkt.

Kredieten Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan Een aantal kredieten worden doorgeschoven naar latere jaren, daarnaast zijn de kapitaallasten opnieuw berekend waardoor deze ten opzichte van het eerder vastgestelde DMJOP lager uitvallen. Saldo 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie 0.1 Bestuur

Nieuw saldo 2023

Nieuw saldo 2024

Nieuw saldo 2025

Nieuw saldo 2026

Nieuw saldo 2027

-1.646

-1.601

-1.551

0.2 Burgerzaken

-180

0.3 Beheer overige

-59

-58

-57

-56

-1.886

-1.840

-1.839

-1.788

-1.787

gebouwen en gronden Nieuw saldo

Programma 1 Veiligheid Taakvelden 1. Crisisbeheersing en Brandweer 2. Openbare orde en Veiligheid Programma 1 Veiligheid Gerapporteerd saldo programma 1 bij de budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Gerapporteerd saldo programma 1 bij de budgetoverheveling 2022

Gerapporteerd saldo Gerapporteerd saldo 2023 2024

Gerapporteerd saldo 2025

Gerapporteerd saldo 2026

Gerapporteerd saldo 2027

Lasten

1.667

1.711

1.759

1.807

Baten

-1.652

-1.696

-1.744

-1.791

Gerapporteerd saldo

Mutaties 1e Bestuursrapportage

Mutaties 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Mutaties 2023

Mutaties 2024

Mutaties 2025

Mutaties 2026

Mutaties 2027

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

-1

Mutaties

-1

Toelichting financiële mutaties Administratieve boekingen Actualisatie Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan (DMJOP) Wij verzoeken u het restant van de voorziening voor meerjarenonderhoud gebouwen 2022 over te hevelen naar 2023. Werkzaamheden worden later uitgevoerd omdat vervanging/onderhoud nog niet noodzakelijk/wenselijk is. Saldo 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Nieuw saldo 2023

Nieuw saldo 2024

Nieuw saldo 2025

Nieuw saldo 2026

Nieuw saldo 2027

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

-1.344

-1.389

-1.436

-1.482

-1.480

1.2 Openbare orde en

-308

-1.652

-1.697

-1.744

-1.790

-1.788

veiligheid Nieuw saldo

Programma 2 Verkeer en vervoer Taakvelden 1. Verkeer en vervoer 2. Parkeren 3. Recreatieve Havens 4. Economische Havens en waterwegen 5. Openbaar vervoer Programma 2 Verkeer en vervoer Gerapporteerd saldo programma 2 bij de budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Gerapporteerd saldo 2023

Gerapporteerd saldo 2024

Gerapporteerd saldo 2025

Gerapporteerd saldo 2026

Gerapporteerd saldo 2027

4.915

4.960

4.941

4.995

Lasten Baten Totaal programma 2

314

-4.601

-4.647

-4.627

-4.681

Mutaties 1e Bestuursrapportage

Mutaties 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Mutaties 2023

Mutaties 2024

Mutaties 2025

Mutaties 2026

Mutaties 2027

2.1 Verkeer en vervoer

138

Mutaties

138

Toelichting financiële mutaties Tijdelijke verkeersmaatregelen Als uitvloeisel van de nieuwe 'aanpak klachten/meldingen veilige straat' is € 20.000 nodig voor het eenmalig aanschaffen van tijdelijke verkeersremmende maatregelen, zoals verplaatsbare wegversmallingen, tijdelijke rubberen drempels of bloembakken. Deze kunnen ingezet worden naar aanleiding van klachten en meldingen over te hard rijdend verkeer en gevaarlijke verkeerssituaties. Zo kunnen we als gemeente adequaat actie ondernemen en bij gebleken succes kunnen de maatregelen in de toekomst in combinatie met onderhoudswerkzaamheden als permanente verkeersremmende maatregelen worden gerealiseerd. (€ 20.000) Betreft uitschrijven penvoerderschap Per 1 januari 2023 is gemeente Westerveld geen penvoerder meer voor de regio Zuidwest op het gebied van Permanente Verkeerseducatie (PVE). Dit heeft gevolgen voor de inkomsten en uitgaven op deze post, waarbij per saldo sprake is van een budgetneutrale mutatie. In voorgaande jaren is een inflatiecorrectie toegepast op deze post, die met deze mutatie van (€ 40.000) wordt gecorrigeerd. Onderhoudsbudget Openbare Verlichting (OVL) In de Begroting 2023 is voor de OVL een indexering opgenomen van 5,9%, die in de praktijk niet toereikend blijkt te zijn.

Er is aanvullend budget nodig ter hoogte van een extra indexering van 5,1% voor de kosten voor het leveren, plaatsen en onderhouden van openbare verlichting. (€ 2.000) 10

Onderhoudsbudget verkeer Vanwege indexatie zijn de kosten voor onder andere bebording en verkeersmeubilair verhoogd. Het onderhoudsbudget moet daardoor verhoogd worden. Tevens zijn door het toepassen van andere materialen de kosten gestegen om bijvoorbeeld het toenemend aantal diefstallen tegen te gaan (anti-diefstal klemmen en borden). (€ 12.000) Investeringen – Kapitaallasten Kaplasten Reconstructie weg Benderse (2024) In het kader van de gebiedsontwikkeling Dwingelderveld en Witteveen-Ruinen vindt reconstructie plaats van de weg Benderse en oversteek en verkeersgeleiding naar parkeerplaats en schaapskooi. Het betreft een gezamenlijk project van Provincie Drenthe, De Wolden en Westerveld. De aanpassingen zorgen voor een betere scheiding van bezoekersstromen, fietsers, wandelaars en auto's. De investering draagt bij aan de verkeersveiligheid en heeft een positief effect op de routebeleving. Een deel van de maatregelen wordt gestart in 2023 en afgerond in het vierde kwartaal 2024. Dit betreft actualisatie van kapitaallasten. (€141.000) Onderhoudswegenplan De kapitaallasten hebben betrekking op het onderhoudswegenplan 2027. Saldo 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Nieuw saldo 2023

