Document · PDF

Bijlage 2. Bestuursrapportage 2025 Werkzaak Rivierenland

Gemeenteraad 9 oktober 2025, gemeente West Maas en WaalBij agendapunt: Z.1217117.059 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Bestuursrapportage 2025

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

Colofon Werkzaak Rivierenland Postbus 321 4190 CH Geldermalsen 088 9375000 info@werkzaakrivierenland.nl werkzaakrivierenland.nl

Tekst en redactie Kiki van Amelsfort - Poldermans

Vormgeving Idem Design, Frank Merkes

Inhoud 1 2 3 4

5 6 7

Inhoud Voorwoord Bestuurlijke samenvatting Doelstellingen Programma’s 4.1 Programma bestuur en beleid 4.2 Programma participatie 4.3 Programma Wet sociale werkvoorziening 4.4 Programma beschut werk 4.5 Programma inkomensvoorziening 4.6 Overhead 4.7 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Raming baten en lasten Reserves en voorzieningen

3 5 6 12 14 14 15 17 19 22 24 26 27 30

Meerjareninvesteringsoverzicht 7.1 Bijlage 1: Gemeentelijke bijdrage 7.2 Bijlage 2: Begrotingswijziging

32 33 34

Succesverhalen Elke schrijft een eigen boek Laurens schittert in de schoonmaak Nick maakt zijn jongensdroom waar bij de brandweer

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

11 21 28

Innoveren, samenwerken en ondersteunenvoor een inclusieve arbeidsmarkt waarin iedereen zijn plek kan vinden, met behulp van de juiste kennis en technologie

1 Voorwoord Met enthousiasme én met onzekerheid presenteren wij je onze bestuursrapportage 2025. Wij ontwikkelen mensen naar werk en een plek in de maatschappij. Dat doen we voor iedereen die ons nodig heeft. Acht gemeenten in Rivierenland gaven ons die belangrijke maatschappelijke opdracht.

Begin juni is het kabinet gevallen. Dat heeft natuurlijk effect op Nederland en voor ons in het bijzonder op relevante wetgeving die op ons afkomt. Denk aan de Participatiewet in Balans en het wetsvoorstel Van school naar duurzaam werk. We waren al hard aan het werk met de voorbereidingen voor de invoering van deze wetten. Wij geloven namelijk in maatwerk en vertrouwen zoals de Participatiewet in balans dat uitstraalt en in de kracht van de samenwerking met het onderwijs. Helaas is het nu onzeker wat wanneer in werking treedt. Het kabinet heeft vóór de val al besloten dat er structureel geld is voor de doorontwikkeling van werkontwikkelbedrijven. Dat is een belangrijke waardering voor alle werkontwikkelbedrijven. Ook Werkzaak moet vooruit kijken naar de toekomst. Op 12 mei hebben we raadsleden meegenomen in de drie lijnen van de doorontwikkeling van Werkzaak: ondernemen, het in dienst nemen van P-wetters en het bedienen van nieuwe doelgroepen. Met de doorontwikkeling en het bedienen van nieuwe doelgroepen verwachten we dat we onze belangrijke infrastructuur aan de Poppenbouwing in Geldermalsen kunnen behouden. Belangrijk omdat daar inwoners in een veilige omgeving kunnen groeien en ontwikkelen.

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

De noodzaak voor doorontwikkeling heeft rechtstreeks te maken met het feit dat het aantal inwoners met een SW indicatie afneemt en het aantal inwoners in loondienst met verminderde loonwaarde toeneemt. Deze bewegingen hebben een verder verhogend effect op de prijs die Werkzaak vraagt aan de werkgever. We zijn al langer met onze werkgevers in gesprek over een realistische prijs voor onze werkzaamheden. Een realistisch tarief moet de daadwerkelijke kosten van de werkzaamheden dekken. Alleen dan wordt recht gedaan aan de waarde van het werk én aan de inzet van publieke middelen. Al deze en andere veranderingen in cao’s, wetgeving en subsidies betekenen een nieuwe kijk op onze dienstverlening. Daarnaast blijven we scherp op de kostenkant zodat we blijvend kunnen investeren in het ontwikkelen van de inwoners.

Met vriendelijke groet, Elfriede Boer directeur Werkzaak Rivierenland

2 Bestuurlijke samenvatting De bestuursrapportage 2025 geeft een overzicht van de financiële situatie van Werkzaak Rivierenland. We vergelijken de verwachte resultaten met de begroting van 2025 en bekijken of er aanpassingen nodig zijn. De belangrijkste ontwikkelingen komen voort uit de meicirculaire en de voorlopige BUIG 2025. Deze rapportage is een belangrijk instrument om inzicht te krijgen in de financiële ontwikkelingen en prestaties in 2025. In de rapportage benoemen we de verschillende programma’s, resultaten en de overige overzichten waarbij we zowel de positieve als negatieve ontwikkelingen toelichten. Door deze inzichten kan het Algemeen Bestuur goed onderbouwde beslissingen nemen en bijsturen waar nodig. Deze rapportage benadrukt het belang van voortdurende monitoring en evaluatie. Zo zorgen we er voor dat Werkzaak Rivierenland gezond blijft en de doelen van de Participatiewet worden behaald. De resultaten worden hieronder kort benoemd en verder uitgewerkt onder de programma’s. Subsidieresultaat Gemeenten krijgen geld van de overheid voor BUIG, Bbz, bijzondere bijstand en Wsw. In 2025 verwachten we een positief subsidieresultaat van 5,1 miljoen euro. Dit is minder positief dan eerder gedacht in de begroting 2025, en ten opzichte daarvan zorgt dit voor een nadeel van 499.200 euro. Subsidieresultaat Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

Voordeel / Nadeel

BUIG

3.792.700

3.107.100

-685.600

BBZ

250.000

132.000

-118.000

Bijzondere bijstand

-60.000

-71.000

-11.000

1.614.400

1.929.800

315.400

Totaal

5.597.100

5.097.900

-499.200

Stelpost BUIG

3.792.700

Herverdeling BUIG Subsidieresultaat

1.804.400

-3.792.700

3.107.100

1.990.800

186.400

Toelichting op tabel subsidieresultaat BUIG Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een negatief resultaat van 685.600 euro. • Een stijging van de lasten van de bijstandsuitkeringen • Een daling van de lasten van de loonkostensubsidies • Een stijging van de rijksbijdrage van de bijstandsuitkeringen • Een daling van de rijksbijdrage van de loonkostensubsidies Totaal

