Bijlage 1.1 Jaarstukken 2024 - inclusief accountantsverklaring Crowe wg
Tekst van het document
Jaar
Waterplan 2005-2025 Op weg naar duurzaam groenbeheer Afkoppelbeleidsplan Integrale leidraad Flora en Fauna ruimtelijke ontwikkeling en bestendig beheer Gladheidsbestrijdingsplan Bomenbeleidsplan Milieuprogramma Gemeentelijk verkeer- en vervoersplan Beleidsplan Openbare verlichting 2019-2023 Nota parkeren Regionale Adaptatie Strategie (RAS) Rijk van Maas en Waal Regionale energietransitie fruitdelta Rivierenland Verordening en stimuleringslening duurzaamheid Regionaal Uitvoeringsprogramma (RUP) klimaatadaptatie Rijk van Maas en Waal Bodemkwaliteitskaart en beheernota Regionaal uitvoeringsprogramma Rijk van Maas en Waal (RUP) Beheer- en Onderhoudsrapportage Verhardingen 2022-2026 Beleidsplan Water en Riolering 2023-2027 Beeldkwaliteitsplan Klimaatadaptatie Beleidsnotitie Gemeentelijke Watergangen Toetsingskader Grondwater Biodiversiteitsplan Koersnotitie Energietransitie en Circulaire Economie 2024-2028
2005 2011 2012 2013 2014 2014 2015 2016 2018 2019 2019 2020 2020 2020 2021 2021 2022 2022 2022 2023 2023 2024 2024
Ontwikkelingen Er zijn geen bijzondere externe ontwikkelingen. WAT WILDEN WE BEREIKEN? West Maas en Waal is een goed ontsloten, open & groene, energie-neutrale gemeente. De verkeersveiligheid is op orde en de historie van West Maas en Waal is zichtbaar door de doorontwikkeling van de ‘parels’ van de gemeente. Maatschappelijk effect De fysieke leefomgeving van West Maas en Waal draagt bij aan het welzijn en de gezondheid van de inwoners. Doelstellingen 1. De gemeente is duurzaam en klimaat-adaptief ingericht. 2. Stimuleren van verduurzaming van huizen; in 2026 meer energielabel A gebouwen. 3. Meer zonnepanelen op of bij woningen (nu 40%, streefgetal 60% in 2026). 4. Realiseren van meer waterbuffers op prioritaire locaties.
30
5. Meer groene (koele) verblijfsruimtes in dorpen. 6. Meer vergroening van particuliere tuinen. 7. De gemeente is duurzaam en klimaat-adaptief ingericht. 8. Goede, veilige en snelle bereikbaarheid tussen de (voorzieningen van de) kernen en gemeenten. 9. Goede regulering van het oppervlakte en grondwater. 10. De gemeente West Maas en Waal heeft een goede verkeerveiligheid en nagenoeg geen ongelukken in de openbare ruimte. 11. De "parels" van de gemeente zijn zichtbaar. WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN? Activiteiten programmabegroting
Realisatie
Voortgang
1. Verfraaien van de dorpsentrees Stand van zaken: Dorpsplatform Dreumel heeft zich gemeld met een initiatief. In het eerste kwartaal van 2024 heeft een verkennend gesprek plaatsgevonden. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Groenbeleidsplan
2024
Stand van zaken: In de raadsvergadering van 10 oktober 2024 is het biodiversiteitsplan door uw raad vastgesteld. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten. 1. Herinrichten Dorpsstraat Wamel (van kerk tot kerk) met aandacht 2024 voor parkeerproblematiek Stand van zaken: De benodigde onderzoeken zijn afgerond. Er zijn twee bewonersavonden georganiseerd en de resultaten hiervan zijn verwerkt in een reactienota. Het definitieve ontwerp is gereed. Via een aanbesteding is een aannemer geselecteerd. De uitvoering start medio 2025 en wordt gefaseerd uitgevoerd om de overlast te beperken. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Maasveren toekomstbestendig (laten) maken
2024
Stand van zaken: De voormalig directeur van Stichting De Maasveren gaf in 2024 aan geen plan voor verduurzaming te kunnen opstellen. Hij heeft zijn opvolger opgedragen in het voorjaar van 2025 een verduurzamingsplan te presenteren aan de drie oevergemeenten. Een eerste aanzet voor dit plan is ontvangen en wordt nu verder uitgewerkt. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. 1. Onderzoek naar (snel) fietspaden en aansluiting op fietsknooppunten
2024
Stand van zaken: In november is een onderzoek gestart naar de mogelijkheden voor (snel)fietspaden en aansluitingen op fietsknooppunten. Door de vertraging vanwege personeelstekort komt de optimalisering van het advies eind 2025. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar.