Nieuw saldo 2024

Nieuw saldo 2025

Nieuw saldo 2026

Nieuw saldo 2027

2.1 Verkeer en vervoer

-4.463

-4.641

-4.608

-4.670

-4.672

Nieuw saldo

-4.463

-4.641

-4.608

-4.670

-4.672

Programma 3 Economie Taakvelden 1. Economische ontwikkeling 2. Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3. Bedrijfsloket en regelingen 4. Economische promotie Programma 3 Economie

Gerapporteerd saldo programma 3 bij de budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Gerapporteerd saldo 2023

Gerapporteerd saldo 2024

Gerapporteerd saldo 2025

Gerapporteerd saldo 2026

Gerapporteerd saldo 2027

Lasten

1.769

1.253

1.256

1.255

Baten

2.209

2.159

439

906

904

Totaal programma 3

Mutaties 1e Bestuursrapportage

Mutaties 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Mutaties 2023

3.1 Economische

Mutaties 2024

Mutaties 2025

Mutaties 2026

Mutaties 2027

-64

-63

ontwikkeling 3.4 Economische promotie Mutaties

Toelichting financiële mutaties Taakveld 3.4 Economische promotie Onderhoud wandelnetwerk Recreatieschap Drenthe (RSD) Het RSD heeft een bedrag in rekening gebracht voor het onderhoud van het wandelnetwerk, aangezien tweederde deel van het wandelnetwerk is gerealiseerd. Aangezien in de meerjarenraming een bedrag is opgenomen voor éénderde deel van het onderhoud van het netwerk, is er aanvullend budget nodig. (€ 7.000) Vitale Vakantieparken Exploitatie Hesselte De gemeente heeft eind december 2022 een recreatiecentrum aangekocht. Fase 1 van het project betreft het stapsgewijs terugdraaien van de camping in de jaren 2023 en 2024. Hiervoor is een begroting opgesteld die neutraal is. De kosten voor het uitvoeren van een risico-inventarisatie, een rioolonderzoek en eventuele verplichtingen (kosten) voor individuele aansluitingen door Enexis zijn hierin opgenomen. De exploitatie voor 2024 gaat mee in de begroting voor 2024 en wordt opgesteld op basis van opzeggingen, wijzigingen en verwachtingen voor dat jaar. Vitale Vakantieparken Adressering stacaravan/chalets In het kader van het project Vitale Vakantieparken is het wettelijk verplicht om alle stacaravans en chalets van een 12

officiële adresaanduiding te voorzien. Momenteel worden binnen de gemeentelijke organisatie (en daarbuiten) deze objecten op een niet-uniforme wijze aangeduid. Het gaat hierbij om ongeveer 1.100 chalets en stacaravans. Binnen de huidige organisatie is geen capaciteit beschikbaar om dit project integraal op te starten en af te ronden. Er zijn aanvullende middelen nodig om dit project voor het einde van 2023 te kunnen afronden. (€ 30.000) Investeringen - Kapitaallasten Verhoging krediet Recreatiecentrum Hesselte Om op korte termijn te kunnen starten met de bouw van de geplande flexwoningen op park Hesselte wordt extra krediet gevraagd voor infrastructurele voorzieningen. Daarnaast geeft het ruimte om een start te maken met de aankoop van opstallen voor Fase 2 en 3 van het plan, deze kosten worden op termijn meegenomen in de totale grondexploitatie van Fase 2 en 3. Administratieve boekingen Regio Deal Dit betreft een administratieve wijziging waarbij de restant budgetten uit 2021 en 2022 worden toegevoegd aan het oorspronkelijke budget voor 2023. De baten zijn aangepast naar rato van de uitgaven en overgebracht naar het juiste boekjaar. De subsidies van de provincie Overijssel worden in 2023 ontvangen. (€70.000) Actualisatie Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan (DMJOP) Wij verzoeken u het restant van de voorziening voor meerjarenonderhoud gebouwen 2022 over te hevelen naar 2023.

Werkzaamheden worden later uitgevoerd omdat vervanging/onderhoud nog niet noodzakelijk/wenselijk is. Saldo 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie 3.1 Economische

Nieuw saldo 2023

Nieuw saldo 2024

Nieuw saldo 2025

Nieuw saldo 2026

Nieuw saldo 2027

-435

-173

-55

3.4 Economische promotie

802

1.134

1.132

1.136

Nieuw saldo

312

906

904

909

ontwikkeling 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Programma 4 Onderwijs Taakvelden 1. Openbaar basisonderwijs 2. Onderwijshuisvesting 3. Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Programma 4 Onderwijs

Gerapporteerd saldo programma 4 bij de budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Gerapporteerd saldo 2023

