Bijlage 4. Ontwerpbegroting 2027

26.547.701

26.567.005

26.547.701

26.567.005

26.547.701

0

28.625

0

28.625

0

28.625

0

28.625

0

28.625

0

28.625

26.296.479

27.475.385

26.698.404

26.725.608

26.917.005

26.948.077

26.567.005

26.576.326

26.567.005

26.576.326

26.567.005

26.576.326

Programma’s Milieu & advies Bouw & ondersteuning

Overzichten

Saldo van baten en lasten Mutaties reserves Resultaat Begrotingssaldo na bestemming

Toelichting taakvelden:

1.178.907

0.4 (Overhead)

27.204

0.5 (Treasury)

0.8 (Onvoorzien)

31.072

9.321

9.321

0.9 (Heffing vennootschapsbelasting)

7.4 (Milieubeheer)

9.321

8.3 (Wonen en bouwen)

De omzet van taakveld 7.4 (Milieubeheer) is niet 1-op-1 te relateren aan de berekening van de milieuomzet in het kader van de Robuustheid IBP. Dit vanwege de andere berekeningswijze en uitgangspunten voor bijvoorbeeld de productieve uren en salariskosten per fte, milieutaken binnen bouwteams (zoals asbest) en toerekening overheadkosten.

Begroting ODR 2027

45

Bijlagen

Begroting ODR 2027

46

Opbouw uurtarief Integraal uurtarief

Gedifferentieerd uurtarief

Voor de reguliere werkprogramma’s hanteert ODR een integraal uurtarief op basis van de kosten van overhead en primair proces:

Voor de meerwerkprojecten hanteert ODR een gedifferentieerd uurtarief op basis van een schaalindeling:

Kosten primair proces

€

Personeel (176,49 fte)

18.274.675

Overige kosten Totaal primair proces

167.531 18.442.206

Kosten overhead

Personeel

5.408.194

ICT

1.701.561

Huisvesting en facilitair

789.812

Overige kosten

358.992

Totaal overhead

8.258.559

Uurtarief (€)

Tariefgroep 1 (t/m schaal 7)

Tariefgroep 2 (schaal 8-9)

Tariefgroep 3 (schaal 10 en hoger)

Productief uurtarief

61,28

69,65

91,20

Overhead uurtarief

34,66

34,66

34,66

Totaal uurtarief

95,94

104,31

125,86

Uurtarief Productief uurtarief

77,41

Overhead uurtarief

34,66

Totaal uurtarief

112,07

Begroting ODR 2027

47

Geprognotiseerde balans In het BBV (art. 20) is de verplichting vastgelegd dat de gemeenten het geraamde EMU-saldo moeten opnemen in de programmabegroting over het vorig begrotingsjaar, het begrotingsjaar jaar en de drie daar op volgende jaren. Het EMU-saldo is het saldo van de inkomsten en uitgaven met derden (dus geen afschrijvingen, waarde mutaties, etc.) van de overheid op transactiebasis in een bepaald jaar. Het EMU-saldo geeft aan of er in een bepaald jaar met reële transacties meer geld uitgegeven wordt dan in een jaar binnenkomt, of dat er geld overgehouden wordt. Het EMU-saldo is daarmee een indicatie voor de ontwikkeling van de liquiditeits- en financiële positie (eigen vermogen en schulden) van de ODR.

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Materiele vaste activa

3.416.729

3.560.362

3.403.996

3.247.629

3.091.263

2.934.896

Financiële vaste activa

0

0

0

0

0

0

Vlottende activa

4.920.693

4.920.693

4.920.693

4.920.693

4.920.693

4.920.693

Totaal activa

8.337.422

8.481.055

8.324.689

8.168.322

8.011.956

7.855.589

2.181.388

973.856

945.231

916.606

887.981

859.356

953.005

1.121.215

1.298.380

1.440.751

1.569.305

1.749.608

Langlopende schulden

2.325.000

2.150.000

1.975.000

1.800.000

1.625.000

1.450.000

Vlottende passiva

2.878.029

4.235.984

4.106.077

4.010.965

3.929.669

3.796.625

Totaal passiva

8.337.422

8.481.055

8.324.689

8.168.322

8.011.956

7.855.589

Vaste en vlottende financiële vaste activa

8.337.422

8.481.055

8.324.689

8.168.322

8.011.956

7.855.589

Vaste en vlottende schulden

5.203.029

6.385.984

6.081.077

5.810.965

5.554.669

5.246.625

Totaal EMU-saldo

3.134.393

2.095.071

2.243.611

2.357.357

2.457.286

2.608.964

- 1.039.322

148.540

113.746

99.929

151.678

Activa

Passiva Eigen vermogen (*) Voorzieningen

EMU-saldo volgens balans

Mutatie EMU-saldo t.o.v. vorig jaar * inclusief saldo van de rekening 2025 en voorstel resultaatbestemming 2025 Begroting ODR 2027

48