RV Regio Rivierenland - Jaarstukken 2024 en ontwerpbegroting 2026

Raadsvoorstel

Onderwerp

Regio Rivierenland -Jaarstukken 2024 en ontwerp Begroting 2026

Aangeboden door

College van B&W

Portefeuillehouder

V.M. van Neerbos

Team Zaakkenmerk/Document kenmerk Datum collegebesluit Vertrouwelijkheid Bijlagen

Team Ruimte Z.115463/D.317662 20 mei 2025 Openbaar Ja

Inhoudsopgave 1. Voorgesteld besluit 2. Aanleiding 3. Beoogd effect 4. Argumenten 5. Kanttekeningen 6. Financiën 7. Communicatie 8. Aanpak en planning 9. Participatie 10. Bijlagen

Voorgesteld besluit

Aanleiding

De concept zienswijzebrief over de Jaarstukken 2024 en de ontwerp Begroting 2026 van de GR-Regio Rivierenland vast te stellen.

Op 10 april jl. hebben we de Jaarstukken 2024 en ontwerp Begroting 2026 van de GR-Regio Rivierenland ontvangen. Deze zijn opgenomen op de lijst van ingekomen stukken voor uw raad van 22 mei jl. met de nummers 2025-091 respectievelijk 2025-092. U wordt geadviseerd de bijgevoegde concept zienswijzebrief vast te stellen.

Beoogd effect

U in de gelegenheid stellen uw kaderstellende en controlerende taak uit te voeren.

Argumenten

1.1 Toezending van de Jaarstukken 2024 en ontwerp Begroting 2026 is conform de gemeenschappelijke regeling (GR) van de Regio Rivierenland In de GR is vastgelegd dat het DB voor 15 april de Jaarstukken en ontwerp Begroting aan de raden verstrekt om hun eventuele zienswijzen kenbaar te maken. Zoals hiervoor vermeld heeft de Regio Rivierenland aan deze verplichting voldaan. 1.2 Memo toegevoegd met budgetverdeling over contractgestuurde diensten in de Jaarstukken 2024 en ontwerp Begroting 2026 Op ons verzoek heeft de Regio Rivierenland een memo toegevoegd zodat (beter) inzicht wordt verkregen in de verdeling van de resultaten van de contractgestuurde diensten (ook wel: DVO's) in de Jaarrekening 2024 en de begrootte bedragen in de ontwerp Begroting 2026. In de toekomst zal dit overzicht verder worden verfijnd door de Regio Rivierenland zodat ook inzicht wordt verkregen van de DVO-bijdragen en -verantwoording per gemeente.

JAARSTUKKEN 2024 1.3 De Jaarrekening 2024 sluit met een positief resultaat Het jaar 2024 is voor Regio Rivierenland in financiële zin afgesloten met een positief rekeningresultaat van € 347.000 en kan als volgt worden uitgesplitst: • Programma 1 Regionale samenwerking: € 72.000 voordelig • Programma 2 Contractgestuurde diensten: € 145.000 voordelig • Programma 3 Algemene baten en lasten: € 130.000 voordelig Het dagelijks bestuur (DB) van de Regio Rivierenland stelt aan het AB voor om het gerealiseerde rekeningresultaat volledig uit te keren aan de gemeenten. Voor onze gemeente bedraagt het financiële voordeel in dit geval per saldo € 30.902 en kan als volgt worden uitgesplitst: • Gemeentelijke bijdrage Programma 1: € 13.506 voordelig • Programma 2 (Inburgering): € 545 nadelig • Programma 2 (WMO-Jeugd): € 17.941 voordelig ONTWERP BEGROTING 2026 1.4 De Kaderbrief, inclusief zienswijzen, is uitgangspunt voor de ontwerp Begroting 2026 De uitgangspunten voor de ontwerp Begroting 2026 zijn in de Kaderbrief 2026 van de Regio Rivierenland opgenomen. In uw raad

van 30 januari jl. is de zienswijzebrief op de Kaderbrief vastgesteld (hamerstuk). In deze zienswijzebrief wordt de Regio Rivierenland verzocht bezuinigingsscenario’s voor te leggen aan haar AB met als uitgangspunt een lagere gemeentelijke bijdrage van 1,5% in de begrotingsjaren 2026 en 2027 ten opzichte van de begroting 2025, oplopend naar een 3,0% lagere gemeentelijke bijdrage vanaf 2028. Vrijwel alle raden in de regio hebben dezelfde zienswijze ingediend. Het AB van de Regio Rivierenland heeft naar aanleiding van deze zienswijze op 12 maart jl. besloten onderstaande bezuinigingsmaatregelen te verwerken in de voorliggende ontwerp Begroting 2026: - een verlaging van salarisbudget HR (€ 28.500); - verhoging van onttrekking reserves voor afschrijvingslasten conform bestemmingsreserve (€ 49.500); - het opnemen van de renteopbrengst (€ 120.000). Met bovenstaande maatregelen bespaart de Regio Rivierenland structureel vanaf 2026 4,6% op de gemeentelijke bijdrage uit de begroting 2025. De Regio Rivierenland realiseert derhalve al twee jaar eerder een grotere besparing dan de gevraagde bezuiniging van 3% in 2028. Tenslotte bevestigt de Regio Rivierenland dat het treffen van deze maatregelen de omvang en kwaliteit van dienstverlening richting opdrachtgevers niet aantast.

