RV Jaarrekening 2024 en begroting 2026 UBR

Raadsvoorstel

Onderwerp

Jaarstukken 2024 en begroting 2025 Uitvoeringsorganisatie Breedbandnetwerk Rivierenland

Aangeboden door

College van B&W

Portefeuillehouder

M.A.A. van den Boom-Witzel

Team Zaakkenmerk/Document kenmerk Datum collegebesluit Vertrouwelijkheid Bijlagen

Team Ruimte Z.117707/D.323219 27 mei 2025 Openbaar Ja

Inhoudsopgave 1. Voorgesteld besluit 2. Aanleiding 3. Beoogd effect 4. Argumenten 5. Kanttekeningen 6. Financiën 7. Communicatie 8. Aanpak en planning 9. Participatie 10. Bijlagen

Voorgesteld besluit

Aanleiding

1. Ten aanzien van de jaarstukken 2024 en de begroting 2026 van de UBR geen zienswijze in te dienen.

Begin 2020 hebben de gemeenten Culemborg, Maasdriel, Neder Betuwe, Tiel, West Betuwe, West Maas en Waal en Zaltbommel ingestemd met de oprichting van de Uitvoeringsorganisatie Breedbandnetwerk Rivierenland (UBR). Met als beoogd doel het realiseren van een breedbandnetwerk in het buitengebied. De gemeente West Maas en Waal is als eerste gemeente volledig

aangesloten. Voor u liggen de jaarstukken 2024 en de begroting 2026 van de UBR. In de vergadering van 27 maart 2025 heeft het Dagelijks Bestuur van de UBR de jaarstukken 2024 en de concept begroting 2026 voorlopig vastgesteld. Tot en met 20 juni 2025 kunnen de deelnemende gemeenten hun eventuele zienswijze op deze stukken kenbaar maken. De reacties worden meegenomen in de vergadering van het algemeen bestuur op 226 juni 2025.

Beoogd effect

Uw raad wordt in de gelegenheid gesteld om zienswijzen in te dienen op de jaarstukken 2024 en de begroting 2026 van de UBR. Eventuele zienswijzen van de gemeenteraden in de regio worden meegenomen in de besluitvorming van het Algemeen Bestuur van de UBR.

Argumenten

1.1 De financiële stukken geven geen aanleiding tot het indienen van een gemeentelijke zienswijze Het resultaat in 2024 is hoger dan de in de bestuursrapportage bijgestelde exploitatierekening 2024. Dit hogere resultaat kent twee hoofdoorzaken; de netto omzet was hoger dan begroot en het resultaat van de rentebaten over 2024 was hoger. Door het gunstige verloop van de rente op schatkistbankieren (rente positief over het saldo vanaf 14-09-2022 en sinds die tijd vele malen verhoogd) is er een beter resultaat geboekt op de rentebaten dan begroot. Het rentebaten effect zal in 2025 veel lager zijn omdat de laatste investeringen in 2025 zullen plaatsvinden en hiermee het positieve saldo op schatkistbankieren verdwijnt. Overall is er een winst geboekt in 2024 die een kleine ton hoger is dan in de bestuursrapportage van 2024 is vermeld. In de komende jaren is er een bescheiden structureel overschot van de exploitatie. Na 2026 lopen de positieve resultaten op, omdat de geactiveerde voorbereidingskosten dan grotendeels zijn afgeschreven en niet meer op de exploitatie drukken. De omzet zit inmiddels een half jaar op en zelfs boven het beoogde en begrote niveau. De exploitatie sluit per saldo over de laatste 4 jaren met een positief resultaat.

Kanttekeningen

Financiën

De deelnemende gemeenten betalen geen bijdrage aan de UBR. De UBR draagt de kosten die zijn verbonden aan de behartiging van de taken die de UBR bij de regeling zijn opgedragen. Voor de bekostiging van de aanlegkosten van het breedbandnetwerk hebben we een langlopende financieringsovereenkomst met de BNG Bank afgesloten met een totale looptijd van 50 jaar. Jaarrekening 2024

De jaarrekening 2024 sluit af met een positief financieel resultaat van €288.132,00. Het resultaat in 2024 is hoger dan in de bestuursrapportage bijgestelde exploitatierekening 2024 door zowel een stijging in de opbrengsten als ook een beter resultaat rentelasten door de hoger dan begrote rente opbrengsten uit schatkistbankieren. De beheerkosten vallen nagenoeg gelijk uit aan begroot. Overall is er een winst geboekt in 2024 die bijna een ton hoger is dan begroot. Deze winst zorgt voor een hoger eigen vermogen aan het einde van 2024 echter met een solvabiliteit van 2,5% is het eigen vermogen nog relatief laag te noemen. In de jaren 2025 en 2026 is er een bescheiden structureel overschot van de exploitatie doordat hierboven vermelde extra opbrengsten niet meer zullen voorkomen. Na 2026 lopen de positieve resultaten weer op, omdat de geactiveerde voorbereidingskosten dan (nagenoeg) volledig zijn afgeschreven en niet meer op de exploitatie drukken. Begroting 2026 De opbrengsten in 2026 en de jaren daarna zijn goed voor een structureel overschot van de exploitatie. Na 2026 lopen de positieve resultaten op, omdat de geactiveerde voorbereidingskosten dan volledig zijn afgeschreven en niet meer op de exploitatie drukken.

Ondanks het feit dat in de eerste 4 jaren tijdens de aanlegfase van het glasvezelnetwerk de omzet nog niet op het beoogde niveau zat, sloot de exploitatie per saldo over deze jaren met een positief resultaat. In het vijfde en zesde begrotingsjaar (2026) is de beoogde omzet behaald en zelfs overschreden en kunnen alle lasten uit de opbrengsten worden voldaan. De meerjarenraming geeft een indicatie van de verwachte begrotingssaldi in de periode 2026 t/m 2030. De uitgangspunten komen overeen met de Kaderbrief programmabegroting 2026.

Communicatie

Aanpak en planning

Participatie

Bijlagen

Niet van toepassing.

De UBR wordt middels een brief op de hoogte gebracht van het besluit van uw raad. Op 26 juni 2025 beslist het Algemeen Bestuur van de UBR over de jaarstukken 2024 en de begroting 2026.

Niet van toepassing.

- Bijlage 1: Jaarstukken 2024 UBR - Bijlage 2: Begroting 2026 UBR - Bijlage 3: Zienswijzebrief