T 2024-053 Uitleg verschil gerealiseerde heffingen 2023 ten opzichte van de begroting 2025

Toezeggingen NR en onderwerp Toezegging:

T 2024 – 053 Uitleg verschil gerealiseerde heffingen 2023 ten opzichte van de begroting 2025

Toezegging gedaan tijdens:

RTG SenB d.d. 13 juni 2024 bij Agendapunt 5: BSR Jaarrekening 2023 en begroting 2025

Toezegging:

Portefeuillehouder Slootweg zegt toe uiterlijk twee dagen voor de raadsvergadering schriftelijk terug te komen op de vraag waardoor het aanzienlijk verschil tussen de gerealiseerde heffingen 2023 en begroting 2025 veroorzaakt wordt (pagina 18 begroting).

Portefeuillehouder:

E.J. Slootweg

Datum akkoord college:

20 juni 2024

Afdoening/Antwoord Op pagina 18 staan de salariskosten van het programma Heffen. De toename van € 454.000,- (realisatie 2023: € 1.022K en begroting 2025: € 1.476K) heeft verschillende oorzaken. Hieronder worden deze globaal gespecificeerd. Vacatureruimte In de begroting worden onder salarissen en sociale lasten alle kosten meegenomen van de begrote fte. In 2023 waren niet alle vacatures ingevuld. Een deel van deze budgetten is niet ingezet. In de eerste begrotingswijziging 2024 is het niet bestede budget in 2023 ad € 202.000,overgeheveld naar 2024 omdat het wel noodzakelijk is deze werkzaamheden alsnog uit te voeren. Cao en prijsindexatie De salarissen in de begroting 2025 zijn 13,6% hoger door (verwachte) stijgingen conform de cao Werken voor Waterschappen. 13,6% van de realisatie salariskosten 2023 en niet benut budget is € 166.000,-. Overige mutaties (Extra) formatie. Zoals toegelicht op bladzijde 19 van de begroting 2025 is er extra formatie opgenomen voor het consistent beheren van landelijke voorzieningen en koppelingen met als doel de synchronisatie te optimaliseren en de uitval te beperken en verwerken. Dit betreffen een functioneel en technisch beheerder Landelijke Voorzieningen & Koppelingen (voor alle deelnemers) en formatie voor het verwerken van de uitval LV-WOZ (voor Waterschap

Z.104321

Rivierenland). Dit zijn wettelijke taken die BSR uitvoert om te kunnen heffen. N.b. de kosten voor dit programma worden voor 75% doorbelast aan Waterschap Rivierenland. Verdeling (salaris)kosten over de programma’s. Jaarlijks wordt gekeken of de werkzaamheden van de medewerkers recht doen aan de kostenverdeling over de programma’s. Deze verdeling vindt op medewerkersniveau plaats. Het kan daardoor voorkomen dat er lichte verschuivingen plaatsvinden tussen de programma’s.