477.100 euro N 178.300 euro V 560.500 euro V 947.300 euro N 685.600 euro N

Stijging lasten bijstandsuitkeringen Dit komt door een hogere gemiddelde prijs per uitkering vanwege de berekening van de gemiddelde uitkering op basis van het tweede half jaar van 2024 en de hogere toegepaste indexering. De aantallen zijn nagenoeg gelijk gebleven. Daling lasten loonkostensubsidies Dit komt door een lager aantal verstrekte loonkostensubsidies. De gemiddelde prijs is nagenoeg gelijk gebleven. Stijging rijksbijdrage bijstandsuitkeringen Dit komt omdat er een bedrag is toegevoegd ter stimulering van de tegenvallende resultaten binnen de banenafspraak. Verder gaan we uit van een hogere indexering, vanwege een verhoging van de loonheffing van de bijstandsuitkering. Daling rijksbijdrage loonkostensubsidies De rijksbijdrage voor loonkostensubsidies is gebaseerd op de realisatie van het voorgaande jaar, 2024. De realisatie van 2024 was lager dan verwacht. Verder gaan we uit van een hogere indexering, vanwege een verhoging van de loonheffing van de bijstandsuitkering Bbz Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een negatief resultaat van 118.000 euro. • Een daling van de verstrekkingen • Een daling van de aflossingen

Totaal

51.100 euro V 169.100 euro N 118.000 euro N

Daling verstrekkingen Dit komt omdat er minder aanvragen gedaan worden afgelopen jaren. De verwachting is dat dit ook voor 2025 geldt. Daling aflossingen Dit komt door de lagere verstrekkingen van afgelopen jaren. Het verschil wordt verrekend met de betrokken gemeenten. Sinds de nieuwe methodiek is er geen directe relatie meer met de rijksbijdrage die gemeenten betalen of ontvangen en de bedragen in onze P&C-documenten. In de bestuursrapportage en de jaarrekening nemen we de verwachte te betalen of te ontvangen rijksbijdrag op in de bijlage ‘gemeentelijke bijdrage’ Bijzondere bijstand Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een negatief resultaat van 11.000 euro • Een daling van de bijzondere bijstand

Totaal

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

11.000 euro N 11.000 euro N

Daling bijzondere bijstand In 2024 werd er minder beroep gedaan op de bijzondere bijstand. De verwachting is dat dit ook voor 2025 geldt. Sociale werkvoorziening Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een positief resultaat van 586.000 euro. Een daling van de aantallen en hogere gemiddelde prijs • Een daling van de overige kosten • Een stijging van de rijksbijdrage Totaal •

227.500 euro N 68.900 euro V 474.000 euro V 315.400 euro V

Daling aantallen en hogere gemiddelde prijs Dit komt omdat de aantallen per 31 december 2024 en de ontwikkelingen tot en met april 2025 lager zijn dan eerder was ingeschat. Bij de Wsw houden we rekening met een jaarlijkse daling van 6% op het bestand. De salarislasten zijn conform de CAO SW geïndexeerd met de gemiddelde salarisstijging over 2025. Stijging overige kosten Dit komt door een lagere indexering. Stijging rijksbijdrage Dit komt door de indexering vanwege Loon- en Prijsontwikkelingen (LPO) en doordat de uitstroom van het aantal SW-medewerkers hoger is dan verwacht. Daarnaast is een bedrag toegevoegd ter compensatie van het wegvallen van het Lage-inkomensvoordeel (LIV).

Conclusie Het subsidieresultaat valt minder gunstig uit dan verwacht in de begroting en zorgt voor een financieel nadeel van 499.200 euro.

Bedrijfsvoeringsresultaat Bedrijfsvoeringsresultaat

Organisatiekosten

Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

Voordeel / Nadeel

24.660.500

23.846.800

813.700

Kosten doelgroepprofessionals

293.000

304.700

-11.700

Omzet versus inleenvergoeding

-4.006.400

-4.007.400

1.000

Subtotaal

20.947.100

20.144.100

803.000

-3.107.100

3.107.100

20.947.100

17.037.000

3.910.100

Herverdeling BUIG Totaal

Toelichting op bedrijfsvoeringsresultaat Organisatiekosten Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een positief resultaat van 813.700 euro. • Een daling van de salarissen ambtelijk personeel • Een daling van de directe kosten inkomen • Een daling van de materiele kosten • Een stijging van het participatiebudget • Een daling van de overige kosten

Totaal

48.300 euro V 27.500 euro V 180.000 euro V 521.300 euro V 36.600 euro V 813.700 euro V

Daling salarissen ambtelijk personeel Dit komt omdat de indexering op basis van de CAO 2025 - 2027 lager is. Stijging participatiebudget Dit komt door een daling van de aantallen doelgroepmedewerkers en een hogere indexering op de rijksbijdrage. Verder is de rijksbijdrage verhoogd omdat in de meicirculaire 2025 een bedrag is opgenomen voor de ontwikkeling van de infrastructuur van werkontwikkelbedrijf. In 2024 was hiervoor al geld beschikbaar via het cluster SW. Voor 2025 is een bedrag van 218.700 euro vrijgemaakt binnen het cluster Participatie. Dit bedrag willen we, net als in 2024, reserveren. Verder heeft het rijk een impulsbudget beschikbaar gesteld voor het aanpassen van de bedrijfsvoering en het toekomstbestendig maken van sociaal ontwikkelbedrijven. De gemeente West Betuwe heeft dit bedrag ontvangen voor 2025 voor de gehele regio. Voor de deelnemers aan de Participatiewet is dit 386.600 euro. Dit geld is gereserveerd. We overleggen met het Algemeen Bestuur over hoe we de toekomst van Werkzaak Rivierenland kunnen vormgeven. Zodra de plannen concreet zijn, zullen we ook de financiële gevolgen meenemen en een deel uit de reserve gebruiken voor de dekking. Daling directe kosten inkomen Dit komt omdat er minder middelen worden ingezet. De inzet voor Sociale Recherche is vorig jaar al verlaagd naar 380 uur en dat blijft hetzelfde.