31
1. Ontwikkeling en realisatie duurzaamheidsbeleid (nader op te stellen)
2024
Stand van zaken: In 2019 is er duurzaamheidsbeleid vastgesteld. De doelen daarin zijn uitgevoerd en (deels) afgerond. Anno 2024 was het noodzakelijk om nieuw beleid en concrete acties vast te stellen. Dit is gebeurd met de nieuwe koersnotitie energietransitie & circulaire economie. Het oude beleid vervalt daarmee. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten. 1. Opstellen GVVP
2024
Stand van zaken: Het GVVP is in het voorjaar 2025 ter vaststelling aan u voorgelegd. In vervolg hierop is het college gestart met het opstellen van een uitvoeringsprogramma. Ook dit programma is inmiddels vastgesteld. De uitvoering van het plan is afhankelijk van de budgettaire keuzes. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten. 1. Opstellen integraal project voor een aantrekkelijk winkelhart van 2024 Beneden-Leeuwen (Levendig Leeuwen) Stand van zaken: Het stedenbouwkundig plan is vastgesteld. De uitvoering van de Molenlaan is in volle gang. De technische uitwerking van de Wielstraat/Sportlaan is opgestart en wordt medio 2025 geparticipeerd. De technische uitwerking van de Zandstraat en Dorpsplein start 2026 Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Uitvoering geven aan Koersnotitie duurzaamheid
2024
Stand van zaken: In de koersnotitie uit 2019 stond de ambitie om 3 producten op te leveren: de RES, de Transitievisie Warmte (TVW) en een duurzaamheidsprogramma. De RES is vastgesteld maar vraagt doorlopende aandacht. De TVW is in 2022 vastgesteld. Met de nieuwe koersnotitie van 2024 geven we invulling aan het duurzaamheidsprogramma. De ambities uit de koersnotitie van 2019 zijn herijkt en meegenomen in de koersnotitie van 2024. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten. 1. Uitvoering geven aan regionale adaptatiestrategie (RAS)
2024
Stand van zaken: Op 30 januari 2025 stelde uw raad het Lokaal Uitvoeringsprogramma (LUP) Klimaatbestendig West Maas en Waal 2024-2029 vast. Dit plan vervangt het LUP Klimaatbestendig West Maas en Waal 2020-2023. In de periode tot en met 2023 is 82% aan operationele maatregelen uitgevoerd en 13% aan maatregelen doorgeschoven naar de nieuwe planperiode. Van de beoogde operationele maatregelen in de periode 2020-2023 is 5% vervallen. Deze maatregelen bleken niet uitvoerbaar. Van de beleidsmatige opgaven is 92% uitgevoerd en is 8% doorgeschoven naar de volgende planperiode. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten. 1. Uitvoering haalbaarheidsonderzoek warmtetransitie (wijkonderzoek)
2024
Stand van zaken: In 2024 is gestart met de werving van personeel om hier invulling aan te geven. In februari 2025 is een nieuwe collega begonnen. Daarmee schuift deze activiteit door naar volgend jaar. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar.
32
1. Realisatie aanpak warmtetransitie
2025
Stand van zaken: Wervingsprocedure voor een beleidsadviseur/projectleider warmte is volbracht in 2024. Met de aanstelling van de beleidsadviseur warmte kunnen we dit warmteprogramma en een wijkuitvoeringsplan gaan realiseren. Opstelling van het warmteprogramma start in 2025 en loopt door in 2026. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Reconstrueren van de Dorpsstraat in Wamel
2025
Stand van zaken: De voorbereiding en aanbesteding is afgerond. De uitvoerende werkzaamheden starten in mei 2025. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Reconstrueren van de Rooijsestraat in Dreumel
2025
Stand van zaken: Het project is in 2 delen opgesplitst. Deel 1 bestaat uit het vervangen van een duiker en het vervangen van het asfalt. Dit deel wordt uitgevoerd in 2025. Deel 2 bevat de herinrichting van de Rooijsestraat. De voorbereiding is opgestart en de bewonersavonden zijn geweest. Het ontwerp wordt verder uitgewerkt. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Eenvoudige melding van incidenten op wegkwaliteit, inclusief een 2026 transparante prioritering Stand van zaken: Om meldingen eenvoudiger door te geven, zijn we bezig met een upgrade van de melddesk applicatie. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Onderhoudsregime voor wegenkwaliteit en trottoirbeleid in kaart 2026 brengen Stand van zaken: In het najaar van 2025 wordt het volledige gemeentelijk wegen areaal (rijbaan, voetpad, inrit etc.) geïnspecteerd door een extern bedrijf. De uitkomsten van het onderzoek ontvangt uw raad in 2026. Hieruit volgt het Wegen beheers en onderhoudsprogramma 2027-2030. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Realisatie projecten/maatregelen uitvoeringsagenda GVVP
2026
Stand van zaken: In het voorjaar 2025 is het GVVP en het bijbehorende uitvoeringsprogramma vastgesteld. Budgetten voor maatregelen zijn pas vanaf 2026 beschikbaar. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar.
33
1. Realisatie uitvoeringsagenda laadpalenvisie
2026
Stand van zaken: Vattenfall realiseert laadpalen op basis van prognoses of concrete aanvragen voor openbare laadpalen. De plaatsing van openbare laadpalen op basis van prognoses loopt op schema. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Weg- en veiligheidsproblemen coördineren en bewaken in 2026 samenwerking met wegbeheer, waterschap en provincie Stand van zaken: In 2024 is meermaals afstemming geweest tussen regiogemeenten, waterschap, provincie en Rijkswaterstaat over werkzaamheden op wegen in en rond onze gemeente. Om de bereikbaarheid van onze gemeente ook in de toekomst te kunnen garanderen is in najaar 2024 een quick scan uitgevoerd naar de bereikbaarheid van Beneden-Leeuwen. Dit naar aanleiding van een motie over de ontsluiting van het Leeuwse Veld. In het onderzoek staan mogelijke maatregelen die de bereikbaarheid moeten verbeteren en garanderen. Hierover zijn we met de provincie in gesprek. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Ontwikkeling en realisatie klimaatbeleidsplan 2024-2029
2029
Stand van zaken: Op 30 januari 2025 stelde uw raad het Lokaal Uitvoeringsprogramma (LUP) Klimaatbestendig West Maas en Waal 2024-2029 vast. In dit plan zijn 55 maatregelen opgenomen verdeeld over 34 projecten. Rapportage over het verloop vindt plaats via de jaarrekening. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. BELEIDSINDICATOREN Beleidsindicator
Jaar meting
Landelijk
Provincie
WMW
Volksgezondheid en Milieu Hernieuwbare elektriciteit (in % van totale energieverbruik)
2022
41,0
28,5
67,8
Omvang huishoudelijk restafval (in kg per inwoner)
2021
164
100
60
Kengetal
Rekening 2023
Begroting 2024
Rekening 2024
Aantal oplaadpalen Aantal overzettingen Maasveren Aantal overzettingen Veerdienst Tiel-Wamel Aantal klachten dumpingen en zwerfafval Energieopwekking gemeentelijke gebouwen in kWh
20 25 923.867 1.000.000 118.078 135.000 356 320 184,3 200 mWh mWh 70 65 100% 100%
35 921.011
KENGETALLEN
Hoeveelheid restafval per inwoner in kg Percentage duurzaam stroomverbruik gemeentelijke gebouwen Scheidingspercentages gemeente
84
87
335 177,9 mWh 73 100% 83
34
WAT HEEFT HET GEKOST? Exploitatie
Begroting 2024 voor wijziging
Begroting 2024 na wijziging
Rekening 2024
Saldo 2024
Lasten
€ -8.707.328 N
€ -9.091.358 N
€ -10.102.301 N
€ -1.010.943 N
Baten
€ 5.363.897 V
€ 5.781.449 V
€ 6.699.024 V
€ 917.575 V
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
€ -3.343.431 N
€ -3.309.909 N
€ -3.403.277 N
€ -93.368 N
€0 V
€0 V
€0 V
€0 V
Onttrekking uit reserves
€ 54.474 V
€ 280.169 V
€ 256.969 V
€ -23.200 N
Saldo mutaties in reserves programma
€ 54.474 V
€ 280.169 V
€ 256.969 V
€ -23.200 N
€ -3.288.957 N
€ -3.029.740 N
€ -3.146.308 N
€ -116.568 N
Resultaatbestemming Toevoegingen aan reserves
Gerealiseerde resultaat
De financiële toelichting per programma is opgenomen in de jaarrekening.