Gerapporteerd saldo 2024

Gerapporteerd saldo 2025

Gerapporteerd saldo 2026

Gerapporteerd saldo 2027

1.420

1.394

1.387

1.380

Lasten Baten Totaal programma 4

195

196

-1.225

-1.199

-1.191

-1.185

Mutaties 1e Bestuursrapportage

Mutaties 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Mutaties 2023

Mutaties 2024

Mutaties 2025

Mutaties 2026

Mutaties 2027

4.2 Onderwijshuisvesting

-65

-44

-37

-41

-33

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-67

Gerealiseerd resultaat

-132

-111

-104

-108

-100

Toelichting financiële mutaties Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting Huisvesting onderwijs De WOZ-waarde van schoolgebouwen is de afgelopen jaren gestegen en zal naar verwachting verder stijgen de komende jaren. Hierdoor betalen we hogere onroerende zaakbelasting en verzekeringspremies. De budgetten voor belastingen en verzekeringen zijn daarom verhoogd. Daarnaast hebben wij in 2021 een specifieke uitkering ontvangen voor ventilatie in scholen. De besteding vindt plaats in 2023, terwijl de ontvangst al in 2021 is verantwoord. Voor de besteding dient het budget met € 28.772 verhoogd te worden. (€65.000) Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken WEB middelen Voor 2023 zijn de WEB middelen vanuit de Arbeidsregio Zwolle hoger uitgevallen ten opzichte van de begroting. Nationaal Programma Onderwijs (NPO) In 2021 zijn rijksmiddelen (NPO) toegekend voor het inhalen van onderwijsvertraging als gevolg van de coronacrisis. In 2023 ontvangen wij de middelen voor de laatste 7 maanden van de specifieke uitkering. Het budget van onderwijskansenbeleid wordt met dit bedrag verhoogd voor de getroffen maatregelen.

Leerlingenvervoer (LLV) basisonderwijs In de afgelopen jaren is er sprake van een toename van het aantal aanvragen leerlingenvervoer ten behoeve van het bijzonder basisonderwijs (Vrije school De Toermalijn in Meppel). Deze trend dient nu financieel te worden vertaald in de begroting. Voor dit type onderwijs wordt afhankelijk van het verzamelinkomen en afstand van de woning naar de school een drempelbedrag en/of drachtkrachtbijdrage in rekening gebracht. Leerlingenvervoer (LLV) speciaal onderwijs Er is sprake van een autonome toename van leerlingen, die naar het speciaal onderwijs gaan. Daarnaast is in het contract met de vervoerder opgenomen, dat de tarieven aangepast mogen worden op basis van de NEAindexering. De NEA-indexering wordt vastgesteld op basis van de kostenontwikkelingen bij taxibedrijven. Voor 2023 is de NEA-indexering 13,7%. Administratieve boekingen Actualisatie Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan (DMJOP) Wij verzoeken u het restant van de voorziening voor meerjarenonderhoud gebouwen 2022 over te hevelen naar 2023. Werkzaamheden worden later uitgevoerd omdat vervanging/onderhoud nog niet noodzakelijk/wenselijk is. Saldo 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Nieuw saldo 2023

Nieuw saldo 2024

Nieuw saldo 2025

Nieuw saldo 2026

Nieuw saldo 2027

4.1 Openbaar basisonderwijs

-16

4.2

-735

-652

-637

-635

-627

-642

-641

-1.393

-1.310

-1.294

-1.292

-1.284

Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Nieuw saldo

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie Taakvelden 1. Sportbeleid en activering 2. Sportaccommodaties 3. Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 4. Musea 5. Cultureel erfgoed 6. Media 7. Openbaar groen en (openlucht)recreatie Programma 5 Sport, cultuur en recreatie

Gerapporteerd saldo programma 5 bij de budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Gerapporteerd saldo 2023

Gerapporteerd saldo 2024

Gerapporteerd saldo 2025

Gerapporteerd saldo 2026

Gerapporteerd saldo 2027

Lasten

4.223

4.317

4.326

4.338

Baten

169

-4.054

-4.148

-4.157

-4.168

Totaal programma 5

Mutaties 1e Bestuursrapportage

Mutaties 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Mutaties 2023

5.1 Sportbeleid en activering

5.2 Sportaccommodaties

-5

5.5 Cultureel erfgoed

5.6 Media

-12

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Mutaties

Toelichting financiële mutaties Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering GALA sport We ontvangen vanaf 2023 een brede specifieke uitkering van het Rijk voor het uitvoeren van het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Het budget voor de beweegcoaches onder de brede regeling combinatie functies is bijgesteld. (€ 58.000) Taakveld 5.2 Sportaccommodaties Sporthal Dwingeloo Het budget is bijgesteld volgens de CPI met 11,8% zoals contractueel afgesproken met de exploitant/beheerder. (€ 8.000)

Taakveld 5.5 Cultureel erfgoed Museumvisie De raad heeft op 26 april 2022 structureel budget beschikbaar gesteld voor de museumvisie, dat administratief verwerkt is als incidentele middelen. Dit dient gecorrigeerd te worden in lijn met het raadsbesluit, zodat vanaf 2023 (€12.500) beschikbaar wordt gesteld uit de algemene reserve. Taakveld 5.6 Media Huur bibliotheek Dwingeloo – SPUK IDO Via de SPUK ontvangen wij gelden voor het Informatiepunt Digitale Overheid (IDO). Deze middelen zijn bestemd voor Biblionet Drenthe. De raad heeft voor 2022 (€12.000) beschikbaar gesteld voor de huur van de bibliotheek in Dwingeloo. Vanwege onzekerheden inzake Over Entinghe is dit bedrag niet structureel gemaakt. Aangezien Bibliotnet Drenthe vooralsnog gevestigd blijft in Over Enthinghe, dient het budget structureel verhoogd te worden. (€ 12.000) Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Watergeven plantvakken Op dit moment is geen structureel bedrag opgenomen voor het watergeven van pas aangeplante beplanting en bomen. Gelet op de klimaatverandering zal er naar verwachting meer sprake zijn van excessen, zoals ervaren is tijdens het voorjaar en de zomer van 2022. Extra onderhoud Holtingerpoort Door de nieuwe inrichting van een gedeelte van de Holtingerpoort dient er extra onderhoud uitgevoerd te worden aan hagen, bomen en beplanting. Hiervoor is structureel budget nodig.