1.5 Meerjarenbegroting 2027-2029 van de Regio Rivierenland toegevoegd Bij de ontwerp Begroting 2026 is een meerjarenbegroting 20272029 gevoegd conform de voorschriften uit het BBV. In de meerjarenbegroting worden de actuele bedragen geraamd, waarbij rekening gehouden wordt met de bekende meerjarige aanpassingen, zoals mutaties op het gebied van salarissen, prijsindexeringen, actualisatie van werkbudgetten en kapitaallasten.

Kanttekeningen

1.1 Bijdragen voor Mobiliteitsfonds en RSF mogelijk structureel wegbezuinigd in onze gemeentelijke begroting In de bezuinigingsvoorstellen die binnenkort behandeld zullen worden door uw raad is zowel de bijdrage voor het Mobiliteitsfonds (€ 1,-/inwoner) als ook de bijdrage voor het Regionaal Investeringsfonds (RSF € 2,-/inwoner) structureel wegbezuinigd. Over de maatschappelijke impact hiervan wordt verwezen naar bedoelde bezuinigingsvoorstellen waarin dit is toegelicht. 1.2 Het inboeken van het rentevoordeel is een risico als het saldo en/of de rente in de toekomst (fors) daalt Het opnemen van de renteopbrengst in de ontwerp Begroting 2026 brengt een risico met zich mee doordat de werkelijke opbrengst afhankelijk is van het saldo op de schatkistrekening en het werkelijke rentepercentage. De Regio Rivierenland is nu uitgegaan

van het minimale saldo dat ze de afgelopen jaren hebben gehad en een lager rentepercentage dan ze nu ontvangen. Wanneer het saldo en/of het rentepercentage daalt ontvangt de regio Rivierenland minder rente dan begroot en kan de benodigde gemeentelijke bijdrage daardoor stijgen.

Financiën

Jaarrekening 2024 Het aandeel van onze gemeente in het positieve jaarrekeningresultaat van de Regio Rivierenland bedraagt per saldo € 30.902,- incidenteel. Dit bedrag zal worden verwerkt als nog te ontvangen bij de Voorjaarsnota 2025. Ontwerp Begroting 2026 De bijdrage van onze gemeente voor 2026 (Programma 1) is geraamd op € 232.181. Het positief geringe effect op onze begroting 2026 zal eveneens worden verwerkt bij de Voorjaarsnota 2025. N.b.: in de gemeentelijke bijdrage is niet de (project)bijdrage begrepen, die gemeenten betalen voor zaken zoals het Regionaal Investeringsfonds (RSF) en voor Mobiliteit. Deze bijdragen worden separaat gefactureerd door de Regio Rivierenland. Zoals hiervoor vermeld worden deze bijdragen mogelijk definitief wegbezuinigd vanaf 2026 in onze gemeente. Voor Programma 2 in de begroting van de Regio Rivierenland loopt de financiering via het systeem van contract gestuurde diensten. Hiervoor zijn/ worden dienstverleningsovereenkomsten gesloten. Indien het nodig is in dit kader de raming voor 2026 bij te stellen, zal dit plaatsvinden en worden toegelicht in onze gemeentelijke begroting voor 2026 (planning: vaststelling in de raad van november 2025).

Communicatie

Aanpak en planning

Na de raadsbehandeling zal de definitieve zienswijzebrief naar het DB van de Regio Rivierenland worden gezonden.

College: 20 mei 2025 RTG: 10 of 12 juni 2025 Raad: 26 juni 2025 Het AB van de Regio Rivierenland zal de ingekomen zienswijzen van de deelnemende gemeenten betrekken bij de vaststelling van de Jaarstukken 2024 en ontwerp Begroting 2026 in haar vergadering van 2 juli 2025, respectievelijk 3 september 2025.

Participatie

Niet van toepassing.

Bijlagen

• Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2024, inclusief - Jaarrekening 2024 - Visual Jaarrekening 2024 - Accountantsverklaring Jaarstukken 2024 - Memo budgetverdeling contractgestuurde diensten (begroting 2026 en jaarrekening 2024) • Aanbiedingsbrief ontwerp Begroting 2026, inclusief - Ontwerp begroting 2026 - Taken Regio Rivierenland (versie begroting 2026) - Visuele programmabegroting 2026 - Overzicht van ingekomen zienswijzen Kaderbrief - Memo budgetverdeling contractgestuurde diensten (begroting 2026 en jaarrekening 2024) • Concept zienswijzebrief • Concept raadsbesluit