INVESTERINGEN Omschrijving
Start
Budget
jaar
Besteed
Verplichtingen
t/m 2023
/ restant
Alphen Greffelingsestraat
2019
€ 69.000
€ 68.791
€ 209
Herinrichting Zandstraat
2019
€ 239.600
€ 219.779
€ 19.821
Herinrichting Zandstraat Oost
2021
€ 336.000
€ 336.000
€0
Herinrichting Dorpsstraat
2021
€ 135.000
€ 75.716
€ 59.284
Vergroenen dorpsentree en centrum Wamel
2021
€ 90.000
€ 57.227
€ 32.773
Vervanging Molenlaan wegen 2024
2024
€ 225.000
€ 1.362
€ 223.638
Greff/Filipstr. (wegen) Alphen
2024
€ 402.500
€ 402.504
-€ 4
Voorbereiding vervanging Rooijsestraat
2024
€ 64.000
€ 39.666
€ 24.334
Aanpassing Openbare ruimte IKC
2024
€ 850.000
€ 169.242
€ 680.758
Riolering (vGRP)
Div.
€ 2.712.262
€ 1.115.350
€ 1.596.912
Vervanging beplanting 2024
2024
€ 103.000
€ 65.386
€ 37.614
Vervanging bomen 2024
2024
€ 173.000
€ 75.999
€ 97.001
Vervanging openbare verlichting 2024
2024
€ 121.000
€ 105.905
€ 15.095
Vervanging wegen 2024
2024
€ 665.500
€ 655.402
€ 10.098
Vervanging Hoefstraat (wegen)
2023
€ 23.000
€ 10.822
€ 12.178
Vervanging Filip-Schutstraat Alphen
2023
€ 55.500
€ 55.500
€0
Aanbrengen Bermverharding
2023
€ 500.000
€ 330.772
€ 169.228
Rotonde van Heemstraweg verkeersveilige oversteek
2023
€ 132.000
€ 56.080
€ 75.920
NACL container
2023
€ 45.000
€ 38.000
€ 7.000
4 Zoutstrooiers
2023
€ 201.909
€ 201.909
€0
€ 7.143.271
€ 4.081.411
€ 3.061.860
Totaal investeringen programma 3
35
Investeringen Inv. Riolering (vGRP)
Realisatie
Voortgang
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: Projecten zijn volgens planning voorbereid en uitgevoerd. Het gaat om het vernieuwen van de gemengde riolering in de G.M. Poststraat in Wamel. In de Greffelingsestraat is de riolering vervangen en een gescheiden stelsel aangelegd. 2024 stond vooral in het teken van het inspecteren en het in kaart brengen van de knelpunten in de riolering. In 2025 gaan we door met het verder inzichtelijk maken van de staat van onze vrijvervalriolering en het constateren van knelpunten. Voor komend jaar staat de Dorpsstraat en andere projecten op de planning. En gaan we actief aan de gang met het Raamcontract ''rioolrenovatie'' om strengen te renoveren. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. Inv. Herinrichting Zandstraat
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: Het stedenbouwkundig plan is vastgesteld. De uitvoering van de Molenlaan is in volle gang. De technische uitwerking van het gedeelte Wielstraat/Sportlaan is opgestart, medio 2025 gaan we hierover met de bewoners in gesprek. De Zandstraat en Dorpsplein werken we in 2026 technisch uit. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. Inv. Vervanging Beplanting
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: Op diverse locaties is de beplanting vervangen. Dit gaat om grotere inrichtingsprojecten zoals Ons Tuin in Alphen, Boomgaard in Maasbommel en de Zandstraat in Beneden-Leeuwen. Maar ook om kleinschaligere renovaties van plantvakken en het vervangen van afgestorven beplanting. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. Inv. Alphen Greffelingsestraat
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: De uitvoering van de Filipsstraat en Greffelingsestraat is gereed. De onderhoudstermijn loopt tot medio 2025 en hierop volgt de financiële afwikkeling. Los hiervan ligt er nog een schadeclaim bij de nutspartij. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten. Inv. Vervanging bomen
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: In het eerste kwartaal van 2024 zijn diverse bomen geplant. Het gaat om grotere projecten zoals de boomvervanging in de Bemerdweg in Dreumel, de Liesterstraat in Wamel en de herinrichting van de Heuvelstraat in Alphen en de Zandstraat in Beneden-Leeuwen. Daarnaast zijn op diverse plaatsen afgestorven bomen vervangen. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. Inv. Herinrichting Zandstraat Oost
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: De eindafrekening is opgesteld en afgehandeld. Hiermee is het project afgerond. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten.