Invorderingskosten, juridische en externe advieskosten zijn geïndexeerd. Daling materiele kosten Dit wordt veroorzaakt door een hogere rentevergoeding op het schatkistbankieren. Daling overige kosten Dit wordt veroorzaakt door een verlaging van de afschrijvingskosten en een aantal kleine besparingen.

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

Kosten doelgroepprofessionals Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een negatief resultaat van 11.700 euro. Een hogere indexering van de salarislasten Totaal •

11.700 euro N 11.700 euro N

Hogere indexering Dit wordt veroorzaakt door een hogere indexering van de salarislasten volgens de kaderbrief 2026. Omzet versus inleenvergoeding Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een positief resultaat van 1.000 euro. Hogere tarieven • Hogere inkoopkosten • Hogere inleenvergoedingen Totaal •

Hogere tarieven Dit komt door de actualisatie van het prijsbeleid. Hogere inkoopkosten Dit komt door een hogere indexering vanuit de kaderbrief 2026. Hogere inleenvergoedingen Dit komt door een hogere indexering vanuit de kaderbrief 2026.

Conclusie Samen zorgen bovenstaande resultaten voor een voordeel op de organisatiekosten van 803.000 euro.

229.400 euro V 38.600 euro N 189.800 euro N 1.000 euro V

Elke schrijft een eigen boek

Elke verwezenlijkte haar droom om een boek te schrijven met de hulp van het Leerlab van Werkzaak Rivierenland. Na een workshop ‘Verhalen schrijven’ tijdens het Taalfestival, begon ze met begeleiding aan haar eerste kinderboek. Dit gaf haar zoveel motivatie dat ze nu verschillende trainingen volgt en werkt aan haar tweede boek. Elke werkt in de productiehallen van Werkzaak, waar ze onderdelen voor zonnepanelen maakt.

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

Ik droom ervan dat mijn boek straks in de boekhandels komt te liggen

Ze geniet van haar werk en de fijne collega’s. “Schrijven is mijn passie. Daar wil ik voor gaan en meer over leren” zegt ze. Na een half jaar presenteerde ze trots haar boek ‘Nikki en de magische wereld’ en droomt ze ervan dat het in de boekhandel komt te liggen. Haar verhaal toont hoe motivatie en ondersteuning persoonlijke groei mogelijk maken.

3 Doelstellingen Doelstellingen Binnen Werkzaak gebruiken we vier meetpunten, Kritische Prestatie Indicactoren (KPI’s), om de prestaties van onze organisatie te evalueren en te volgen. Deze meetpunten zijn door het Algemeen Bestuur, bij het ontstaan van Werkzaak, gekozen. Instroompercentage Doel 2025: <50% | Tussenresultaat op 30 april 2025: 46,3% De eerste KPI gaat over het percentage van de aanvragen dat daadwerkelijk instroomt in de Participatiewet. Dit percentage verandert door het jaar heen. We verwijzen de inwoners zo goed mogelijk door naar andere voorzieningen en werk. Hoe lager het percentage, hoe meer werkzoekenden naar een andere voorziening worden verwezen of om een andere reden niet in de bijstand terecht komen. Tussenresultaat loopt voor op de doelstelling.

Detacheringen Doel 2025: 425 | Tussenresultaat op 30 april 2025: 452 De tweede KPI gaat over het aantal plaatsingen op detacheringsbasis. Dit aantal verandert door het jaar heen. De KPI’s detacheringen en loonkostensubsidie (LKS) beïnvloeden elkaar. Vanuit detacheringen kunnen mensen doorstromen naar een (LKS-)baan. Bij een LKS-baan heeft de werkzoekende een arbeidscontract bij een werkgever. Door een arbeidsbeperking kan deze werkzoekende mogelijk niet zelfstandig het minimumloon verdienen. De loonkostensubsidie compenseert dit verschil voor de werkgever. Tussenresultaat loopt voor op de doelstelling.

Loonkostenplaatsingen Doel 2025: 425 | Tussenresultaat op 30 april 2025: 405 Het aantal banen met een loonkostensubsidie bij een andere werkgever dan Werkzaak is de derde KPI. Werknemers met een arbeidsbeperking kunnen niet altijd het minimumloon verdienen. Bijvoorbeeld als de werknemer minder productief is, dan een werknemer zonder een beperking. Met LKS krijgt de werknemer het normale salaris. De overheid betaalt de werkgever voor de lagere productiviteit. Het aantal LKS-dienstverbanden verandert gedurende het jaar. Tussenresultaat loopt achter op de doelstelling.

Duurzame uitstroom Doel 2025: 215 | Tussenresultaat op 30 april 2025: 55 Tot slot de laatste KPI: duurzame uitstroom naar werk. Een werkzoekende is uitgestroomd wanneer hij een baan heeft gevonden of voor zichzelf is begonnen. Dit aantal neemt toe gedurende het jaar. Vanwege administratieve redenen loopt het getal nog op met terugwerkende kracht gedurende het jaar n+1. Dit is een bewuste keuze. Omdat we mensen die aan het werk gaan, eerst drie maanden volgen voordat we de uitkering definitief afsluiten. Dit doen we om te voorkomen dat mensen die de stap zetten om aan het werk gaan en ‘terugvallen’ per direct de uitkering kunnen hervatten. Zo hoeven ze niet opnieuw de hele aanvraagprocedure te doorlopen. Dit voorkomt dat mensen zonder inkomen in armoede komen of schulden krijgen. Tussenresultaat loopt nagenoeg gelijk aan de doelstelling.

doelstelling

46,3%

452

405

< 50%

425

215

4 Programma's 4.1

Programma bestuur en beleid

Wat mag het kosten? Bestuur en beleid (bedragen in €) Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

