RV GGD Gelderland-Zuid Jaarrekening 2024 en begroting 2026

Raadsvoorstel

Onderwerp

GGD Gelderland-Zuid, jaarrekening 2024 en begroting 2026

Aangeboden door

College van B&W

Portefeuillehouder

R.A.N. Reuvers

Team

Team Samenleving

Zaakkenmerk/Document kenmerk

Z.117982/D.326252

Datum collegebesluit Vertrouwelijkheid Bijlagen

20 mei 2025 Openbaar Ja

Inhoudsopgave 1. Voorgesteld besluit 2. Aanleiding 3. Beoogd effect 4. Argumenten 5. Kanttekeningen 6. Financiën 7. Communicatie 8. Aanpak en planning 9. Participatie 10. Bijlagen

Voorgesteld besluit

1. Kennis te nemen van het advies van de "Adviesfunctie Gemeenschappelijke regelingen" over de jaarrekening 2024 en de begroting 2026 van GGD GZ. 2. Kennis te nemen van de concept jaarrekening 2024 van GGD Gelderland-Zuid (GGD GZ). 3. In te stemmen met bijgevoegde zienswijze voor de GGD GZ jaarrekening 2024 en het resultaatbestemmingsvoorstel. 4. Kennis te nemen van de concept begroting 2026 van GGD Gelderland-Zuid (GGD GZ). 5. In te stemmen met bijgevoegde zienswijze voor de GGD GZ begroting 2026.

Aanleiding

• o 14 maart 2025: Naar aanleiding van het verzoek van een deel van de gemeenten (waaronder WMW) heeft de GGD de volgende notitie opgesteld: "Voorstellen voor kostenbesparing t.b.v. de Programmabegroting 2026 GGD Gelderland-Zuid". Met een meerderheid van stemmen besluit het AB op 14 maart om de GGD GZ te verzoeken om scenario 2 in hun begroting op te nemen. o 31 maart 2025: De GGD GZ verzond de concept jaarrekening 2024 aan de raden van de deelnemende gemeenten. De GGD GZ vraagt de raden om vóór 2 juni 2025 een zienswijze in te dienen. Zo kan het Dagelijks Bestuur de zienswijzen betrekken bij hun voorbereiding van het Algemeen Bestuur van 3 juli 2025. o 31 maart 2025: De GGD GZ verzond de concept begroting 2026 aan de raden van de deelnemende gemeenten. De GGD GZ vraagt de raden om vóór 23 juni 2025 (en anders z.s.m. daarna) een zienswijze in te dienen. Zo kan het Dagelijks Bestuur de zienswijzen betrekken bij hun voorbereiding van het Algemeen Bestuur van 4 september 2025. o 28 april 2025: De Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen stuurde aan de financieel controllers van de deelnemende gemeenten het adviesrapport “Jaarstukken 2024 en begroting 2026 GGD Gelderland-Zuid”.

Beoogd effect

• Kennis nemen van de concept jaarrekening 2024 en de concept begroting 2026 van de GGD GZ. • Voorlopige zienswijzen kenbaar maken aan het Dagelijks Bestuur van de GGD GZ op bovengenoemde jaarrekening 2024 en begroting 2026

Argumenten

1.1 en 2.1 Om onze inbreng tijdig mee te geven aan het DB van de GGD zijn voorlopige zienswijzen van het college wenselijk. De deelnemende gemeenten moeten de zienswijze op de jaarrekening 2024 vóór 3 juni 2025 indienen en de zienswijze op de begroting 2026 vóór 24 juni 2025. Gezien onze raadsagenda kan de raad niet vóór 26 juni 2025 besluiten. 3.1 De de Adviesfunctie richt zich op de financiële verantwoording en het voorstel over de bestemming van het resultaat. Voor de beoordeling van de jaarstukken en de begroting hebben de gemeenten in de Regio Nijmegen de Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen opgericht (Adviesfunctie). De beleidsinhoudelijke beoordeling is aan de gemeenten.

4.1 De jaarrekening 2024 voldoet volgens de Adviesfunctie aan de vereisten. De GGD GZ heeft een goedkeurende accountants verklaring overlegd. 5.1 We stemmen in onze zienswijze in met de jaarrekening 2024, we hebben geen aanvullende inhoudelijke opmerkingen. 6.1 De begroting 2026 GGD GZ voldoet aan de BRN-normen, BVV normen en overige kaders De deelnemende gemeenten geven jaarlijks de opdracht aan de "De adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen (GR) regio Nijmegen" om te adviseren over de jaarstukken en begroting van de GGD GZ. De Adviesfunctie toetst de stukken aan het realiteitsgehalte van de raming en de toepassing van de vastgestelde Begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen (BRN-normen). Volgens de Adviesfunctie past de GGD GZ de index correct toe en voldoet het percentage overhead aan de norm van maximaal 25%. 6.2 De GGD GZ heeft voldaan aan de oproep van het PFO financiën en de verschillende gemeenten om (los van de indexering) geen uitzettingen op te nemen en diverse bezuinigingsmogelijkheden te schetsen. 6.3 De streefwaarde van de algemene reserve is € 64.000,- te laag volgens de Adviesfunctie. De Adviesfunctie constateert dat in de berekening van de "streefwaarde Algemene Reserve" een percentage van 0,5% over opgenomen gelden (leningen € 12.750.000) niet is meegenomen. De streefwaarde van de Algemene Reserve had hierdoor € 64.000,- hoger moeten zijn.