36
Inv. Gladheidsbestrijding
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: De vier zoutstrooiers en NACL-container zijn geleverd en klaar voor ingebruikname komende winter. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten. Inv. Vervanging Wegen
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: Dit jaar zijn de volgende wegen volledig vernieuwd: -Deel van de Kapelstraat, deel van de Hoflaan en de Kampstraat in Maasbommel; -G.M. Poststraat in Wamel; -Greffelingsestraat en Filipsstraat in Alphen; -Het Sant en het Gildt te Maasbommel (nadert voltooiing). Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. Inv. Vervanging Openbare Verlichting
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: In 2014 zijn we gestart met de ombouw van traditionele naar led-armaturen. Tot eind 2024 zijn er ca. 2.650 led-armaturen geplaatst/ vervangen: circa 72% van het hele areaal. We lopen op planning zodat in 2030 alle armaturen zijn vervangen. Het nieuwe beleids- en beheersplan is opgesteld voor de volgende planperiode. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. Inv. Vervanging Hoefstraat
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: De uitvoering van reconstructie in de Hoefstraat is opgestart en gereed in 2025 Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. Inv. Vervanging Filip- Schutstraat Alphen
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: De uitvoering van de Filipsstraat en Greffelingsestraat is gereed. De onderhoudstermijn loopt tot medio 2025 en hierop volgt de financiële afwikkeling. Separaat hieraan ligt er nog een schadeclaim bij de nutspartij. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. Inv. Herinrichting Dorpsstraat Wamel
2025
Beleidsmatige eindverantwoording: De voorbereiding en aanbesteding is afgerond. De uitvoerende werkzaamheden starten in mei 2025. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig.
37
Inv. Rotonde van Heemstraweg verkeersveilige oversteek
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: De aanpassingen tussen de rotonde Beatrixstraat en de huisartsenpraktijk zijn uitgevoerd. Net als de installatie van de ledverlichting. Het resterende budget zetten we in voor extra maatregelen bij de fietsoversteek Heemstrade of bij de rotonde Leeuwseveld. De uitvoering staat gepland na de oplevering van de wijk. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. Inv. Aanbrengen bermverharding
2025
Beleidsmatige eindverantwoording: In 2024 zijn de volgende bermverharding uitgevoerd. Een deel ronden we af in 2025:Woerdsestraat (eind oktober 2025 klaar)Heemstraweg (deel tussen Tesstraat en de Florastraat)Wolderweg (deel van de Wolderweg, eind 2025 klaar)De Tuut (deel van de Tuut, najaar 2025 klaar). Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig.
38
PROGRAMMA 4 - BURGER, BESTUUR EN VEILIGHEID ALGEMEEN Omschrijving Het programma omvat de dienstverlening aan burgers, het functioneren van het bestuur en de organisatie en de integrale veiligheid. Missie Bijdragen aan het levensgeluk van inwoners Door een leefomgeving te faciliteren die is afgestemd op de behoefte van de inwoners. Gemeentelijke kaders Beleidsstuk
Jaar
Nota Verbonden partijen Kwaliteitshandvest met servicenormen Regionaal beleidsplan 2024-2027 Integraal Veiligheidsplan 2023-2027 Startnotitie beleid inwonersparticipatie Evenementenbeleid 2024-2028 Regionaal Crisisplan 2024-2027 Algemene Plaatselijke Verordening (APV) 2024 Beleidsplan toezicht en handhaving WMW 2024-2027
2014 2015 2023 2023 2024 2024 2024 2024 2024
Ontwikkelingen Er zijn geen bijzondere externe ontwikkelingen. WAT WILDEN WE BEREIKEN? Deelvisie Burger Inwoners zijn betrokken bij gemeentelijke zaken die in hun omgeving gebeuren. Maatschappelijk effect: Een dynamische burgerparticipatie die bijdraagt aan de beleidsvorming van de gemeente. Doelstellingen 1. Versterken van de burgerparticipatie. Deelvisie Bestuur West Maas en Waal heeft een sterke gemeenteraad die de inwonersbelangen optimaal behartigt. Daarnaast is West Maas en Waal een bestuurlijk en organisatorisch sterke gemeente die ook in 2026 nog zelfstandig is. Maatschappelijk effect: Een gemeenteraad die duidelijke ontwikkelingskaders, gebaseerd op maatschappelijke effectsturing stelt. Doelstellingen 1. Een gemeenteraad die optimaal wordt ondersteund en die de belangen van de inwoners behartigt. Deelvisie Veiligheid West Maas en Waal is een veilige gemeente om in te wonen en te verblijven. Maatschappelijk effect: Inwoners en bezoekers voelen zich thuis en veilig in West Maas en Waal
39
Doelstellingen 1. Realiseren van een gemeente waarin iedereen zich thuis en veilig voelt. WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN? Activiteiten programmabegroting
Realisatie
Voortgang
1. Beleid realiseren waarin de basisparticipatie-infrastructuur opgezet 2024 wordt Stand van zaken: De startnotitie is in mei goedgekeurd door de raad. Het concept beleid is in december 2024 goedgekeurd door het college. Om het beleid definitief te maken, is de kadernota van de gemeenteraad nodig. Van de kadernota zijn we afhankelijk. We bieden u de kadernota aan in het tweede kwartaal. Afhankelijk van de inhoud, willen we het definitieve beleid in juni 2025 door de raad vast laten stellen. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. 1. De gemeente gaat naar de inwoners toe (fysiek en online)
2025
Stand van zaken: In 2024 hielden we een representatief, onafhankelijk onderzoek waarbij we ophaalden hoe onze inwoners denken over inwonerparticipatie. We spraken 304 inwoners op straat en de online vragenlijst werd 104 ingevuld. Onze inwoners hebben immers het antwoord op de vraag hoe hen te bereiken, betrekken en activeren. Een belangrijk onderzoek voor de doorontwikkeling van inwonerparticipatie. We hebben met veel doelgroepen te maken, die op verschillende manieren te bereiken zijn. Het is nodig om verschillende instrumenten naast elkaar te gebruiken, om voor zoveel mogelijk inwoners de drempel zo laag mogelijk te maken om te participeren. Per project of beleid inventariseren we welke stakeholders er zijn en wat nodig is om hen te bereiken en betrekken. Dit is iedere keer maatwerk. Bij participatietrajecten gaan we naar inwoners toe, daar waar zij zijn, fysiek en online. Mogelijkheden hiervoor staan in het uitvoeringsprogramma van het beleid inwonerparticipatie. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Stimuleren van Dorpsplatforms
2025
Stand van zaken: We gaan door met de invulling en het contact tussen gemeente en de dorpsplatforms. Daar waar extra aandacht nodig is, zetten we hier wederzijds op in. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Evaluatie Leefbaarheidsvisie 2030, vervolg Leefbaarheidsvisie 2050
2026
Stand van zaken: • Leefbaarheidsvisie onder de loep nemen als het gaat om de status van de 15 inhoudelijke speerpunten• Leefbaarheidsvisie onder de loep nemen als het gaat om het afronden van de visie 2030 en vervolg na 2030. Dit hangt samen met hoe we werken binnen de organisatie en de ontwikkelingen die in de afgelopen jaren hebben plaatsgevonden. Dit gaat om het bestaansrecht van deze visie náást de omgevingsvisie. En dus wat de toegevoegde waarde is van een visie leefbaarheid naast de omgevingsvisie. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig.