Voordeel / Nadeel

Lasten

120.400

121.700

-1.300

Baten

-120.400

-121.700

-1.300

Saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

Mutatie reserves

-120.400

-121.700

-1.300

Totaal

Programma bestuur en beleid Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een negatief resultaat van 1.300 euro. • De kosten voor zowel de cliëntenraad en

de accountant vallen iets hoger uit door indexering Totaal

Voor iedereen een stevige basis: we zorgen voor bestaanszekerheid en bieden ondersteuning op maat, van aanvullende uitkeringen tot begeleiding richting werk of dagstructuur

1.300 euro N 1.300 euro N

4.2

Programma participatie

De huidige samenstelling van de doelgroep binnen de Participatiewet zorgt ervoor dat het aantal dienstverbanden minder snel groeit. De doelgroep Beschut heeft een grotere afstand tot de arbeidsmarkt en vraagt daardoor om intensievere begeleiding. De ontwikkeling van het totale aantal dienstverbanden is als volgt: Aantal loonkostensubsidies per 1-1 Begroting 2025

Berap 2025

Participatiewet (WWA/Flex)

112

116

Beschut

157

171

Loonkostensubsidie Participatiewet

296

303

Totaal

565

590

Wat mag het kosten? Participatie (bedragen in €) Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

Voordeel / Nadeel

Lasten

9.270.000

9.500.900

-230.900

Baten

7.458.000

8.469.900

1.011.900

Saldo van baten en lasten

-1.812.000

-1.031.000

781.000

Toevoeging aan reserves

808.900

-808.900

Onttrekking aan reserves

216.800

Mutatie reserves

-592.100

-1.812.000

-1.623.100

188.900

Totaal

Participatieresultaat Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een negatief resultaat van 188.900 euro. Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Ambtelijke salarissen • Inkoopkosten omzet • DVO KP4 • Kosten projecten • Kosten participatiebudget

230.900 euro N 16.200 euro N 109.600 euro N 1.000 euro V 77.800 euro N 28.300 euro N

Baten • Omzet • DVO KP4 • Baten projecten • Bijdragen sociale infrastructuur • Participatiebudget

1.011.900 euro V 201.500 euro V 1.000 euro N 64.600 euro V 605.300 euro V 141.500 euro V

Reserves Totaal

592.100 euro N 188.900 euro V

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

Toelichting Participatiebudget Het participatiebudget is volgens afspraak 95% van de rijksbijdrage in het gemeentefonds volgens de meicirculaire 2025, exclusief de uitkeringsfactor. Voor de berekening van de begeleidings- en re-integratiemiddelen binnen dit programma gebruiken we de calculatietool van Berenschot. De rijksbijdrage voor het programma Participatie, zoals opgenomen in de meicirculaire 2025, is toegenomen ten opzichte van de rijksbijdrage voor de Participatie uit de begroting 2025. Bijdragen sociale infrastructuur Het rijk heeft extra gelden beschikbaar gesteld voor de infrastructuur van sociaal werkbedrijven. Dit betreft een structureel budget en een impulsbudget samen 605.300 euro voor de deelnemers aan de partipatiewet. Het geld is gestort in de reserve. We overleggen met het Algemeen Bestuur hoe we de toekomst van Werkzaak kunnen vormgeven inclusief de financiële gevolgen en de dekking. Salarissen ambtelijk Een toelichting op de ambtelijke salarissen kan je vinden in het programma ‘Overhead’. Dienstverleningsovereenkomst KP4 De kosten voor de dienstverleningsovereenkomst klantprofiel 4 voor gemeente West Maas en Waal stijgen als gevolg van hogere loonkosten. Doelgroepprofessionals Omdat er geen doelgroepprofessionals binnen dit programma werkzaam zijn vervallen de kosten. Projecten Het nadelig resultaat van 13.200 euro wordt gedekt vanuit de reserves.

Omzet Door een verhoging van de tarieven in 2024, als onderdeel van de actualisatie van het prijsbeleid, stijgt de omzet. Tegelijkertijd nemen de kosten toe. De inkoopkosten en de inleenvergoedingen stijgen mee door indexering , waarbij rekening is gehouden met de prijsaanpassing uit de kaderbrief 2026 en de loonindexering volgens de geldende CAO voor de verschillende doelgroepmedewerkers en stijging Wettelijk minimumloon. Dit zorgt voor een positief effect van 1.000 euro op de verhouding tussen omzet en inleenvergoeding. Dit resultaat is als volgt verdeeld tussen de programma’s (Participatie, Wet sociale werkvoorziening en beschut werk) door verschuiving in het aandeel doelgroepmedewerkers per programma: • Programma Participatie: een voordelig resultaat van 91.900 euro • Programma Wet sociale werkvoorziening: een voordelig resultaat van 37.700 euro • Programma beschut werk: een nadelig resultaat van 128.600 euro Reserves Voor een toelichting op de reserves, zie hoofdstuk 7, Reserves en voorzieningen.

4.3

Programma Wet sociale werkvoorziening

Het macrobudget Wsw is in de meicirculaire 2025 met ruim 5% verhoogd. Dit komt door de loon- en prijsontwikkeling en de compensatie voor het wegvallen van het Lage-inkomensvoordeel (LIV). De afspraak is dat deze stijging wordt gebruikt voor de verhoging van de cao-lonen van de SW-medewerkers. In 2024 was de uitstroom van SW-medewerkers hoger dan verwacht in de begroting 2025. Deze daling zien we terug in de landelijke ontwikkelingen. De ontwikkeling van het totale aantal dienstverbanden is als volgt: Aantal dienstverbanden per 1-1 Begroting 2025

Berap 2025

Dienstverbanden Wsw

568

546

Dienstverbanden LKS Wsw

Totaal

651

623

Zoals afgelopen jaren, blijft het aantal dienstverbanden bij de SW dalen. We houden rekening met een daling van 6% van het aantal FTE. Wat mag het kosten? Wet sociale werkvoorziening (bedragen in €) Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

Voordeel / Nadeel

Lasten

25.940.200

26.042.300

-102.100

Baten

26.520.800

26.845.200

324.400

580.600

802.900

222.300

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

Saldo van baten en lasten

Mutatie reserves Totaal

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

580.600

802.900

222.300

Wet sociale werkvoorziening Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een negatief resultaat van 222.300 euro. Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Ambtelijke salarissen • Kosten SW • Inkoopkosten omzet