We benadrukken dit in de zienswijze. 6.4 De berekening van de weerstandscapaciteit is onvoldoende onderbouwd. Het aantal en de omvang van de risico's in de begroting van de GGD GZ is toegenomen. Hierdoor is de mate waarin het weerstandsvermogen van de GGD GZ de risico’s kan afdekken gedaald van 77% naar 39% t.o.v. vorig jaar. Dit betekent dat de deelnemende gemeenten voor een fors groter deel van de risico’s aan zet zijn. De top 10 risico’s zijn bondig omschreven en de bijbehorende bedragen zijn niet nader onderbouwd. Bovendien is er niet inzichtelijk gemaakt hoe de top 10 risico’s zijn toebedeeld in de categorieën (1) nieuwe wet- en regelgeving en politiek bestuurlijke, (2) maatschappelijke, (3) economische en (4) middelen, organisatie medewerkers en efficiency. We benadrukken dit in de zienswijze. 7.1 We stemmen in onze zienswijze in met de begroting 2026, op voorwaarde dat de afstand tot de locaties waar het Rijksvaccinatieprogramma wordt uitgevoerd niet groter wordt voor onze inwoners. In onderstaande tabel worden de gevolgen geschetst van de bezuinigingen die in de begroting 2026 van de GGD zijn opgenomen:

Onderdeel

Besparing (hele regio)

gevolgen

Bundelen vaccinatie

Het bundelen van het digitale vaccinatieloket bevordert de kwaliteit van €200.000,- dienstverlening. Bij het bundelen van fysieke vaccinaties kan de reisafstand groter worden. *

Forensische geneeskunde

Geen. De €50.000,- aanbesteding valt lager uit.

Jeugdgezondheidszorg

Enig risico. Kinderen tussen 0-4 jaar van sociaal zelfredzame ouders krijgen 10 i.p.v. 14 contactmomenten bij het €275.000,- consultatiebureau, tenzij de ouders dat niet willen of er bijzonderheden zijn. Het aantal contactmomenten voor kwetsbare gezinnen (volgens de GIS methode) blijft gelijk.

Aanbesteding digitaal kinddossier

Geen. De GGD verwacht met de nieuwe €125.000,aanbesteding goedkoper uit te zijn.

Informatievoorziening

Geen. Door meer applicaties te laten beheren €150.000,- door GHOR Nederland wordt schaalvoordeel behaald.

Opleidingsbudget medewerkers

Geen. De GGD houdt voldoende €50.000,opleidingsbudget over.

Veilig Thuis

Totaal

Geen. Dit is een financiële meevaller door minder meldingen. In de €235.000,- begroting van Veilig Thuis is een egalisatiereserve opgenomen voor toekomstige stijgingen. €1.085.000,-

*De GGD geeft in de begeleidende brief aan dat vaccinatielocaties alleen worden aanpast in overleg met de gemeenten. Omdat de afstanden binnen onze gemeente groot kunnen zijn, kan een bezuiniging op de vaccinatiewerkzaamheden een risico vormen voor de vaccinatiegraad. Het is belangrijk is om onze (relatief hoge) vaccinatiegraad te behouden. 7.2 De impact van de inzet van de gezondheidsmakelaars in het uniforme deel is binnen onze gemeente beperkt. We willen hierover een signaal afgeven naar de GGD GZ. Gezien de noodzaak om binnen de gemeente WMW substantieel te bezuinigen is ook scenario 3 in de notitie "Voorstellen voor kostenbesparing t.b.v. de Programmabegroting 2026 GGD Gelderland-Zuid" onderzocht. Hierin staat een een reductie van de uren van het uniforme deel van de gezondheidsmakelaars met 50% als bezuinigingsmogelijkheid genoemd. (€ 22.000,- per jaar voor WMW). De impact van de gezondheidsmakelaars binnen onze gemeente was de afgelopen jaren beperkt. Dat komt mede omdat de gezondheidsmakelaars hun netwerkfunctie beperkt konden invullen door ziekte en een groot verloop. En dat het aanbod van de gezondheidsmakelaars niet helemaal aansluit bij de vraag van onze gemeente. Bij de meeste andere gemeenten is het verloop minder en is de vraag naar advies van gezondheidsmakelaars groter, omdat de gemeenten groter zijn en/of hogere budgetten hebben voor preventie.