40
1. Uitvoeringsprogramma inwonersparticipatie
2026
Stand van zaken: Het uitvoeringsprogramma is opgesteld op basis van het concept beleid. In de ontwikkeling van inwonerparticipatie, is regelmatig gesproken met inwoners, raadsleden, ambtenaren en college. Het uitvoeringsprogramma wordt definitief vastgesteld door het college nádat de gemeenteraad het beleid inwonerparticipatie heeft vastgesteld. Hierna wordt de raad over het uitvoeringsprogramma geïnformeerd via een informatienota. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 2. Gemeenteraad en college begeleiden bij het nemen van een actieve rol in regio en de gemeenschappelijke regelingen Stand van zaken: We zijn nog niet gestart met de activiteit. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. 2. Gemeenteraad en college ondersteunen bij het nemen van een duidelijke rol gebaseerd op het dualisme Stand van zaken: In 2024 is ingezet op het trainen van de ambtelijke organisatie in bestuurlijk sensitief adviseren. Het gaat om het maken van goede college- en raadsvoorstellen en bestuurlijke sensitiviteit. Daarnaast heeft een externe partij de portefeuillehoudersoverleggen bezocht, geëvalueerd en zijn aanbevelingen gedaan voor verbetering. Daarnaast is gewerkt aan het verbeteren van de bestuurlijk-ambtelijke samenwerking tussen college en managementteam met aandacht voor de verschillende rollen en bestuurlijk-ambtelijke verhoudingen.
Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 3. Dekkend AED-netwerk blijven borgen en hulpverleners blijven opleiden Stand van zaken: In de najaarsnota 2024 is € 14.000 opgenomen voor de noodzakelijke vervanging van de AED's in de dorpshuizen en het gemeentehuis. Hiermee is het AED-netwerk voor de komende jaren weer dekkend. Ook dit jaar zijn hulpverleners opgeleid door de stichting AED Rivierenland (in samenwerking met de dorpsplatforms). De stichting voldoet hiermee aan de norm van HartslagNu. In de toekomst blijft de stichting nieuwe burgerhulpverleners werven en opleiden om de dekking zo groot mogelijk te krijgen en houden. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten. 3. Meer zichtbaarheid van de wijkagenten voor een beheersbaar werkgebied Stand van zaken: In onze gemeente zijn drie wijkagenten werkzaam (1 voor de Maasdorpen en 2 voor de Waaldorpen). In november 2024 is een nieuwe wijkagent gestart voor de Waaldorpen. De wijkagenten vervangen elkaar bij afwezigheid. Door landelijke incidenten, evenementen, demonstraties heeft ook ons basisteam te maken met krapte van personeel. Hierdoor kunnen wijkagenten soms niet zo vaak zichtbaar in de wijk zijn als ze zouden willen. De burgemeester vraagt aandacht voor het tekort aan capaciteit en de vraag hoe we onze wijkagenten toch zoveel mogelijk in de wijk aanwezig kunnen laten zijn.
Onze wijkagenten zijn actief op social media en hierdoor goed benaderbaar voor de jongere doelgroep. Berichten van de wijkagenten of het basisteam worden altijd gedeeld door de gemeente. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig.
41
3. Ondersteunen VRGZ bij uitbreiden/opvullen vrijkomende posten Stand van zaken: Op dit moment niet van toepassing omdat de veiligheidsregio’s extra financiering vanuit het Rijk hebben ontvangen: de zogenaamde BDuR-gelden. Onbekend is of de Veiligheidsregio deze BDuR-gelden ook in 2026 ontvangt. We ondersteunen de VRGZ het komende jaar wel bij de onderzoeken naar een herijking van de kostenverdeelsystematiek en het vastgoed. Deze onderzoeken worden half mei 2025 afgerond. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 3. Opstellen integraal handhavingsbeleid
2024
Stand van zaken: Het beleidsplan toezicht en handhaving West Maas en Waal 2024-2027 is op 12 september 2024 door de raad vastgesteld. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten. BELEIDSINDICATOREN Beleidsindicator
Jaar meting
Landelijk
Provincie
WMW
Veiligheid Diefstallen uit woning (aantal per 1.000 inwoners)
2023
1,3
1,1
2,5
Geweldsmisdrijven (aantal per 1.000 inwoners)
2023
4,2
3,4
2,5
Vernielingen en beschadigingen in de openbare ruimte (aantal per 1.000 inwoners)
2023
5,8
5,2
3,5
Verwijzingen Halt (aantal per 1.000 jongeren 1217 jaar)
2023
9
8
19
Winkeldiefstallen (aantal per 1.000 inwoners)
2023
2,5
2,1
1,2
WAT HEEFT HET GEKOST? Exploitatie
Begroting 2024 voor wijziging
Begroting 2024 na wijziging
Rekening 2024
Saldo 2024
Lasten
€ -4.265.240 N
€ -4.220.762 N
€ -4.557.229 N
€ -336.467 N
Baten
€ 402.652 V
€ 394.791 V
€ 503.292 V
€ 108.501 V
€ -3.862.588 N
€ -3.825.971 N
€ -4.053.937 N
€ -227.966 N
€ -3.862.588 N
€ -3.825.971 N
€ -4.053.937 N
€ -227.966 N
Gerealiseerd saldo van baten en lasten Resultaatbestemming Toevoegingen aan reserves Onttrekking uit reserves Saldo mutaties in reserves programma Gerealiseerde resultaat
De financiële toelichting per programma is opgenomen in de jaarrekening.