102.100 euro N 184.600 euro V 65.800 euro N 220.900 euro N

Baten • Rijksbijdrage en subsidieresultaat SW • Omzet Totaal

324.400 euro V 158.600 euro V 165.800 euro V 222.300 euro V

Toelichting Rijksbijdrage en kosten SW De kosten zijn gestegen door een hogere indexering dan waarmee in de begroting 2025 rekening is gehouden. Daarnaast is het aantal mensen gedaald. De rijksbijdrage is toegenomen, omdat het landelijk aantal lager uitvalt dan verwacht. Hierdoor stijgt de rijksvergoeding per standaard eenheid (SE). Per saldo laat het programma Wet sociale werkvoorziening een positief subsidieresultaat zien van 315.400 euro. Omzet en salarissen Voor een toelichting op de omzet en de inleenvergoedingen, zie het programma Participatie onder ‘Omzet en inleenvergoedingen’. Een toelichting op de ambtelijke salarissen kan je vinden in het programma ‘Overhead’. Afspraken bestuurlijke agenda Conform de afspraken in de bestuurlijke agenda worden de werkelijke kosten doorbelast naar de andere deelnemers op basis van het profijtbeginsel. Deze vertaling leidt tot de volgende effecten: Wet sociale werkvoorziening Subsidieresultaat (bedragen in €) Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

Voordeel / Nadeel

Kosten Wsw

20.296.000

20.454.600

-158.600

Rijksvergoeding Wsw

21.910.400

22.384.400

474.000

Totaal

1.614.400

1.929.800

315.400

4.4

Programma beschut werk

De ontwikkeling van het totaal aantal dienstverbanden is als volgt: Aantal dienstverbanden per 1-1 Begroting 2025

Berap 2025

Beschut

157

171

Totaal

157

171

In 2024 is het aantal medewerkers met de indicatie Beschut sneller gegroeid dan verwacht in de begroting 2025. Door de groei stijgt ook het aantal verwachte dienstverbanden per eind 2025. Wat mag het kosten? Beschut werk (bedragen in €) Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

Voordeel / Nadeel

3.562.400

3.676.400

-114.000

Baten

2.520.700

2.984.500

463.800

Saldo van baten en lasten

-1.041.700

-691.900

349.800

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

Lasten

Mutatie reserves Totaal

-1.041.700

-691.900

349.800

Beschut werk Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een positief resultaat van 349.800 euro. Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Ambtelijke salarissen • Kosten Beschut werk • Omzet

114.000 euro N 70.300 euro V 102.000 euro N 82.300 euro N

Baten • Participatiebudget Beschut werk • Omzet Totaal

463.800 euro V 510.100 euro V 46.300 euro N 349.800 euro V

Toelichting Participatiebudget beschut werk Het participatiebudget voor beschut werk is 95% van de rijksbijdrage, zoals opgenomen in de integratie-uitkering Participatie volgens de meicirculaire 2025. De rijksvergoeding is verhoogd, omdat de begeleidingsvergoeding is gestegen van 11.300 euro naar 12.450 euro per beschutte werkplek, als gevolg van de loon- en prijsindexering.

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

Daarnaast zijn de begrote lasten gestegen. Dit komt door veranderingen in aantallen en een hoger gemiddeld bedrag, vanwege een hogere indexering van prijs en salarissen dan waarmee in de begroting 2025 rekening is gehouden. Omzet en salarissen Voor een toelichting op de omzet en de inleenvergoedingen, zie het programma Participatie onder ‘Omzet en inleenvergoedingen’. Een toelichting op de ambtelijke salarissen staat in het programma ‘Overhead’.

Flexibel en toekomstgericht: met sterke bedrijfsvoering en een heldere visie bouwen we aan een organisatie die klaar is voor verandering, waarbij digitalisering, informatiebeveiliging en goed leiderschap centraal staan

Laurens schittert in de schoonmaak

Laurens werkt via Speciaal Facilitair bij ROC Rivor, waar hij elke ochtend om zes uur start om de school schoon en fris te maken. Na 25 jaar bij Werkzaak Rivierenland vond hij zijn plek bij ROC: dichtbij huis, met veel beweging en collega’s om zich heen. “Ik kon niet wachten om op de fiets te stappen,” zegt hij. Hij behaalde zelfs zijn schoonmaakdiploma. Leren op latere leeftijd bleek geen probleem.

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

Laurens is een gewaardeerde collega: betrouwbaar, betrokken en altijd bereid om te helpen, zelfs toen een vergeten vriezer vol organen werd ontdekt. In de pauzes verrast hij collega’s met droge humor. Ook buiten werktijd zit Laurens niet stil: hij voetbalt, dart en doet aan line dance. “Werken maakt mijn leven leuker,” zegt hij. Zijn werkcoach Mireille vat het mooi samen: “Laurens laat zien dat je altijd kunt groeien. Als je het maar durft.”

4.5

Programma inkomensvoorziening

Volgens de meest recente Macro Economische Verkenning van het CPB (september 2024) stijgt het aantal uitkeringsgerechtigden bij Werkzaak in 2025 met 2,98%. De ontwikkeling van het totale aantal werkzoekenden: Aantal dienstverbanden per 1-1 Begroting 2025

Berap 2025

Aantal werkzoekenden

2.491

2.458

Totaal

2.491

2.458

Wat mag het kosten? Inkomensvoorziening (bedragen in €)

Lasten

Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

64.777.100

61.246.400

3.530.700

Voordeel / Nadeel

Baten

57.206.500

53.601.100

-3.605.400

Saldo van baten en lasten

-7.570.600

-7.645.300

-74.700

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

Mutatie reserves Totaal

-7.570.600

-7.645.300

-74.700

Inkomensvoorziening Analyse verschillen Ten opzichte van de begroting 2025 verwachten we een negatief resultaat van 74.700 euro. Dit wordt veroorzaakt door: Lasten • Ambtelijke salarissen • Lasten BUIG • BBZ / Bijzondere bijstand • Directe kosten inkomen • Kosten doelgroepprofessionals • DVO bijzondere bijstand

3.530.700 euro V 101.300 euro N 3.325.300 euro V 236.800 euro V 27.500 euro V 900 euro N 43.300 euro V