(€ 7.000) Plein Zorgvlied In Zorgvlied huurt de gemeente grond van de Parochie, deze overeenkomst willen we beëindigen en overgaan tot omvorming. Het betreft de aanleg van een parkeerplaats met verharding en omvorming van een rozenperk naar gazon. Werkbudget dorpsgemeenschappen De gemeente voert meerdere keren per jaar overleg met de dorpsgemeenschappen. Doel van deze overleggen is om zaken over de fysieke leefomgeving/openbare ruimte met elkaar te bespreken. De gemeente weet wat er speelt in het dorp op het gebied van openbare ruimte en de dorpsgemeenschappen zijn op de hoogte van de werkzaamheden van de gemeente. Vanuit de dorpsgemeenschappen komen tijdens de overlegmomenten verzoeken voor een bijdrage voor het plaatsen van bijvoorbeeld nestkasten, prullenbakken, fietsenrekken, borden, bloemrijke mengsels en andere zaken. Deze verzoeken hebben altijd een win-win component. Het moet bijdragen aan het beleid van de gemeente en aan de wensen van het dorp (biodiversiteit, zwerfvuilbestrijding, eikenprocessierups bestrijding etc.) Om tegemoet te komen aan deze verzoeken, wordt een structureel budget van (€ 10.000) aangevraagd.

Administratieve boekingen Correctie Najaarsrapportage begraafplaatsen Het extra aangevraagde budget voor begraafplaatsen in de najaarsrapportage 2022 is per abuis opgenomen in programma 5 in plaats van programma 7. Met deze mutatie wordt dit gecorrigeerd. Correctie budget Eikenprocessierups (EPR) Bij de najaarsrapportage 2021 is een aparte boekingscode aangemaakt in programma 7 voor het bestrijden van de eikenprocessierups, de bijbehorende inflatiecorrectie is echter vanaf 2022 nog op de oude FCL verwerkt in programma 5. Aangezien deze correctie nog niet is verwerkt bij de najaarsrapportage 2022 dient deze administratieve wijziging te worden doorgevoerd. Actualisatie Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan (DMJOP) Wij verzoeken u het restant van de voorziening voor meerjarenonderhoud gebouwen 2022 over te hevelen naar 2023. Werkzaamheden worden later uitgevoerd omdat vervanging/onderhoud nog niet noodzakelijk/wenselijk is. Investeringen – Kapitaallasten Uitvoering beleids- en beheersplan Brinken 2027 De kapitaallasten hebben betrekking op de uitvoering van het bestaande beleids- en beheersplan Brinken 2027. Saldo 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie 5.1 Sportbeleid en

Nieuw saldo 2023

Nieuw saldo 2024

Nieuw saldo 2025

Nieuw saldo 2026

Nieuw saldo 2027

-191

-217

-212

5.2 Sportaccommodaties

-727

-724

-720

-722

-720

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en

-270

-264

5.4 Musea

-46

5.5 Cultureel erfgoed

-215

-276

-275

activering

cultuurparticipatie

5.6 Media

-399

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-2.474

-2.164

-2.176

-2.186

-2.185

Nieuw saldo

-4.323

-4.090

-4.099

-4.105

-4.103

Programma 6 Sociaal domein Taakvelden 1.

Samenkracht en burgerparticipatie

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen (in 2022 Wijkteams)

3. 4.

Inkomensregelingen Begeleide participatie

Arbeidsparticipatie

6. Maatwerkvoorzieningen (Wmo) 71. Maatwerkdienstverlening 18+ 71a. Hulp bij het huishouden (Wmo) 71b. Begeleiding (Wmo) 71c. Dagbesteding (Wmo) 71d. Overige maatwerkarrangementen (Wmo) 72. Maatwerkdienstverlening 1872a. Jeugdhulp Begeleiding 72b. Jeugdhulp Behandeling 72c. Jeugdhulp Dagbesteding 72d Jeugdhulp overig zonder verblijf 73a. Jeugdhulp Pleegzorg 73b. Jeugdhulp Gezinsgericht 73c. Jeugdhulp overig met verblijf 74a. Jeugdhulp Behandeling GGZ zonder verblijf 74b. Jeugdhulp crisis LTA/GGZ met verblijf 74c. Jeugdhulp Gesloten plaatsing 81. Geëscaleerde zorg 18+ 81a. Beschermd Wonen (Wmo) 81b. Maatschappelijke- en Vrouwenopvang (Wmo) 82. Geëscaleerde zorg 1882a. Jeugdbescherming 82b. Jeugdreclassering De onderstreepte taakvelden zijn geldig in 2022 en worden vanaf 2023 uitgesplitst in de daaropvolgende taakvelden. Programma 6 Sociaal Domein

Gerapporteerd saldo programma 6 bij de budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Exploitatie Lasten Baten Gerealiseerd resultaat

Gerapporteerd saldo 2023

Gerapporteerd saldo 2024

Gerapporteerd saldo 2025

Gerapporteerd saldo 2026

Gerapporteerd saldo 2027

22.471

22.317

21.834

21.535

3.742

3.850

3.853

-18.729

-18.576

-17.984

-17.682

Mutaties 1e Bestuursrapportage

Mutaties 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Mutaties 2023

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

6.3 Inkomensregelingen

-274

6.4 Begeleide participatie

6.5 Arbeidsparticipatie

-2

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

-45

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)