42
PROGRAMMA 5 - BEDRIJFSVOERING ALGEMEEN Omschrijving Het programma omvat het functioneren van de gemeentelijke organisatie. De bedrijfsvoering is ondersteunend aan en mede bepalend voor de kwaliteit van het primaire proces en de realisatie van de beoogde maatschappelijke effecten. De interne organisatie staat volledig ten dienste aan het primaire proces. Dit betekent dat de kwaliteit en omvang van de gemeentelijke organisatie, maar ook faciliteiten als bijvoorbeeld de huisvesting en de automatisering indirect van grote invloed zijn op het behalen van de gewenste effecten. Missie Bijdragen aan het levensgeluk van inwoners Door een leefomgeving te faciliteren die is afgestemd op de behoefte van de inwoners. Gemeentelijke kaders Beleidsstuk
Jaar
Archiefverordening I&A-plan 2020 Strategisch fiscaal beleidsplan 2022-2025 Informatiebeveiligingsbeleid Programmaplan organisatieontwikkeling 2023-2026 Inkoopbeleid
2018 2020 2022 2023 2024 2024
Ontwikkelingen Er zijn geen bijzondere externe ontwikkelingen. WAT WILDEN WE BEREIKEN? West Maas en Waal is een regiegemeente die dienstbaar is aan haar inwoners, open en duidelijk communiceert en inwoners met vragen daadwerkelijk verder helpt. De gemeente werkt slim & efficiënt vanuit een krachtig financieel beleid, dat aansluit bij gestelde politieke kaders en Wet- en regelgeving. Daarnaast is de gemeente een professionele organisatie die haar professionals ondersteunt, faciliteert, ziet en hoort vanuit de interne dienstverlening en de gezamenlijke verantwoordelijkheid. Maatschappelijk effect Inwoners hebben vertrouwen in de gemeente en professionals zijn trots op de gemeente West Maas en Waal als werkgever. Doelstellingen 1. Een dienstbare organisatie met een sterke dienstverlening naar de professional (intern). 2. Een dienstbare organisatie die inwoners daadwerkelijk verder helpt bij een (hulp)vraag. 3. Realiseren van de gemeentelijke ambities binnen de kaders van een krachtig financieel beleid. 4. Realiseren van een krachtig informatiebeleid.
43
WAT HEBBEN WE DAARVOOR GEDAAN? Activiteiten programmabegroting
Realisatie
Voortgang
1. Informatieveiligheid Stand van zaken: We werken er voortdurend aan om te (blijven) voldoen aan wet- en regelgeving op het gebied van informatiebeveiliging (zoals de AVG, BIO en NIS2). Hierover leggen we via de ENSIAverantwoording af aan onze toezichthouders. Daarnaast werken de CISO, Functionaris Gegevensbescherming en de Informatiebeheerder samen aan het inzichtelijk krijgen van het informatielandschap en de fysieke en digitale bescherming ervan. Hiermee brengen we de basis van de informatiehuishouding op orde. Hierin ligt de focus op eigenaarschap van alle betrokkenen, van leveranciers tot eindgebruikers, om samen sterk te staan in een steeds veranderende digitale wereld. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Jaarstukken hebben een kader stellende, signalerende en evaluerende functie Stand van zaken: Voor de kaderstellende functie is de begroting het belangrijkste instrument. De jaarstukken hebben vooral een signalerende en evaluerende functie. De jaarstukken voldoen aan het wettelijk kader zoals vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en het gemeentelijk kader zoals vastgelegd in de financiële verordening. Het college van B&W legt in de jaarstukken verantwoording af over de manier waarop de middelen in het begrotingsjaar zijn besteed en geeft informatie over de uitvoering van het gemeentelijk beleid.
Betere benutting van de signalerende en evaluerende functie van de jaarstukken werken we in de planning- en controlcyclus 2025 verder uit. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Actualiseren Werving en selectiebeleid
2024
Stand van zaken: Het werving- en selectiebeleid heeft als doel het aantrekken en selecteren van gekwalificeerd personeel dat bijdraagt aan het succes van onze gemeente. Daarnaast is het belangrijk dat elke medewerker zoveel mogelijk op de juiste plek zit en dat wij onze talenten behouden. Hoe we dit zo effectief en efficiënt mogelijk kunnen doen, staat in het werving- en selectiebeleid. Dit beleid ligt ter instemming bij de OR. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar.
44
1. Een versterkte bedrijfsvoering a.g.v. de financiële 2024 rechtmatigheidsverantwoording en de mogelijkheden die dit in organisatorische sfeer biedt. Stand van zaken: Bij de Midterm review is voorgesteld in te zetten op verbetering van de bedrijfsvoering. Volgens een analyse bevinden wij ons op het gebied van informatiemanagement in de beschrijvende fase (fase 1). Voor een toekomstbestendige bedrijfsvoering is het noodzakelijk door te groeien naar minimaal fase 2. Dan zijn we in staat niet alleen te beschrijven wat er gebeurd is, maar ook te diagnosticeren. Doorgroeien naar fase 3 is gewenst. Dan zijn we in staat te voorspellen wat er gaat gebeuren. Aanbevelingen om de bedrijfsvoering te verbeteren zijn deels uitgevoerd: 1.Concerncontrol en Verbijzonderde Interne Controle is anders gepositioneerd in de organisatie, met meer nadruk op onafhankelijkheid. 2.Contractmanagement is goed belegd binnen de organisatie. Omdat contracten beter in beeld zijn, wordt tijdig bijgestuurd. 3.Er is een start gemaakt met investeren in de veranderkracht van management en directie. 4.Er is aandacht besteed aan goede inrichting van het zaaksysteem voor een juiste informatievoorziening en -ontsluiting. Het invoeren van een verplichtingenadministratie is on hold gezet in afwachting van de upgrade van het financieel systeem Unit4 financials naar de cloud.