Baten • Rijksbijdrage BUIG • BBZ / Bijzondere bijstand

3.605.400 euro N 3.562.100 euro N 43.300 euro N

Totaal

74.700 euro N

Toelichting BUIG De lasten zijn met 3,53 miljoen euro gedaald. In de begroting 2025 is uitgegaan van een hoger aantal bijstandsgerechtigden. Daarnaast zijn de lasten geïndexeerd op basis van de stijging van het wettelijk minimumloon in 2025: • 2,78% per 1 januari • 2,42% per 1 juli. Hierdoor komt de gemiddelde stijging over 2025 uit op 3,99%, wat lager is dan waarmee in de begroting 2025 was gerekend. De rijksbijdrage vanuit het nader voorlopig budget BUIG is geïndexeerd met het verwachte percentage van 6,5% in 2025. Dit wordt definitief vastgesteld in de BUIG-budgetten van september 2025. In de begroting 2025 is in het voorlopig budget BUIG uitgegaan van een hoger aantal bijstandsgerechtigden. Dit is in het nader voorlopig budget BUIG naar beneden bijgesteld. Ter voorbereiding op de herziening van de Participatiewet hebben we ons terugvorderingsbeleid aangepast. We maken optimaal gebruik van de mogelijkheden binnen de wet om de menselijke maat toe te passen. Dit sluit aan bij de bedoeling van de wet en ons meerjarenbeleidsplan om mensen te laten meedoen. Een soepeler terugvorderingsbeleid biedt meer perspectief voor mensen en daarmee aan kansen op werk. Hierdoor verwachten we een lager teruggevorderd bedrag. Bbz / (DVO) bijzondere bijstand Op basis van de vraag naar bijzondere bijstand in de afgelopen jaren zijn de lasten hiervoor verlaagd. Hetzelfde geldt voor Bbz.

Directe kosten inkomen De directe kosten Inkomen dalen naar verwachting door een lagere inzet van middelen. De inzet voor Sociale Recherche werd vorig jaar teruggebracht tot 380 uur, en dit blijft naar verwachting zo. Daarnaast zijn invorderingskosten, juridische en externe advieskosten geïndexeerd. Salarissen Een toelichting op de ambtelijke salarissen staat in het programma ‘Overhead’. Kosten doelgroepprofessionals Vanwege de indexering van de salarissen, stijgen de lasten. Dit levert een negatief resultaat op van 900 euro.

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

4.6

Overhead

Wat mag het kosten? Overhead (bedragen in €) Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

Voordeel / Nadeel

Lasten

11.183.500

11.245.500

-62.000

Baten

20.947.100

20.144.100

-803.000

Saldo van baten en lasten

9.763.600

8.898.600

-865.000

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

124.500

Mutatie reserves

124.500

9.888.100

9.023.100

-865.000

Totaal

Overhead Analyse verschillen We hebben op het Programma overhead een nadelig resultaat van 865.000 euro. Lasten • Ambtelijke salarissen • Materiele kosten • Kosten doelgroepprofessionals

62.000 euro N 89.100 euro N 37.900 euro V 10.800 euro N

Baten • De bijdrage bedrijfsvoering is gedaald door de lagere lasten

803.000 euro N 803.000 euro N

Totaal

865.000 euro N

Toelichting Salarissen ambtelijk De totale salarislasten over alle programma’s zijn gedaald ten opzichte van de begroting 2025. Dit komt door een lagere indexering van de salariskosten op basis van de nieuwe CAO gemeenten en SGO die loopt tot 31 maart 2027. Dit zorgt voor een besparing op de salarislasten, maar ook een lagere terug ontvangst vanuit het UWV. Dit resultaat is als volgt verdeeld tussen de programma’s Overhead, Inkomensvoorziening, Participatie, Wet sociale werkvoorziening en beschut werk. • Programma Overhead: een nadelig resultaat van 89.100 euro • Programma Inkomensvoorziening: een nadelig resultaat van 101.300 euro • Programma Participatie: een nadelig resultaat van 16.200 euro • Programma Wet sociale werkvoorziening: een voordelig resultaat van 184.600 euro • Programma beschut werk: een voordelig resultaat van 70.300 euro Dit heeft als voordelig totaalresultaat 48.300 euro

Materiële kosten Het budget voor onderhoud machines is verplaatst naar het programma Wsw, daarnaast zijn de afschrijvingskosten verlaagd. Samen zorgt dit voor een nadelig resultaat van 37.900 euro. Kosten doelgroepprofessionals Vanwege de indexering van de salarissen, stijgen de lasten. Dit levert een negatief resultaat op van 10.800 euro. Bijdrage bedrijfsvoering De bijdrage bedrijfsvoering is gedaald door de lagere lasten. Dit zorgt voor een nadelig resultaat van 803.000 euro.

Blijven inspelen op externe ontwikkelingen: met oog voor economische indicatoren en wetgeving, en een solide financiële basis na de langlopende huisvestingslening

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

4.7

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Wat mag het kosten? Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen (bedragen in €) Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

Voordeel / Nadeel

Lasten

46.500

Baten

166.500

346.500

180.000

Saldo van baten en lasten

120.000

300.000

180.000

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

Mutatie reserves

120.000

300.000

180.000

Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

Voordeel / Nadeel

Lasten

44.000

Baten

Totaal

Onvoorzien Onvoorzien (bedragen in €)

-44.000

Toevoeging aan reserves

Saldo van baten en lasten

Onttrekking aan reserves

Mutatie reserves

-44.000

Totaal

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Analyse verschillen We hebben op het Programma algemene dekkingsmiddelen een voordelig resultaat van 180.000 euro. Dit wordt veroorzaakt door: •

Verhoging van de verwachte rente bij het schatkistbankieren Totaal

180.000 euro V 180.000 euro V

Toelichting Rente Door een verwachte verhoging van de rentevergoeding bij het schatkistbankieren is er een hogere baat opgenomen.

