RV Jaarstukken 2025 en begroting 2027 Uitvoeringsorganisatie Breedbandnetwerk Rivierenland

Raadsvoorstel

Onderwerp

Jaarstukken 2025 en begroting 2027 Uitvoeringsorganisatie Breedbandnetwerk Rivierenland

Aangeboden door

College van B&W

Portefeuillehouder

M.A.A. van den Boom-Witzel

Team Zaakkenmerk/Document kenmerk Datum collegebesluit Vertrouwelijkheid Bijlagen

Team Ruimte Z.131303/D.354739 21 april 2026 Openbaar Ja

Inhoudsopgave 1. Voorgesteld besluit 2. Aanleiding 3. Beoogd effect 4. Argumenten 5. Kanttekeningen 6. Financiën 7. Communicatie 8. Aanpak en planning 9. Participatie 10. Bijlagen

Voorgesteld besluit

Aanleiding

1. Ten aanzien van de jaarstukken 2025 en de begroting 2027 van de UBR geen zienswijze in te dienen

Begin 2020 hebben de gemeenten Culemborg, Maasdriel, Neder Betuwe, Tiel, West Betuwe, West Maas en Waal en Zaltbommel ingestemd met de oprichting van de Uitvoeringsorganisatie Breedbandnetwerk Rivierenland (UBR). Met als beoogd doel het realiseren van een breedbandnetwerk in het buitengebied. De gemeente West Maas en Waal is als eerste gemeente volledig

aangesloten. Voor u liggen de jaarstukken 2025 en de begroting 2027 van de UBR. In de vergadering van 26 maart 2026 heeft het Dagelijks Bestuur van de UBR de jaarstukken 2025 en de concept begroting 2027 voorlopig vastgesteld. Tot en met 18 juni 2026 kunnen de deelnemende gemeenten hun eventuele zienswijze op deze stukken kenbaar maken. De reacties worden meegenomen in de vergadering van het algemeen bestuur op 25 juni 2026.

Beoogd effect

Uw raad wordt in de gelegenheid gesteld om zienswijzen in te dienen op de jaarstukken 2025 en de begroting 2027 van de UBR. Eventuele zienswijzen van de gemeenteraden in de regio worden meegenomen in de besluitvorming van het Algemeen Bestuur van de UBR.

Argumenten

1.1 De financiële stukken geven geen aanleiding tot het indienen van een gemeentelijke zienswijze Het resultaat in 2025 is hoger dan de in de bestuursrapportage bijgestelde exploitatierekening 2025. Dit hogere resultaat kent drie hoofdoorzaken; de netto omzet was hoger dan begroot en het saldo van de afschrijvingen is lager dan begroot en de beheerkosten vielen ook lager uit. Overall is er een winst geboekt in 2025 die ruim een ton (110) hoger is dan in de bestuursrapportage van 2025 is vermeld. In het komende jaar is er naar verwachting een licht lager structureel overschot van de exploitatie. Na 2026 lopen de positieve resultaten verder op, omdat de geactiveerde voorbereidingskosten dan grotendeels zijn afgeschreven en niet meer op de exploitatie drukken. De omzet zit inmiddels anderhalf jaar boven het beoogde en begrote niveau. De exploitatie sluit per saldo over de laatste 5 jaren met een positief resultaat. Dit heeft onder andere te maken met de gunstige rentecondities van de kredietfaciliteit met de BNG in de eerste 2 jaar en de beter dan begrote performance actieve klanten maar ook met de opbrengsten uit schatkistbankieren over het nog niet geïnvesteerde deel van de begroting. Organisatorisch is er daarnaast alles aan gedaan om voorkomende problemen en vertragingen zoveel mogelijk te mitigeren met passende maatregelen.

Zo is er bij de UBR in 2025 wederom met name focus geweest op het in beeld krijgen van de status van de nog aan te sluiten adressen en het verkrijgen van de benodigde instemmingsverklaringen van particulieren om over hun perceel te mogen gaan voor de aanleg.

Kanttekeningen

Financiën

De deelnemende gemeenten betalen geen bijdrage aan de UBR. De UBR draagt de kosten die zijn verbonden aan de behartiging van de taken die de UBR bij de regeling zijn opgedragen. Voor de bekostiging van de aanlegkosten van het breedbandnetwerk

hebben we een langlopende financieringsovereenkomst met de BNG Bank afgesloten met een totale looptijd van 50 jaar. Jaarrekening 2025 De jaarrekening 2025 sluit af met een positief resultaat van €260.667 en komt daarmee ruim boven het in de bestuursrapportage bijgestelde resultaat uit. Dit hogere resultaat wordt vooral verklaard door drie factoren: de netto-omzet lag boven begroting, de afschrijvingslasten waren lager dan geraamd, en ook de beheerkosten kwamen lager uit. Daarmee komt de winst ruim een ton hoger uit dan in de bestuursrapportage werd voorzien. Voor 2026 wordt een licht lager structureel overschot verwacht, waarna de resultaten vanaf 2027 verder oplopen doordat de geactiveerde voorbereidingskosten tegen die tijd grotendeels zijn afgeschreven en niet meer drukken op de exploitatie. De omzet ligt inmiddels anderhalf jaar boven het beoogde niveau, en over de afgelopen vijf jaar sluit de exploitatie telkens positief af, mede door de gunstige rentecondities van de BNG-financiering in de eerste jaren, de beter dan begrote performance van actieve aansluitingen én de opbrengsten uit schatkistbankieren over nog niet geïnvesteerde middelen. Het eigen vermogen stijgt door het positieve resultaat, maar met een solvabiliteit van 3,32% blijft de vermogenspositie nog beperkt.

Organisatorisch is in 2025 bovendien actief gestuurd op het beperken van vertragingen, met nadruk op het in beeld brengen van de resterende adressen en het verkrijgen van benodigde instemmingsverklaringen voor aanleg op particulier terrein. Begroting 2027 De begroting 2027 laat zien dat de opbrengsten in 2027 en de jaren daarna voldoende zijn om een structureel overschot van de exploitatie te realiseren. Vanaf 2027 nemen de positieve resultaten verder toe doordat de geactiveerde voorbereidingskosten dan volledig zijn afgeschreven en niet langer drukken op de exploitatie. Hoewel in de eerste jaren van de aanlegfase de omzet nog niet op het beoogde niveau lag, sloot de exploitatie per saldo ook in die periode al positief af; vanaf het vijfde, zesde en zevende begrotingsjaar wordt de beoogde omzet behaald en zelfs overtroffen, waardoor alle lasten uit de opbrengsten kunnen worden gedekt. De meerjarenraming 2027–2031 geeft vervolgens een stabiel en oplopend begrotingssaldo te zien, waarbij het structurele deelnemerspercentage is bijgesteld naar 73% omdat de verwachting is dat het aantal deelnemers op dit hogere structurele niveau zal liggen. De overige uitgangspunten komen overeen met de Kaderbrief programmabegroting 2027.

Daarmee bevestigt de begroting dat UBRivierenland de komende jaren een solide financieel perspectief heeft, met een oplopende vermogenspositie en een robuuste, structureel sluitende exploitatie.

Communicatie

Niet van toepassing.

Aanpak en planning

Participatie

Bijlagen

De UBR wordt middels een brief op de hoogte gebracht van het besluit van uw raad. Op 25 juni 2026 beslist het Algemeen Bestuur van de UBR over de jaarstukken 2025 en de begroting 2027.

Niet van toepassing.

- 1: Jaarstukken 2025 UBR - 2: Begroting 2027 UBR - 3: Zienswijzebrief