De cloudgang van Unit4 vond eind december plaats. In 2025 zetten we eerst in op verdere implementatie van de cloud-versie. Daarna kunnen we de mogelijkheden rond invoering van een verplichtingenadministratie onderzoeken. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. 1. Herijking HR-Beleidskaders
2024
Stand van zaken: In 2024 zijn de HR-beleidskaders op hoofdlijnen aangepast. Om de juiste koers te kunnen blijven behouden, passen we in 2025 de HR-beleidskaders opnieuw aan voor de komende jaren. Hierbij zijn ontwikkelingen en behoeften vanuit de organisatie en de samenleving leidend. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. 1. Implementatie HR21
2024
Stand van zaken: De implementatie van HR21 verloopt goed. Alle stukken zijn inmiddels geaccordeerd door MT, OR en college. De externe organisatie die ons begeleidt, adviseerde om eerst het beloningsbeleid te actualiseren en te implementeren en daarna de implementatie van HR 21 af te ronden. Het MT besloot in december dit advies op te volgen. Hierdoor is de implementatie van HR21 uitgesteld. HR heeft het nieuwe beloningsbeleid opgesteld. Het MT is akkoord met dit nieuwe beloningsbeleid. Het ligt nu ter instemming bij de OR, daarna volgt het college. Daarna kunnen de laatste stappen uit het HR21 traject afgerond worden. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. 1. Implementatie ICT-verbeterplan
2024
Stand van zaken: Eind 2024 zijn we na een Europese Aanbesteding gestart met een nieuwe ICT-dienstverlener: Centric. De implementatie van de nieuwe ICT-infrastructuur en bijbehorende ICT onderdelen is in 2025 gestart. De continuïteit, veiligheid, betrouwbaarheid en performance komt hiermee op een hoger niveau, conform de gestelde eisen en wensen. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar.
45
1. Informatiebeheer: uitvoering en doorontwikkeling
2024
Stand van zaken: Het gaat om het project MS365/SharePoint/Teams. Het project staat tijdelijk stil. Voortzetting vindt in 2025 plaats samen met de implementatie van de nieuwe ICT-infratructuur en de doorontwikkeling van Informatiebeheer. Eerste actie: uitfasering verouderde netwerkschijven. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. 1. Medewerker tevredenheidsonderzoek (MTO)
2024
Stand van zaken: Uit de nulmeting van het Medewerker tevredenheidsonderzoek (MTO) zijn aandachtspunten gekomen. Deze zijn per team besproken. De uitkomsten daarvan zijn meegenomen in het programmaplan van de organisatieontwikkeling. Op 30 april 2024 heeft het college formeel opdracht gegeven om het programmaplan organisatieontwikkeling 2023-2026, 'Samen Verder', uit te voeren. Afhankelijk van de voortgang op het organisatie-ontwikkelplan voeren we een nieuwe meting uit zodat we de effecten van de voortgang kunnen meten. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. 1. Opstellen en implementeren on-boardingprogramma
2024
Stand van zaken: Samen met een extern bureau hielden we een brainstormsessie met medewerkers over het onboardingprogramma. De uitkomst hiervan is verwerkt in het concept on-boardingprogramma. Dit concept komt ter besluitvorming in 2025 in het MT. We pakken de verdere uitvoering van dit onderdeel op ná de implementatie van de salarisadministratie. (Q2 2025) Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. 1. Uitvoering HR Beleidskaders
2024
Stand van zaken: De HR Beleidskaders bevatten de strategische HR-speerpunten. De HR Beleidskaders zijn in 2024 op hoofdlijnen aangepast. In 2025 continueren we samen met P&O de uitvoering van de HR Beleidskaders. In overleg met het MT worden de prioriteiten bepaald. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten. 1. Implementatie e-HRM systeem
2025
Stand van zaken: Na positief besluit van de Raad om extra financiële middelen vrij te maken voor de implementatie van het e-HRM systeem en de bijbehorende salarisadministratie, is direct gestart met de voorbereidingen. De implementatie van de nieuwe omgeving van de salarisadministratie is in Q1 2025 afgerond. De samenwerking hierin met nieuwe partijen verloopt voorspoedig. De implementatie van het vernieuwde YouForce vindt plaats in 2025. De processen binnen het vernieuwde e-HRM zijn: in-, door- en uitstroomproces, verzuimproces, rapportages en verlofproces. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig.
46
1. Opstellen Informatiebeleidsplan
2025
Stand van zaken: Prioriteit ligt in 2024 bij de aanbesteding en de start van de implementatie van het ICTverbeterplan. Na deze implementatie wordt in 2025 het Informatiebeleidsplan opgesteld in samenwerking met Informatieveiligheid en Informatiebeheer. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Opstellen Personeel ontwikkelplan
2025
Stand van zaken: Het plan stellen we op in samenhang met het Programma Organisatieontwikkeling 'Samen Verder'. Uitwerking vindt plaats in 2025. Onderdelen van het Personeelsontwikkeling zijn onder andere:Wat hebben we als organisatie aan kennis en kunde nodig om toekomstige ontwikkelingen het hoofd te bieden?Wat hebben we nu aan kennis en kunde aan boord?Wat is ervoor nodig om naar het gewenste/vereiste niveau te groeien? Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Opstellen RI&E beleidskaders
2025
Stand van zaken: Het concept RI&E voor de gemeentewerf/buitendienst is opgesteld. De stukken worden intern besproken. Na akkoord bieden we de stukken ter vaststelling aan het college aan. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Opzet en inrichting Informatiehuis
2025
Stand van zaken: Ter voorbereiding op het data gedreven werken is een verkennend onderzoek uitgevoerd naar de mogelijkheden. Met de uitkomst van dit onderzoek wordt de volgende stap richting data gedreven werken gezet. De opzet en inrichting gebeurt in samenhang met het ICT-verbeterplan, Toekomstbestendig Informatiebeheer en Informatieveiligheid. Om data gedreven te kunnen werken moet eerst de aanwezige data in de basis op orde zijn. We verkennen ook de mogelijke samenwerking op dit gebied met buurgemeenten. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig.