5 Raming baten en lasten Programma overzicht (bedragen in €) Begroting 2025

Berap 2025

Verschil

Voordeel / Nadeel

Lasten Bestuur en beleid

120.400

121.700

-1.300

Participatie

9.270.000

9.500.900

-230.900

Wet sociale werkvoorziening

25.940.200

26.042.300

-102.100

Beschutregeling

3.562.400

3.676.400

-114.000

Inkomensvoorziening

64.777.100

61.246.400

3.530.700

46.500

Overhead

11.183.500

11.245.500

-62.000

Onvoorzien

44.000

114.944.100

111.923.700

3.020.400

Algemene dekkingsmiddelen

Totaal lasten Baten Bestuur en beleid Participatie

7.458.000

8.469.900

1.011.900

Wet sociale werkvoorziening

26.520.800

26.845.200

324.400

Beschutregeling

2.520.700

2.984.500

463.800

Inkomensvoorziening

57.206.500

53.601.100

-3.605.400

Algemene dekkingsmiddelen

166.500

346.500

180.000

Overhead

20.947.100

20.144.100

-803.000

Onvoorzien

114.819.600

112.391.300

-2.428.300

-124.500

467.600

592.100

Toevoeging aan reserves

808.900

-808.900

Onttrekking aan reserves

124.500

341.300

216.800

Mutatie reserves

124.500

-467.600

-592.100

Totaal baten Saldo van baten en lasten

Resultaat

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

Nick maakt zijn jongensdroom waar bij de brandweer

Nick maakte zijn jongensdroom waar: werken bij de brandweer. Na twintig jaar in de beveiliging en een moeilijke periode met therapieën en herstel, vond hij via Werkzaak Rivierenland zijn nieuwe richting. Een vacature op 23 december 2024 trok meteen zijn aandacht. “Dat wil ik!” dacht hij. Sinds februari ondersteunt hij de brandweer bij trainingen, examens en materiaalbeheer. Geen dag is hetzelfde: hij reist door de regio, werkt zelfstandig en voelt zich helemaal op zijn plek.

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

Als kind keek ik naar brandweerwagens, nu werk ik ertussen Zijn leidinggevende Bert noemt hem flexibel en betrouwbaar: “We kunnen echt op elkaar bouwen.” Nick is trots: “Als kind keek ik naar brandweerwagens, nu werk ik ertussen.” Ook werkcoach Jeroen bewondert zijn doorzettingsvermogen. Nick bewijst dat je, zelfs na tegenslag, opnieuw kunt beginnen en groeien. “Ik leer elke dag en ga met plezier naar mijn werk. Dit is echt mijn plek.”

6 Reserves en voorzieningen Reserves De ontwikkeling en samenstelling van de reserves zijn als volgt gespecificeerd:

Reserve ter dekking kapitaallasten

Reserve ontw. Infrastructuur soc. Ontwikkelb.

287.800

198.700

222.200

833.400

700.000 4.742.100

-100.000

-24.500

2.500.000

287.800

98.700

222.200

808.900

700.000 4.617.600

11.800

191.800

605.300

808.900

Algemene reserve Boekwaarde per 1 januari 2025 Mutatie begroting 2025 Boekwaarde na begroting 2025 Toevoegingen 2025

Totaal

Reserve projecen

2.500.000

Reserve innovatie-fonds

Reserve personeel

Reserves (bedragen in €)

-124.500

Onttrekkingen 2025

-66.800

-150.000

-216.800

Mutaties Berap 2025

-55.000

-150.000

191.800

605.300

592.100

2.500.000

232.800

98.700

Boekwaarde per 31 december 2025

72.200 1.000.700 1.305.300 5.209.700

Algemene reserve De algemene reserve is een buffer voor het eventueel tijdelijk opvangen van negatieve en/of onvoorziene resultaten. De ondergrens wordt bepaald door het minimaal benodigde weerstandsvermogen, dat jaarlijks wordt vastgesteld via een risico-inventarisatie. Het benodigde weerstandsvermogen is gelijk gebleven. Reserve innovatiefonds Met de ontwikkeling van de software DIWI is door Werkzaak een hulpmiddel ontwikkeld voor het schrijven van digitale werkinstructies. Ook andere ontwikkelbedrijven willen deze software graag gebruiken. Daarom is besloten om deze software via licenties beschikbaar te stellen aan andere ontwikkelbedrijven. De opbrengsten gebruiken we om de kosten voor Werkzaak te dekken en daarnaast nieuwe innovaties te financieren. Het verschil tussen de baten en de lasten wordt gestort in de reserve innovatiefonds. Het verwachte verschil is 11.800 euro. Voor de innovaties Sidekick en de Buddyapp is 66.800 euro onttrokken aan deze reserve in 2025. Reserve personeel Geen wijzigingen. Reserve projecten De onttrekking van 150.000 euro voor de Buddy app is gestort in de reserve ter dekking kapitaallasten. Reserve ter dekking kapitaallasten De storting van 191.800 euro is ter dekking van de kapitaallasten van de Buddy app (150.000 euro) en Sidekick (41.800 euro) en komt vanuit de reserve innovatiefonds en projecten.

Reserve ontwikkeling infrastructuur werkontwikkelbedrijf Het rijk heeft extra gelden beschikbaar gesteld voor de infrastructuur van sociaal werkbedrijven. Dit betreft een structureel budget en een impulsbudget samen 605.300 euro voor de deelnemers aan de partipatiewet. Het geld is gestort in de reserve. In deze reserve was al 700.000 euro opgenomen in 2024 en is bestemd voor de toekomstige uitdagingen van de werkontwikkelbedrijven. Voorziening De ontwikkeling en samenstelling van de voorzieningen zijn als volgt gespecificeerd:

Mutatie begroting 2025

Voorziening verlofsparen

Voorziening onderhoud pand

Totaal

Boekwaarde per 1 januari 2025

Voorziening personeel

Voorzieningen (bedragen in €)

95.200

237.400

236.700

569.300

59.300

95.200

237.400

296.000

628.600

Toevoegingen 2025

Onttrekkingen 2025

Boekwaarde na begroting 2025

Mutaties Berap 2025 Boekwaarde per 31 december 2025

95.200

237.400

296.000

628.600

De voorzieningen zijn ongewijzigd ten opzichte van de begroting. In 2025 wordt het meerjarenonderhoudsplanning en -begroting geactualiseerd en bijgewerkt. Voor nu zijn de actuele kosten verwerkt in bovenstaande tabel. Voor 2025 wordt een bedrag van 151.000 euro toegevoegd zoals opgenomen in de huidige meerjarenonderhoudsplanning en -begroting gebouwen. Kosten voor planmatig onderhoud zoals opgenomen in deze begroting worden direct op de voorziening in mindering gebracht. Voor 2025 is dit op 91.700 euro begroot.

