RV BSR Jaarstukken 2024 en ontwerp begroting 2026

Raadsvoorstel

Onderwerp

BSR -Jaarstukken 2024 en ontwerp Begroting 2026

Aangeboden door

College van B&W

Portefeuillehouder

E.J. Slootweg

Team

Team Control

Zaakkenmerk/Document kenmerk Datum collegebesluit Vertrouwelijkheid Bijlagen

Z.115461/D.317668 20 mei 2025 Openbaar Ja

Inhoudsopgave 1. Voorgesteld besluit 2. Aanleiding 3. Beoogd effect 4. Argumenten 5. Kanttekeningen 6. Financiën 7. Communicatie 8. Aanpak en planning 9. Participatie 10. Bijlagen

Voorgesteld besluit

Aanleiding

De concept zienswijzebrief over de Jaarstukken 2024 en de ontwerp Begroting 2026 van de GR-BSR vast te stellen.

Op 16 april jl. hebben we de ontwerp Begroting 2026 van de GRBSR ontvangen. De concept Jaarstukken 2024 van de GR-BSR ontvingen we op 17 april jl. De definitieve Jaarstukken worden pas begin juni 2025 verwacht omdat de accountantscontrole niet eerder afgerond kan worden. U wordt geadviseerd de bijgevoegde concept zienswijzebrief vast te stellen.

Beoogd effect

U in de gelegenheid stellen om uw kaderstellende en controlerende taak uit te voeren.

Argumenten

1.1 Toezending van de Jaarstukken 2024 en ontwerp Begroting 2026 is niet geheel conform de termijnen in de gemeenschappelijke regeling (GR) van de BSR In de GR is vastgelegd dat het DB voor 15 april de Jaarstukken en ontwerp Begroting aan de raden verstrekt om hun eventuele zienswijzen kenbaar te maken. Zoals hiervoor vermeld komen de definitieve Jaarstukken 2024 pas begin juni 2025 binnen omdat de accountantscontrole niet eerder kan worden afgerond bij de BSR. In het geval van de BSR is sprake van een incident en achten wij deze termijn 'verschoonbaar'. JAARSTUKKEN 2024 1.2 De Jaarrekening 2024 sluit met een positief resultaat Het boekjaar 2024 is voor de BSR in financiële zin afgesloten met een positief rekeningresultaat van € 1.048.000,- ten opzicht van de bijgestelde begroting 2024. Het voordeel zal worden uitgekeerd aan de deelnemers van de GR-BSR. Voor onze gemeente bedraagt het incidentele voordeel in dit geval € 31.000,-. 1.3 De klanttevredenheid van de deelnemers van de BSR is toegenomen De deelnemers aan de GR-BSR waarderen de dienstverlening in 2024 met een score van 8,2 (in 2023: 7,6). 1.4 Eind 2024 lag de BSR helemaal op schema Ultimo december 2024 was 99% van de hertaxaties voor het belastingjaar 2025 gereed en begin 2025 is ook de toestemming van de Waarderingskamer ontvangen om in februari 2025 de WOZbeschikkingen te mogen verzenden.

Daarnaast was er in 2024 een tijdige afhandeling van de circa 6.800 WOZ-bezwaren. 1.5 In 2024 zijn voorbereidingen getroffen door BSR voor deelname van de gemeente Gorinchem vanaf 1-1-2025 In 2024 is er een dienstverleningsovereenkomst (DVO) met de gemeente Gorinchem afgesloten voor de herwaardering van de woningen en niet-woningen. Daarnaast heeft er een project gelopen in verband met de toetreding van gemeente Gorinchem per 1 januari 2025 tot de GR BSR. ONTWERP BEGROTING 2026 1.6 De Kaderbrief, inclusief zienswijzen, is uitgangspunt voor de ontwerp Begroting 2026 De uitgangspunten voor de ontwerp Begroting 2026 zijn in de Kaderbrief 2026 van de BSR opgenomen. Deze zat bij de lijst van ingekomen stukken voor de raad van 30 januari jl. (nr. 2025-003). Er was in dit geval geen aanleiding om een zienswijze in te dienen.

Het AB van de BSR heeft namelijk pro-actief voor de komende periode een nota kostenbeheersing 2025-2027 opgesteld die is verwerkt in de Begroting 2026 e.v. Zie verder hierna onder het kopje "Financiën". 1.7 Meerjarenbegroting 2027-2029 van de BSR is toegevoegd Bij de ontwerp Begroting 2026 is een meerjarenbegroting 20272029 gevoegd conform de voorschriften uit het BBV. De meerjarenbegroting geeft een (structurele) doorkijk naar de ontwikkelingen van de begroting tegen constante prijzen.

Kanttekeningen

Financiën

Niet van toepassing.

Jaarstukken 2024 Het aandeel van onze gemeente in het positieve jaarrekeningresultaat van de BSR bedraagt € 31.000,- incidenteel. Dit bedrag is verwerkt als nog te ontvangen in onze Jaarrekening 2024 (planning vaststelling in de raad van juli 2025). Ontwerp Begroting 2026 Voor 2026 is de geraamde bijdrage voor onze gemeente berekend op € 399.000. Dit is een daling van € 9.000 ten opzichte van de primitieve begroting 2025, waarin de bijdrage nog € 408.000 bedroeg. Deze verlaging is deels toe te schrijven aan de toetreding van de gemeente Gorinchem en overigens aan de effecten van de nota kostenbeheersing 2025-2027 zoals hiervoor vermeld. Het positieve effect op onze begroting 2026 zal worden verwerkt bij de Voorjaarsnota 2025.

Communicatie

Aanpak en planning

Na de raadsbehandeling zal de definitieve zienswijzebrief naar het dagelijks bestuur van de BSR worden gezonden.

College: 20 mei 2025 RTG: 10 of 12 juni 2025 Raad: 26 juni 2025 Het AB van de BSR zal de ingekomen zienswijzen van de deelnemende gemeenten betrekken bij de vaststelling van de Jaarstukken 2024 en ontwerp Begroting 2026 in haar vergadering van 26 juni 2025.

Participatie

Niet van toepassing.

Bijlagen

• Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2024 • Jaarstukken 2024 van de BSR • Aanbiedingsbrief ontwerp Begroting 2026 • Ontwerp Begroting 2026 van de BSR • Concept raadsbesluit