6.82A Jeugdbescherming

-25

Mutaties

-281

Toelichting financiële mutaties Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Participatiebudget Dorpendemocratie Het hoofdstuk ‘Dorpendemocratie’ in de Participatieverordening gemeente Westerveld 2022 wordt uitgewerkt met diverse stakeholders, waaronder inwoners, ondernemers, dorpsbelangen en maatschappelijke organisaties. In 2023 en het eerste kwartaal van 2024 vinden verschillende sessies plaats op locatie. Het budget wordt gebruikt om locaties met koffie/thee en eventueel lunches te bekostigen. Hotel Accommodatie Regeling (HAR) Met ingang van medio april 2023 worden twaalf statushouders tijdelijk opgevangen in de gemeente Westerveld via de HAR. Het budget dat we daarvoor van het Rijk ontvangen per statushouder is bedoeld voor opvang en begeleiding. Culturele impuls Ieder jaar stelt de provincie subsidie beschikbaar om culturele initiatieven te stimuleren. In 2023 ontvangt gemeente Westerveld een subsidiebedrag van (€ 15.000) Museumvisie Zie tekst bij programma 5. SPUK Gezond en Actief Leven We ontvangen vanaf 2023 een brede specifieke uitkering van het Rijk voor het uitvoeren van het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Fonds Dorpshuizen Van de provincie hebben we € 10.000 ontvangen als bijdrage voor de hoge energiekosten en duurzaamheid van dorpshuizen. Dit bedrag komt ten goede aan de dorpshuizen.

De jaarlijkse dotatie aan de reserve Fonds Dorpshuizen wordt overgeheveld naar het budget voor subsidies. Het college besluit over aanvragen tot € 25.000 en voor hogere aanvragen is de bestemmingsreserve Fonds Dorpshuizen beschikbaar als financiële dekking. Het budget bijdragen energielasten € 10.000 is afkomstig uit de begroting.

Formatie Kwartiermaker Jeugd Zie tekst bij programma 0. Taakveld 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) Wmo vervoer Als gevolg van de coronacrisis is de trend zichtbaar, dat minder gebruik wordt gemaakt van Wmo-vervoer. Vervoerders hebben bij de aanbesteding in 2018 ingeschreven op een hoger volume en hierop het personeel en wagenpark afgestemd. Om het Wmo-vervoer onder de huidige marktomstandigheden in stand te houden zijn aanvullende prijsafspraken gemaakt met de vervoerder. Daarnaast is in het contract met de vervoerder opgenomen, dat de tarieven aangepast mogen worden op basis van de NEA-indexering. De NEA-indexering wordt vastgesteld op basis van de kostenontwikkelingen bij taxibedrijven. Voor 2023 is de NEA-indexering 13,7%. (€ 45.000) Administratieve boekingen Vroegsignalering ervaringsdeskundige De medewerker vroegsignalering/ervaringsdeskundige werkt al een aantal jaren in onze organisatie. Het doel is het vroegtijdig signaleren van schulden, waardoor de (im)materiële schade beperkt blijft. Voor deze functie zijn binnen programma 6 structurele budgetten beschikbaar. Voorgesteld worden om de structurele middelen vanuit programma 6 over te hevelen naar de Personeelsbegroting. Consulent Werk Bij de invoering van de nieuwe Wet Inburgering is een structureel uitvoeringsbudget beschikbaar gesteld door het Rijk.

Dit budget wordt onder andere ingezet voor de werving van een consulent Werk. Voorgesteld wordt om dit budget over te hevelen van programma 6 naar de Personeelsbegroting. Overheveling structureel budget binnen programma Vanuit programma 5 vindt overheveling plaats van het beschikbare structurele budget naar de Personeelsbegroting. Actualisatie Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan (DMJOP) Wij verzoeken u het restant van de voorziening voor meerjarenonderhoud gebouwen 2022 over te hevelen naar 2023. Werkzaamheden worden later uitgevoerd omdat vervanging/onderhoud nog niet noodzakelijk/wenselijk is.

Saldo 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Nieuw saldo 2023

Nieuw saldo 2024

Nieuw saldo 2025

Nieuw saldo 2026

Nieuw saldo 2027

-3.337

-2.847

-2.812

-2.774

-538

6.3 Inkomensregelingen

-1.717

-1.194

6.4 Begeleide participatie

-3.473

-3.415

-3.326

-3.268

6.5 Arbeidsparticipatie

-946

-924

-918

-933

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

-1.043

-904

-796

-794

6.71 Maatwerkdienstverlening

-207

6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)

-2.105

-2.182

-2.260

-2.378

6.71B Begeleiding (WMO)

-1.102

-690

-1.551

-1.498

-1.353

-1.238

6.72B Jeugdhulp behandeling

-254

-244

-217

-195

6.72C Jeugdhulp dagbesteding

-102

-98

-87

-78

6.73A Pleegzorg

-284

-273

-242

-217

6.73B Gezinsgericht

-434

-416

-369

-332

6.73C Jeugdhulp met verblijf overig

-4

-3

6.74A Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf

-872

-837

-742

-667

6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

-603

-579

-513

-461

6.82 Geëscaleerde zorg

-418

-393

-384

6.2 Wijkteams

18+

6.71C Dagbesteding (WMO) 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.72A Jeugdhulp begeleiding

