Bijlage 4. Concept-Jaarrekening 2025 Werkzaak Rivierenland
Tekst van het document
€ 52.000 € 52.700 € 31.400 € 15.200 € 18.500
V V N N N
Totaal
€ 39.600
V
Totaal
€ 60.900
N
Facilitaire kosten en ICT We hebben op het onderdeel Facilitaire kosten en ICT in het programma Overhead een voordelig resultaat van € 77.700. Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Hogere ICT kosten voornamelijk op licenties door de migratie • Contributies en kantoorbenodigdheden • Lagere autokosten door: - Lagere brandstofkosten - Omschakeling leasewagens in eigen beheer • Lagere overige kosten
Totaal
96
€ 79.100 € 78.400 € 58.600
N V V
€ 19.800
V
€ 77.700
V
Doelgroepprofessionals We hebben op het onderdeel Doelgroepprofessionals in het programma Overhead een nadelig resultaat van € 31.600. Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Hogere salarislasten
€ 31.600
N
Totaal
€ 31.600
N
Communicatie We hebben op het onderdeel Communicatie in het programma Overhead een nadelig resultaat van € 10.100. Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Hogere kosten drukwerk, advertenties en PR kosten
€ 10.100
N
Totaal
€ 10.100
N
HRM We hebben op het onderdeel HRM in het programma Overhead een nadelig resultaat van € 301.200. Dit wordt veroorzaakt door: Baten • Hogere onttrekking personele voorzieningen
€ 95.200
V
Totaal
€ 95.200
V
Lasten • Hogere kosten werving & selectie, arbokosten, opleidingen en overige WKR uitgaven
€ 396.400
N
Totaal
€ 396.400
N
Totaal
€ 301.200
N
Advieskosten en bezwaar en beroep We hebben op het onderdeel Advieskosten en bezwaar en beroep in het programma Overhead een nadelig resultaat van € 12.800. Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Hogere ingekochte advieskosten
€ 12.800
N
Totaal
€ 12.800
N
Werkzaak Rivierenland jaarrekening 2025
97
Administraties We hebben op het onderdeel Administraties in het programma Overhead een voordelig resultaat van € 20.300. Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Lagere kosten salarisverwerking • Lagere bankkosten
€ 16.400 € 3.900
V V
Totaal
€ 20.300
V
Projecten We hebben op het onderdeel Projecten in het programma Overhead een nadelig resultaat van € 100.100. Dit wordt veroorzaakt door: Baten • Implementatiekosten Neder-Betuwe
€ 114.900
V
Totaal
€ 114.900
V
Lasten • Implementatiekosten Neder-Betuwe • Lagere doorbelasting projecten
€ 114.900 € 100.100
N N
Totaal
€ 215.000
N
Totaal
€ 100.100
N
Bijdrage bedrijfsvoering De bijdrage bedrijfsvoering is lager door de verwerking van de bestuursrapportage, septembercirculaire en afrekening van de Wsw. Reserves Dit jaar was er naast de dekking vanuit de reserve ter dekking van de kapitaallasten van het Leerlab geen overige onttrekking nodig. Dit levert een voordeel op van € 112.200.
98
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Tabel 7.5.10 Toelichting op de baten en lasten - Programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien (bedragen in € ) Jaarrekening 2024
Begroting
Begrotings-
Begroting na
Jaarrekening
2025 wijziging 2025
wijziging
2025
46.500
48.100
Verschil
Voordeel / Nadeel
Lasten Treasury
50.900
46.500
-
-1.600
N
Vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
-
-
Onvoorzien
-
44.000
-
44.000
-
44.000
V
50.900
90.500
-
90.500
48.100
42.400
V
636.200
166.500
180.000
346.500
349.600
3.100
V
Vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
-
-
Onvoorzien
-
-
-
-
-
-
-
636.200
166.500
180.000
346.500
349.600
3.100
V
Totaal lasten Baten Treasury
Totaal baten
Totaal gerealiseerd saldo van baten en lasten
585.300
76.000
180.000
256.000
301.500
45.500
V
Toevoeging aan reserves
32.700
-
-
-
-
-
-
Onttrekking aan reserves
-
-
-
-
-
-
-
Saldo reservemutaties
-32.700
-
-
-
-
-
-
Resultaat
552.600
76.000
180.000
256.000
301.500
45.500
V
Reservemutaties
Analyse verschillen We hebben in het programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien een voordelig resultaat van € 45.500. Dit wordt veroorzaakt door: Baten • Hogere renteontvangst schatkistbankieren
€ 3.100
V
Totaal
€ 3.100
V
Lasten • Ongebruikte post onvoorzien • Meer betaalde rente
€ 44.000 € 1.600
V N
Totaal
€ 42.400
V
Totaal
€ 45.500
V
Werkzaak Rivierenland jaarrekening 2025
99
7.6 Investeringskredieten In tabel 7.6 volgt per programma een overzicht van alle af te sluiten en nog lopende kredieten. Tabel 7.6 Investeringskredieten - overzicht lopende en nieuwe kredieten
Overzicht lopende en nieuwe kredieten Krediet
Boekwaarde
Uitgaven
Restant-
1/1
Besluit
krediet
Implementatie ERP
222.600
0
0
222.600
Totaal
222.600
0
0
222.600
Afschr.
Afgesloten
Termijn
Berap'22
5 jaar
Nee
7.7 Projecten 2025 In 2025 zijn verschillende projecten uitgevoerd die bijdragen aan de doelstellingen van Werkzaak. Hiervoor wordt vooral externe financiering aangevraagd. De projecten vallen binnen het programma participatie. Tabel 7.7 Projecten
Projecten Begroting
Lasten
Baten
Saldo
Cirtex
0
87.500
87.500
0
ESF 3
0
209.576
209.576
0
ESF Leerlab
0
63.251
60.856
2.395
Implementatie DV Neder-Betuwe PW
0
114.934
114.934
0
Ontwikkelatelier
0
30.810
30.810
0
100.000
78.371
38.456
-60.085
Regionaal verbinder statushouders
0
179.599
179.599
0
Sterk door Werk
0
181.636
181.636
0
100.000
945.676
903.366
-57.690
0
0
39.915
-39.915
100.000
945.676
943.281
-97.605
Innovatieprojecten
Projecten Participatie Reserve voor innovatieprojecten Totaal
100