Presentatie jaarrekening 2020 en berap 1 -2021 technisch beraad-1.pdf
Tekst van het document
Technisch beraad 23 juni 2021
Jaarstukken 2020
Belangrijkste financiële uitkomsten Resultaat voor bestemming € 0,069 mln positief Bestemming budgetoverheveling € 0,074 mln (Netto)resultaat € 0,005 mln negatief Stand Algemene Reserve € 16,7 mln (voldoende weerstandsvermogen) en een verhoging met € 2,8 mln tov ultimo 2019
3/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Jaarverslag 2020 – Programma’s Verantwoording uitgevoerde beleid 2020 (begrote doelstellingen versus realisatie)
Wat heeft het gekost
4/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Jaarverslag 2020 – Paragrafen (1/3) Dwarsdoorsnede jaarrekening vanuit specifieke invalshoek Onderhoud kapitaalgoederen Basis onderhoudsplannen fusie gemeenten Onderhoudsplannen liggen in 2021 voor: Kwaliteitsvisie openbare ruimte Onderhoud gemeentelijk vastgoed Ambtelijke huisvesting Overig gemeentelijk vastgoed
Strenger toezicht provincie
Financiering Uitvoering treasuryfunctie gelet op de kaders die daarvoor gelden 5/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Jaarverslag 2020 – Paragrafen (2/3) Bedrijfsvoering Toelichting ontwikkeling organisatie en realisatie voornemens 2020
Verbonden partijen Toelichting op gemeenschappelijke regelingen/deelnemingen en het financiële en bestuurlijke belang in deze partijen
Grondbeleid Actualisatie grondbeleid in aparte raadsvergadering (24 maart 2021)
6/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Jaarverslag 2020 – Paragrafen (3/3) Weerstandsvermogen en risicobeheersing Beschikbare weerstandscapaciteit vs benodigde weerstandscapaciteit = weerstandsvermogen = 1,16 (jaarrekening 2019 1,07) Financiële kengetallen als solvabiliteit = 13,2% (jaarrekening 2019 12,8%)
Lokale heffingen Dekkingspercentage afvalstoffenheffing 82% Dekkingspercentage rioolheffing 92%
Novatec Als specifiek onderdeel van onze organisatie aparte (verantwoordings)paragraaf
Corona Overzicht op hoofdlijnen van aspecten die aan de orde zijn en de financiële effecten daarvan Jaarstukken 2020
7/21
Eerste bestuursrapportage 2021
Jaarrekening 2020 – Financiële jaarrekening Balans en toelichting Toelichting op de baten en lasten (verschillenanalyse) Lasten Baten Verschil
Begroot primair 171.271 171.271 0
Begroot incl wijz 180.566 180.566 0
Rekening 182.607 182.676 69
Verschil -2.041 N 2.110 V 69 V
Belangrijkste verschillen programma’s → volgende dia
8/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Jaarrekening 2020 – Financiële jaarrekening De belangrijkste afwijkingen: Programma 6 Sociaal domein Wmo -/- € 0,9 mln Jeugdhulp -/- € 0,6 mln Uitkeringen participatiewet +/+ € 0,4 mln Novatec +/+ € 0,8 mln Overige afwijkingen +/+ € 1 mln
Programma 7 Volksgezondheid en milieu Afvalbegroting -/- € 1,9 mln 9/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Jaarrekening 2020 – Financiële jaarrekening De belangrijkste afwijkingen: Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Actualisaties grondexploitaties +/+ € 0,5 mln Verkoop kavels +/+ € 0,2 mln Leges omgevingsvergunningen +/+ € 0,3 mln
Programma 0 Algemene Dekkingsmiddelen Onttrekking AR +/+ € 2,0 mln. 10/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Jaarrekening 2020 – Financiële jaarrekening Begrotingsafwijkingen en rechtmatigheid Conclusie: twee overschrijdingen onrechtmatig en effect op oordeel accountant Grondexploitatie Afvalbegroting
WNT Incidentele baten en lasten Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves 11/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Jaarrekening 2020 – Bijlagen SISA – verantwoording specifieke uitkeringen/subsidies van andere overheden Overzicht taakvelden Beleidsindicatoren - voor iedere gemeente verplichte set. Zie ook waarstaatjegemeente.nl Mutaties per reserve en voorziening Gehanteerde afschrijvingstermijnen voor geactiveerde investeringen Overzicht met afloop investeringskredieten 12/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Jaarrekening 2020 – Accountantscontrole Accountants HZG <-> gemeenteraad Goedkeuring getrouwheid Beperking rechtmatigheid Nader toegelicht 16 juni tijdens auditcommissie
13/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Jaarrekening 2020 – Vervolgproces 16 juni audit-commissie - Toelichting bevindingen accountantscontrole door HZG accountants 23 juni technisch beraad 29 juni deadline technische vragen 1 juli beantwoording technische vragen 7 juli behandeling en vaststelling gemeenteraad
14/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Eerste bestuursrapportage 2021
Inleiding Rapportage financiële en beleidsmatige afwijkingen Voorstellen tot budgettaire wijziging van begroting 2021 Apart hoofdstuk effecten corona Momentopname In najaar tweede bestuursrapportage 2021
16/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Belangrijkste financiële uitkomsten Nieuw financieel beeld 2021 na verwerking voorgestelde aanpassingen (bedragen x € 1.000, plus is voordeel) Saldo begroting 2021 Mutatie ABR (inzet) Saldo begroting na mutatie ABR Mutaties eerste bestuursrapportage Saldo na mutaties
2021 -1.705 1.705 0 -2.302 -2.302
Momentopname (o.a. corona crisis en samenhangende onzekerheden; meicirculaire ) 17/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Nadere toelichting mutaties Bedragen x € 1.000 (plus is voordeel) Totaal mutaties eerste br 2021
2021 -2.302
Onderverdeling: 1. Overzicht grote nadelen 1e br 2021 2. Overzicht grote voordelen 1e br 2021 3. Kleinere mutaties niet toegelicht Totaal eerste br 2021
-2.014 363 -651 -2.302
18/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Ad 1. Overzicht grote nadelen Overzicht per programma: Bedragen boven de € 100.000 en geen tegenhanger gemeentefonds
Programma
Onderwerp (bedragen x € 1.000, plus is voordeel)
2021
6. Soc Domein Overzicht AD 0. Bestuur 1. Veiligheid Overhead Overhead 0. Bestuur 5. Sport, cultuur , recreatie
WMO HH en BG Septembercirculaire 2020 Salarissen college en raad Bijdrage veiligheidsregio (tegenhanger reserve) Tractie, correctie bate HRM pakket Project gebruikersoppervlakte woningen
-500 -413 -264 -238 -200 -170 -135
Areaaluitbreiding groen
-94 -2.014 Jaarstukken 2020
19/21
Eerste bestuursrapportage 2021
Ad 2. Grote voordelen Programma
Onderwerp (bedragen x € 1.000, plus is voordeel)
Reserves Inzet algemene reserve Veiligheidsregio 6. Sociaal Domein MFC Zevenhuizen (vrijval stelposten)
2021 238 125 363
20/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Eerste bestuursrapportage 2021 - Vervolgproces 23 juni technisch beraad 29 juni deadline technische vragen 1 juli beantwoording technische vragen 7 juli raadsvergadering
21/21 Jaarstukken 2020
Eerste bestuursrapportage 2021
Technisch beraad 23 juni 2021