186.82A Jeugdbescherming 6.82B Jeugdreclassering Nieuw saldo

-54

-53

-19.734

-18.397

-17.806

-17.504

Programma 7 Volksgezondheid en milieu Taakvelden 1. Volksgezondheid 2. Riolering 3. Afval 4. Milieubeheer 5. Begraafplaatsen Programma 7 Volksgezondheid en milieu

Gerapporteerd saldo programma 7 bij de budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Gerapporteerd saldo 2023

Gerapporteerd saldo 2024

Gerapporteerd saldo 2025

Gerapporteerd saldo 2026

Gerapporteerd saldo 2027

Lasten

6.829

6.640

6.631

6.648

Baten

5.556

5.585

Totaal programma 7

-1.273

-1.055

-1.046

-1.063

Mutaties 1e Bestuursrapportage

Mutaties 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Mutaties 2023

7.1 Volksgezondheid

7.2 Riolering

-74

7.3 Afval

-109

7.4 Milieubeheer

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Mutaties

-127

Toelichting financiële mutaties Taakveld 7.3 Afval Uitvoeringsplan afval en bijstelling afvalinzameling en verwerking In december 2022 zijn het nieuwe Grondstoffenplan 2023-2025 en het bijbehorende Uitvoeringsplan 2023 vastgesteld. Om hieraan uitvoering te geven, is een structureel budget van € 57.500 en een incidenteel budget van € 61.500 benodigd. De structurele lasten uit het Uitvoeringsplan 2023 worden vanaf 2024 opgenomen in de afvalstoffenheffing voor 2024. Dit kan uit de reserve gedekt worden. De afgelopen jaren is er structureel geld overgebleven binnen het taakveld afval. Dit komt onder andere door betere afvalscheiding. Vanaf 2023 kan dit budget naar beneden worden bijgesteld, omdat een structureel effect zichtbaar is. (€ 141.000) Boxenmodel ROVA ROVA heeft het nieuwe boxenmodel gepresenteerd, dit is het financiële afrekenmodel tussen ROVA en de gemeenten. In dit model worden de verschillende typen dienstverlening verantwoord en afgerekend. Voor de gemeente Westerveld is het transitieresultaat groter dan gemiddeld. Sinds de toetreding tot ROVA hebben wij als 23

gemeente ten opzichte van andere gemeenten naar verhouding minder betaald voor de dienstverlening. Met de nieuwe systematiek wordt deze verrekening meer uniform en collectief. Financieel gezien zorgt dit voor een uitzetting van de afvalstoffenheffing van €270.000 op basis van de eindafrekening 2021. Dit is in de begroting van 2023 ook verwerkt. In de aandeelhoudersvergadering is afgesproken om het nieuwe afrekenmodel gefaseerd in te voeren. (€ 135.000) Vermindering verwerkingskosten ABS Bij de beëindiging van de verwerkingscontracten voor de afvalstromen van het ABS is gekozen voor inbesteding bij ROVA. Zij organiseren nu de verwerking van het afval naar andere partijen. Dit heeft geresulteerd in een collectief voordeel met de andere ROVA gemeenten ten opzichte van de vorige verwerkingscontracten bij marktpartijen. (€ 105.000) Beheerskosten ROVA ABS Vanaf 1 april 2022 is de regievoering van het afvalbrengstation ondergebracht bij ROVA. Door een vervroegd pensioen van de laatste gemeentelijke medewerker dient de verlofstaat en het budget gecorrigeerd te worden naar het juiste grootboeknummer. Bijstelling budget dorpskracht Het budget voor dorpskracht, waarmee uitvoering wordt gegeven aan het onderhoud van bermen, sloten en zandwegen, moet conform overeenkomst worden geïndexeerd. Door deze bijstelling van het budget kunnen we de kosten voldoen.

Saldo 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Nieuw saldo 2023

Nieuw saldo 2024

Nieuw saldo 2025

Nieuw saldo 2026

Nieuw saldo 2027

7.1 Volksgezondheid

-790

-785

-808

-830

7.2 Riolering

-311

-7

-317

-361

-221

7.3 Afval

364

416

417

7.4 Milieubeheer

-567

-303

-293

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

-105

-111

-106

-107

-106

Gerealiseerd resultaat

-1.408

-791

-1.108

-1.173

-1.033

Programma 8 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing Taakvelden 1. Ruimtelijke Ordening 2. Grondexploitatie 3. Wonen en bouwen Programma 8 VHROSV

Gerapporteerd saldo programma 8 bij de budgetoverheveling 2022. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Gerapporteerd saldo 2023

Gerapporteerd saldo 2024

Gerapporteerd saldo 2025

Gerapporteerd saldo 2026

Gerapporteerd saldo 2027

Lasten

4.047

2.957

1.875

1.832

Baten

2.607

1.436

507

446

Totaal programma 8

-1.441

-1.521

-1.369

-1.386

Mutaties 1e Bestuursrapportage

Mutaties 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Mutaties 2023

8.1 Ruimte en leefomgeving

-528

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

8.3 Wonen en bouwen

-76

Gerealiseerd resultaat

-603

Toelichting financiële mutaties Taakveld 8.2 Grondexploitatie ICT/basisregistraties Zie tekst bij programma 0 Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Juridische proceskosten De juridische kosten en uitvoeringskosten lopen op door het sterk toegenomen aantal juridische procedures. Dit heeft tot nu toe nog niet geleid tot structurele aanpassing van het budget. Voor 2023 verwachten we wederom extra capaciteit nodig te hebben. Gezien het structurele karakter van de toename van het aantal zaken vragen we hiervoor structureel aanvullend budget aan. (€ 25.000)

Saldo 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie 8.1 Ruimte en leefomgeving

Nieuw saldo 2023

Nieuw saldo 2024

Nieuw saldo 2025

Nieuw saldo 2026

Nieuw saldo 2027

-928

-489

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

8.3 Wonen en bouwen

-1.116

-1.159

-1.008

-1.024

-1.040

Gerealiseerd resultaat

-2.044

-1.648

-1.497

-1.513

-1.529

Overige programma onderdelen De presentatie in dit onderdeel sluit aan bij de regelgeving van het BBV.