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

7 Meerjareninvesteringsoverzicht De volgende nieuwe investeringen en afschrijvingskosten zijn in de meerjarenbegroting verwerkt: Overzicht lopende en nieuwe investeringen Krediet

Boekwaarde 1/1

Uitgaven

Restantkrediet

Besluit

Afschr. Termijn

Implementatie ERP

222.600

Berap'22

5 jaar

Sidekick

41.750

Berap'25

5 jaar

Buddy app

150.000

Berap'25

5 jaar

Totaal

414.350

Werkzaak zorgt zelf voor de dekking van de verwachte kosten voor de Sidekick en Buddy app door middel van de inzet van de daarvoor bestemde reserves.

Werkzaak Rivierenland versterkt talenten en opent deuren naar werk voor iedereen

7.1

Bijlage 1: Gemeentelijke bijdrage

Gemeentelijke bijdrage Buren

Culemborg

Maasdriel

Neder-

Tiel

West Betuwe

Betuwe

West Maas

Zaltbommel

Totaal

en Waal

Netto lasten BUIG

8.433.400

3.687.600

17.223.700

8.142.000

3.148.300

5.420.400

46.055.400

Stelpost BUIG

Netto lasten BUIG LKS

743.200

585.400

2.262.400

1.230.900

462.900

692.800

5.977.600

Stelpost LKS

Lasten BBZ

2.200

4.200

8.400

8.600

108.600

132.000

Lasten Bijzondere bijstand

12.900

5.500

27.000

12.400

4.900

8.300

71.000

1.710.500

3.179.300

1.321.100

1.019.300

7.526.500

3.118.400

2.579.500

20.454.600

Lasten SW Lasten Participatiebudget

1.089.400

763.600

2.774.400

1.764.700

514.800

986.800

7.893.700

Lasten DVO's

42.200

813.300

897.700

Lasten bedrijfsvoering

245.800

3.461.100

1.655.500

165.400

7.586.800

3.328.500

1.279.400

2.421.600

20.144.100

1.998.500

16.921.500

8.022.900

1.226.900

37.409.200

17.605.500

6.223.600

12.218.000 101.626.100

-187.400

560.600

2.118.900

202.400

135.600

277.000

3.107.100

-534.500

-265.000

-1.178.800

-533.800

-225.000

-370.000

-3.107.100

1.998.500

16.199.600

8.318.500

1.226.900

38.349.300

17.274.100

6.134.200

42.200

813.300

897.700

Rijksvergoeding BUIG

8.240.000

4.216.800

19.191.000

8.215.500

3.161.100

5.565.000

48.589.400

Rijksvergoeding LKS

749.200

616.800

2.414.000

1.359.800

585.700

825.200

6.550.700

15.100

9.700

35.400

21.000

4.900

116.900

203.000

1.904.800

3.552.500

1.412.900

1.265.800

8.121.300

3.195.700

2.931.400

22.384.400

1.062.400

740.100

2.694.400

1.339.400

499.300

952.800

7.288.400

27.000

23.500

80.000

38.700

15.500

34.000

218.700

386.600

bedrijfsvoering SW

188.700

367.100

148.700

127.300

807.900

308.500

322.000

2.270.200

Bijdrage toeslag SW

51.000

32.000

83.000

1.441.000

687.400

3.133.700

1.369.200

583.600

955.300

8.170.200

6.100

1.653.000

819.400

6.100

3.645.200

1.650.800

695.800

1.144.300

9.620.700

2.192.800

17.107.300

8.675.300

1.473.400

40.122.900

17.885.200

6.359.200

-534.500

-265.000

-1.178.800

-533.800

-225.000

Totale lasten bestuursrapportage Subsidieresultaat BUIG per gemeente Herverdeling BUIG lks/bijstandsgerechtigden Lasten voor gemeenten inclusief solidariteit

12.125.000 101.626.100

Bijdrage gemeenten voor DVO's

Bijdrage gemeenten BBZ en bijz bijstand Rijksvergoeding SW Rijksvergoeding participatiebudget Rijksvergoeding Sociale infrastructuur Rijksvergoeding impulsbudget sociale infrastructuur Bijdrage gemeenten

Bijdrage gemeenten bedrijfsvoering gemeentefonds Bijdrage gemeenten bedrijfsvoering p-wet Bijdragen gemeenten

12.846.900 106.663.000

Subsidieresultaat BUIG op basis van solidariteit

-370.000

-3.107.100

Subsidieresultaat SW

-194.300

-373.200

-91.800

-246.500

-594.800

-77.300

-351.900

-1.929.800

Totaal subsidieresultaten

-194.300

-907.700

-356.800

-246.500

-1.773.600

-611.100

-225.000

-721.900

-5.036.900

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025 * Lasten inclusief solidariteit zijn gelijk aan bijdrage gemeenten inclusief subsidieresultaten

7.2

Bijlage 2: Begrotingswijziging

bedragen in € Lasten

Baten

Saldo

Voordeel / Nadeel

1.300

-1.300

Participatie

230.900

1.011.900

781.000

Wet sociale werkvoorziening

102.100

324.400

222.300

Beschutregeling

114.000

463.800

349.800

-3.530.700

-3.605.400

-74.700

Bestuur en beleid

Inkomensvoorziening

180.000

Overhead

Algemene dekkingsmiddelen

62.000

-803.000

-865.000

Onvoorzien

-3.020.400

-2.428.300

592.100

Totaal

Werk maakt sterker. Iedereen verdient de kans om mee te doen, zichzelf te ontwikkelen en een plek te vinden waar talent kan bloeien-met de juiste begeleiding, wanneer nodig

Werkzaak Rivierenland bestuursrapportage 2025

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15862529/1