RV Programmabegroting 2026-2029

Raadsvoorstel

Onderwerp

Programmabegroting 2026-2029

Aangeboden door

College van B&W

Portefeuillehouder

E.J. Slootweg

Team

Team Bedrijfsvoering

Zaakkenmerk/Document kenmerk

Z.123693/D.338058

Datum collegebesluit

30 september 2025

Vertrouwelijkheid Bijlagen

Openbaar Ja

Inhoudsopgave 1. Voorgesteld besluit 2. Aanleiding 3. Beoogd effect 4. Argumenten 5. Kanttekeningen 6. Financiën 7. Communicatie 8. Aanpak en planning 9. Participatie 10. Bijlagen

Voorgesteld besluit

Aanleiding

1. De Programmabegroting 2026 vast te stellen; 2. Kennis te nemen van de meerjarenbegroting 2027-2029; 3. Als onderdeel van de begroting 2026 een krediet van € 4.909.955 beschikbaar te stellen voor geplande investeringen in 2026.

De gemeentewet (artikel 189 t/m 191) bepaalt dat het college jaarlijks een actuele begroting opstelt en die door de raad laat vaststellen.

Volgens onze planning en control cyclus maken we de volgende documenten per jaar: • Voorjaarsnota • Programmabegroting • Najaarsnota • Jaarstukken Op 3 juli 2025 heeft u de Voorjaarsnota 2025 vastgesteld. Nu is de Programmabegroting 2026-2029 aan de orde.

Beoogd effect

Argumenten

Met het vaststellen van de (meerjaren-)begroting geeft u de bestuurlijke doelstelling voor de komende jaren aan en de daarvoor in te zetten middelen. Dit zijn voor ons college de kaders waarbinnen de uitvoering dient te geschieden.

1.1 Sluitende begroting in 2026 Om in 2026 een sluitend financieel beeld te presenteren zijn zowel aan de inkomsten als aan de uitgavenkant maatregelen verwerkt in de begroting. Door extra middelen van het Rijk zijn een aantal aangekondigde ombuigingen teruggedraaid. Hiervoor heeft u bij de behandeling van de Voorjaarsnota een amendement aangenomen. In bijlage 11 vindt u een overzicht van de ombuigingen die verwerkt zijn in de programmabegroting 2026. 2.1 Geen structureel sluitende begroting De begroting voor 2026 is sluitend, maar het meerjarenperspectief laat vanaf 2028 een tekort zien. Dit tekort ontstaat voornamelijk door een daling van de inkomsten uit het gemeentefonds. Door het presenteren van een sluitende begroting in 2026 vallen we onder repressief toezicht van de provincie. De lichtste vorm van financieel toezicht. Wij streven naar een structureel sluitende meerjarenbegroting, maar kiezen er bewust voor om op dit moment geen aanvullende ombuigingen door te voeren. Dit voorkomt dat er maatregelen worden genomen die mogelijk onomkeerbaar zijn. We blijven de ontwikkelingen volgen en zullen indien nodig tijdig bijsturen.

Kanttekeningen

1.1 Septembercirculaire nog niet verwerkt Bij het opstellen van de Programmabegroting was de Septembercirculaire 2025 van het gemeentefonds nog niet beschikbaar. De uitkomsten van de Septembercirculaire verwerken we in de Najaarsnota 2025.

1.2 Effecten Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) gebouwen en wegen nog onbekend Op dit moment worden nieuwe beheerplannen opgesteld voor de gemeentelijke gebouwen en wegen. De financiële consequenties hiervan zijn bij het opstellen van de begroting nog niet inzichtelijk. Zodra deze plannen zijn afgerond, kunnen de effecten worden meegenomen in de financiële meerjarenbegroting.

Financiën

Het meerjarenperspectief ziet er als volgt uit: Jaar Saldo 2026 € 140.000 V 2027 € 350.000 V 2028 -€ 683.000 N 2029 -€ 247.000 N

Communicatie

Aanpak en planning

Op 28 oktober is er een technische vragenmarkt en een bestuurlijke voorbereidingsronde. Hierbij is er gelegenheid om op ambtelijk en bestuurlijk niveau over de stukken van gedachten te wisselen. Vervolgens zal de bestuurlijke besluitvorming plaats vinden in de raadsvergadering van 5 november 2025.

Participatie

Bijlagen

1. Programmabegroting 2026-2029