Overhead Taakvelden 0.4. Ondersteuning organisatie Mutaties 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Mutaties 2023

0.4 Overhead

-1.927

Gerealiseerd resultaat

-1.927

Toelichting Financiële mutaties Aanvullend budget ziekte Op basis van de huidige stand van zaken rond ziekte-, zwangerschap- en ouderschapsverlof zijn wij genoodzaakt aanvullend budget aan te vragen om de continuïteit van de dienstverlening te garanderen. (€ 242.000) Aanvullend budget BHV en Arbo Als gevolg van een stijgend verzuim (landelijke trend) worden meer kosten gemaakt voor de inzet van de arbodienst. Gemiddeld voor dit jaar tot en met april 2023 bedraagt het verzuim 7,44% ten opzichte van 6,73% in 2022 en 5,48% in 2021. De eerste maanden van 2023 was er vooral sprake van langdurig verzuim, waardoor het totaalcijfer hoger uitvalt en er meer interventies vanuit de arbodienst nodig zijn geweest om het verzuim weer omlaag te brengen. (€ 10.000) Budget binden en boeien In het kader van strategische personeelsplanning zijn we gestart om gebruik te maken van het looninstrument arbeidsmarkttoelage om op die manier in staat te zijn om goed personeel aan te trekken en vast te houden. In de huidige arbeidsmarkt hebben we namelijk steeds vaker te maken met moeilijk vervulbare posities. Daarnaast verruimen we het budget om uitvoering te geven aan de uitkomsten van de evaluatie rondom de organisatieontwikkeling. Er is met name behoefte aan het versterken van het (strategisch) leiderschap.

(€ 150.000) Aanvullend budget personeelsvereniging (PV) Het aanvullende budget is deels nodig voor het ophogen van de werkgeversbijdrage aan de PV van 50% naar 100%, met als doel het bevorderen en onderhouden van saamhorigheid. Het andere deel is nodig om het bedrag per persoon voor kerstpakketten te verhogen van € 30 naar € 50, zodat werknemers aan het einde van het jaar beloond kunnen worden met een volwaardig pakket. (€ 15.000) Aanbrengbonus in verband met krappe arbeidsmarkt Het huidige budget is niet toereikend voor het werven van twee teamleiders. Daarnaast is de inzet van een aanbrengbonus nodig om het huidige personeel te stimuleren en te belonen voor het aanbrengen van nieuwe collega’s in deze krappe arbeidsmarkt. (€ 12.000)

Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten verzekering (WGA) verzekering indexatie De premie van de WGA-ERD schadeverzekering is geïndexeerd, wat voor hogere kosten zorgt. In de tweede helft van 2023 wordt deze verzekering opnieuw aanbesteed, mits de kosten-baten nog steeds in het voordeel van de gemeente zijn. Daarnaast is de premie voor de aansprakelijkheidsverzekering publieke sector verhoogd, waardoor we met het huidige bedrag niet meer uitkomen. (€49.000) Scholing personeel De komende jaren ligt de focus op de strategische personeelsplanning om in te spelen op huidige en toekomstige ontwikkelingen, waarbij we zorgen voor een personele bezetting met voldoende kwantiteit en kwaliteit. De veranderende arbeidsmarkt vraagt om meer aandacht voor binden en boeien van personeel. Het aanbieden van opleidingen in het kader van persoonlijke ontwikkeling zorgt ervoor, dat de gemeente als aantrekkelijke werkgever gezien wordt. (€ 40.000) Budget afhandeling WOZ-bezwaren Dit jaar worden we geconfronteerd met een enorme toename (260%) aan bezwaarschriften tegen de WOZbeschikking. Om in staat te zijn deze bezwaarschriften op adequate wijze af te handelen, zodat de bezwaarmakers niet een beroep kunnen doen op een dwangsom is extra incidentele juridische en taxatie technische expertise nodig.

(€ 126.000) Vitale Vakantieparken Exploitatie Hesselte doorbelasting formatie Zie tekst bij programma 3. Consulent Werk Bij de invoering van de nieuwe Wet Inburgering is een structureel uitvoeringsbudget beschikbaar gesteld door het Rijk. Dit budget wordt onder andere ingezet voor de werving van een consulent Werk. Voorgesteld wordt om dit budget over te hevelen van programma 6 naar de Personeelsbegroting. (€ 35.000) Formatie Kwartiermaker Jeugd In het kader van de ombuigingen Sociaal domein is tijdelijk een projectleider/kwartiermaker Jeugd aangesteld. Gezien de resultaten die in de afgelopen jaren gehaald zijn, is besloten deze functie structureel in te vullen. Het project ‘Met gezond verstand en behoud van kwaliteit naar gezonde budgetten’ is het aantal verwijzingen bij de huisarts verlaagd. Na één jaar is sprake van een afname van 20% op de verwijzingen van huisartsen naar Jeugdhulp. Dit komt neer op een afname van 52 trajecten op jaarbasis. In het ombuigingsvoorstel was in principe structureel vacatureruimte opgenomen voor de inzet van deze Kwartiermaker. Dit budget is echter niet structureel in de begroting verwerkt. Binnen de budgetten Sociaal domein die ook voor uitvoering zijn, is ruimte voor financiële dekking van deze functie. Dit voorstel is een overheveling van budget uit programma 6 naar de Personeelsbegroting.