Het AB heeft daarom op 13 maart 2025 met een meerderheid van stemmen besloten om de GGD te verzoeken om scenario 2 in hun begroting op te nemen. Daarom is de verwachting dat de meeste gemeenten voor scenario 2 (zonder bezuiniging op de gezondheidsmakelaars) zullen kiezen. En hebben we deze bezuinigingsmogelijkheid niet meegenomen in onze begroting.

Kanttekeningen

7.1 Als de instroom van bijzondere zorg hoger is dan begroot moeten gemeenten bijbetalen In paragraaf 4.1 van de begroting 2026 GGD GZ staat een tabel weergegeven met daarin de 10 grootste risico's van GGD GZ. Aanvullend benoemt de GGD GZ het risico 'stijgende instroom bij Bijzondere Zorg (BZ)' in de begeleidende brief. Sinds 2021 is melding gemaakt van de stijging van de werkzaamheden van het Meldpunt Bijzondere Zorg (MBZ). Deze stijging zorgt voor een

tekort op de begroting van de GGD GZ. Met de structurele bijdrage van € 300.000 met ingang van 2025 is het mogelijk tekort gedaald tot € 200.000,-. Hiervoor is nog geen structurele oplossing; dit blijft een risico voor de gemeenten. In de zienswijzen op de Kaderbrief 2026 (zie bijlage 3) wijst een groot aantal gemeenten, waaronder WMW, de GGD GZ op dit risico. Het DB kiest ervoor om dit risico van € 200.000,- in de conceptbegroting van 2026 te handhaven, omdat de gemeenten en MBZ zich in 2025 blijven inspannen voor een afname van de trajecten bij MBZ. Concreet betekent dit dat als de realisatie bij BZ hoger is dan begroot, de gemeenten de werkzaamheden zullen bijbetalen tot een maximumbedrag van € 200.000,- (voor de hele regio).

Financiën

4.1 We krijgen nog € 6.048,- terug voor de huisvesting van de consultatiebureau's. De verdere uitgaven voor onze gemeente zijn in lijn met de begroting 2024 van de GGD aangevuld met een aantal facultatieve taken die we de GGD later hebben toebedeeld in het kader van GALA/SPUK. 4.2.1 Het tekort van € 152.100,- op de jaarrekening van de GGD wordt -volgens de geldende spelregels- aan de algemene reserve van de GGD onttrokken. Na deze onttrekking komt de reserve nog steeds uit boven de minimale streefwaarde die in de Gemeenschappelijke Regeling is bepaald. 4.2.2 Het aandeel voor WMW van het overschot van veilig thuis van in totaal € 71.500,- verwerken we bij de najaarsnota. Volgens de geldende afspraken heeft de GGD voor veilig thuis een aparte reserve gemaakt. Deze is bedoeld om de gevolgen van de jaarlijkse schommelingen in het aantal meldingen op te vangen. Het reserve is maximaal gevuld. Het overschot wordt na rato over de deelnemende gemeenten verdeeld. 6.1 In totaal hebben we in WMW € 1.278.883,- voor de GGD begroot in 2026 Zie pagina 95 van de begroting GGD GZ voor een toelichting.

Communicatie

Nadat u heeft besloten versturen wij de zienswijzen op de jaarrekening 2024 en de begroting 2026 aan het Dagelijks Bestuur van de GGD GZ.

Aanpak en planning

-3 juli 2025: het Algemeen Bestuur (AB) besluit met een meerderheid van stemmen over de jaarrekening 2024 van de GGD GZ.

-4 september 2025: het AB besluit met een meerderheid van stemmen over de begroting 2026 van de GGD GZ.

Participatie

Bijlagen

Niet van toepassing.

-Bijlage 1: Rapport adviesfunctie concept jaarrekening 2024 en begroting 2026 -Bijlage 2: concept jaarrekening 2024 GGD GZ -Bijlage 3: jaarverslag 2024 GGD GZ bestuursversie -Bijlage 4: concept jaarrekening GGD GZ 2024 publieksversie -Bijlage 5: brief aan raden n.a.v. jaarrekening 2024 GGD GZ -Bijlage 6: zienswijze WMW op de jaarrekening 2024 GGD GZ -Bijlage 7: concept programmabegroting GGD GZ 2026 -Bijlage 8: brief aan raden n.a.v. concept begroting 2026 GGD GZ -Bijlage 9: mogelijkheden kostenbesparingen programmabegroting 2026 -Bijlage 10: overzicht opmerkingen raden n.a.v. kaderbrief 2026 -Bijlage 11: zienswijze WMW op begroting 2026 GGD GZ -Bijlage 12: accountsverklaring jaarrekening 2024 GGD GZ