(€ 50.000) Contractmanagement We brengen het contractmanagement voor de ICT-contracten onder bij ONS, waardoor we het kwaliteitsniveau kunnen verbeteren en meer kunnen profiteren van de kennis en ervaring van ONS. Goed contractmanagement beperkt de risico’s op het gebied van rechtmatigheid, aansprakelijkheid en privacy- en informatieveiligheid. (€ 40.000) 29

ICT Diverse projecten De eenmalige verhoging van onderhoud software komt door de invoering van het grondstoffenplan en hogere implementatiekosten van iBabs. De structurele verhoging van Onderhoud Software (6.800.408/38.368) wordt enerzijds veroorzaakt, door het overhevelen van softwarekosten vanuit andere budgetten iBabs (6.800.103) en Checkpoint (6.860.501) en anderzijds door de migratie van GBI naar de Cloud en hogere jaarlijkse kosten VTHapplicatie. Voor de uitvoering van projecten die zijn opgenomen in de Informatievisie 2023/2024 is een structureel budget nodig van € 200.000 voor de komende 3 jaar. Dit zal gebruikt worden voor zowel aanschaf van software als inhuur van diensten. (€ 218.000) Anonimiseren stukken Het aantal te anonimiseren stukken dat moet worden verstuurd, loopt de afgelopen jaren gestaag op. Aan de ene kant komt dit, doordat het vergrootglas steeds meer ligt op privacy en er vaker documenten moeten worden geanonimiseerd. Anderzijds vragen mensen sneller stukken op en wordt dit ook "gestimuleerd" door de komst van bijvoorbeeld de Wet open overheid (Woo). Om het toenemend aantal stukken te kunnen anonimiseren is meer capaciteit nodig. Voor 2023 vragen we incidenteel dit bedrag aan. Structureel zal de dekking moeten komen uit kostendekkende leges voor opgevraagde stukken.

(€ 35.000) ICT Detachering In de begroting 2023 is een te ontvangen vergoeding opgenomen in verband met detachering van een eigen medewerker. De detachering is in de aanloop naar 2023 niet gecontinueerd, waardoor de te verwachten vergoeding komt te vervallen. (€ 68.000) Vroegsignalering ervaringsdeskundige De medewerker vroegsignalering/ervaringsdeskundige werkt al een aantal jaren in onze organisatie. Het doel is het vroegtijdig signaleren van schulden, waardoor de (im)materiële schade beperkt blijft. Voor deze functie zijn binnen programma 6 structurele uitvoeringsbudgetten beschikbaar. Voorgesteld wordt om de structurele middelen vanuit programma 6 over te hevelen naar de personeelsbegroting in programma 0. (€ 57.000) ICT/basisregistraties Dit betreft een administratieve wijziging waarbij een deel van het ICT budget vanuit programma 0 apart gezet wordt in programma 8 voor Basisregistraties grootschalige topografie. Saldo 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Nieuw saldo 2023

Nieuw saldo 2024

Nieuw saldo 2025

Nieuw saldo 2026

Nieuw saldo 2027

0.4 Overhead

-12.928

-11.973

-11.919

-11.732

-11.746

Gerealiseerd resultaat

-12.928

-11.973

-11.919

-11.732

-11.746

Algemene dekkingsmiddelen Taakvelden De algemene dekkingsmiddelen worden gevormd uit een aantal structurele niet aan taakvelden gekoppelde inkomsten. Deze dekkingsmiddelen worden of van het Rijk (in de vorm van de algemene uitkering), van inwoners (in de vorm van heffingen) dan wel uit beleggingen verkregen. De verkregen inkomsten vallen onder: 5. Treasury 6. Belastingen 7. Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds 8. Overige baten en lasten Algemene dekkingsmiddelen

Gerapporteerd saldo bij de budgetoverheveling 2022 voor Algemene dekkingsmiddelen. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Gerapporteerd saldo 2023

Gerapporteerd saldo 2024

Gerapporteerd saldo 2025

Gerapporteerd saldo 2026

Gerapporteerd saldo 2027

Lasten

452

465

449

459

Baten

45.518

46.388

46.826

44.482

Totaal Algemene dekkingsmiddelen

45.066

45.923

46.377

44.024

Mutaties 1e Bestuursrapportage

Mutaties 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie

Mutaties 2023

0.5 Treasury

-16

0.61 OZB woningen

0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

265

Mutaties

250

Toelichting financiële mutaties De decembercirculaire is verwerkt in de 1e Bestuursrapportage.

Saldo 1e Bestuursrapportage Bedragen x €1.000 Exploitatie 0.5 Treasury

Nieuw saldo 2023

Nieuw saldo 2024

Nieuw saldo 2025

Nieuw saldo 2026

Nieuw saldo 2027

906

891

874

882

855

0.61 OZB woningen

2.836

2.846

0.62 OZB nietwoningen

1.162

0.64 Belastingen overig

-98

40.499

40.929

41.366

39.019

39.033

-20

45.285

45.711

46.131

43.792

43.778

0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten Nieuw saldo

Vaststellingsblad Vaststellingsblad

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Westerveld op 27 juni2023.

de voorzitter,

de griffier,

H. Jager

R. Weernekers

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Westerveld&id=2656ef0f-6e77-49af-83c4-ca77e84a12a3