47
1. Toekomstbestendig Informatiebeheer
2025
Stand van zaken: In 2024 hebben we belangrijke stappen gezet in de uitvoering van het plan van aanpak Toekomstbestendig Informatiebeheer. Een kernpunt was de transitie van het team DIV met nieuwe rollen en verantwoordelijkheden om de basis voor een robuust en toekomstbestendig informatiebeheer te versterken. Verder zijn specifieke acties uit het verbeterplan opgepakt:Uitbreiding en doorontwikkeling van het team DIV, waarbij medewerkers zijn voorbereid op hun nieuwe rollen en verantwoordelijkheden.Verbetering van digitale archivering en vernietiging, waarbij het proces voor digitale vernietiging in JOIN verder is geoptimaliseerd. Integratie van de bevindingen uit de KPI-rapportage in het plan van aanpak, waarmee we alle kritische aandachtspunten uit de archiefinspectie structureel aanpakken. De transitie van het team en de implementatie van de verbetermaatregelen verlopen volgens planning. In 2025 ligt de nadruk op grip krijgen op de werkvoorraden, bewustwording van de medewerkers en de daarbij behorende gedragsverandering binnen de hele organisatie. Het doel is om informatiebeheer integraal onderdeel te maken van het dagelijks handelen van medewerkers, zodat het structureel wordt verankerd in werkprocessen, voorraden, bewustwording van de medewerkers en de daarbij behorende gedragsverandering binnen de gehele organisatie.
Het doel is om informatiebeheer integraal onderdeel te maken van het dagelijks handelen van medewerkers, zodat het structureel wordt verankerd in werkprocessen. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Uitvoering plan van aanpak dienstverlening en klantprocessen
2025
Stand van zaken: Het KCC is volop bezig met de uitvoering van de actiepunten voor de verbetering en de doorontwikkeling van de dienstverlening en klantprocessen. De continuïteit van het team is een rode draad die het hele jaar en de komende jaren belangrijk is. De kwetsbaarheid in het team pakken we aan door werkzaamheden bij meerdere medewerkers te beleggen. Ook pakken we de processen aan. Waar dit anders en beter kan, is dit meteen ingeregeld en toegepast. Op die manier werken we efficiënt en uniform. De werkvoorraden in het zaaksysteem en de begraafplaatsadministratie zijn flink opgeschoond zodat we grip hebben op de werkvoorraad. In 2025 starten we met het opzetten en implementeren van de e-diensten. Als voorbereiding starten we al met het digitaal doorgeven van een melding huwelijk, geboorte en andere diensten. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. 1. Een begroting opgesteld (voor het vrije deel) op basis van 2026 maatschappelijk toegevoegde waarde, waardoor resultaat & effect en niet financiën leidende principes zijn. Stand van zaken: Dit traject is opgepakt met een externe partij. In maart 2024 was de conclusie echter dat de gemeente weliswaar beschikt over een gemiddeld draagvlak voor maatschappelijke effectsturing én over de basisset van indicatoren voor implementatie.
Maar dat het door de situatie aangaande de financiële rechtmatigheidsverantwoording en de kwaliteit van de bedrijfsvoering niet raadzaam is om tot implementatie over te gaan. Het versterken van de bedrijfsvoering in het kader van de financiële rechtmatigheid verdient voorrang. Er is daarom een pas op de plaats gemaakt met betrekking tot de introductie van maatschappelijke effectsturing. Op een later moment kan de implementatie weer opgepakt worden, omdat de basisset een voldoende houdbaarheidsdatum heeft. Dit uitstel hoeft dus niet definitief tot afstel te leiden. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig.
48
1. Toegankelijke communicatie, heldere taal, verbeterde 2026 gemeentewebsite Stand van zaken: Nieuwe medewerkers volgden de interne training heldere taal en heldere raads- en collegevoorstellen van Loo van Eck. Daarnaast is een intern kwaliteitsteam bezig met als doel een verbeterslag te maken in de kwaliteit van de raads- en collegevoorstellen. We delen handige tips over werkwijze, proces en taal. De website wordt voortdurend verbeterd op actualiteit, toegankelijkheid en juistheid. Daarbij gebruiken we ook de feedback van inwoners op de webpagina's. In 2024 is het nieuwe WOL (interne website voor de organisatie) geïmplementeerd. In 2025 gaan we meer online diensten aanbieden aan de inwoners. Voorstel bijsturing: Bijsturing is niet nodig. EFFECTINDICATOREN Effectindicator
Rekening 2023
Begroting 2024
Rekening 2024
70%
70%
70%
Waardering medewerkers Effectindicator
Analyse afwijking
Waardering medewerkers
Begin 2023 is gestart met het werkbelevingsonderzoek. Als eerste is een nulmeting gehouden. Hieruit blijkt dat 70% van de deelnemers goed in zijn/haar vel zit. Met plezier naar het werk gaat en zich thuis voelt in de organisatie. Als vervolg op de nulmeting zijn op een aantal thema’s vervolgvragen uitgezet. De uitkomsten zijn meegenomen in het Programmaplan Organisatieontwikkeling.
BELEIDSINDICATOREN Beleidsindicator
WMW 2022
WMW 2023
WMW 2024
Bestuur en ondersteuning Apparaatskosten (in € per inwoner)
€ 313
€ 344
€ 373
Bezetting (aantal Fte per 1.000 inwoners)
4,55
4,76
4,80
15,8%
18,5%
17,3%
4,76
5,26
5,23
12,1%
11,0%
11,9%
Externe inhuur (kosten in % totale loonsom + inhuur externen) Formatie (aantal Fte per 1.000 inwoners) Overhead (in % van totale lasten)
KENGETALLEN Kengetal Ziekteverzuimpercentage
Rekening 2023
Begroting 2024
Rekening 2024
4,92%
4,5%
4,36%
Kengetal
Analyse afwijking
Ziekteverzuimpercentage
Bron ziekteverzuimpercentage: Registratiesysteem TIM
49
WAT HEEFT HET GEKOST? Exploitatie
Begroting 2024 voor wijziging
Begroting 2024 na wijziging
Rekening 2024
Lasten
€ -8.263.862 N
€ -9.511.592 N
€ -8.697.387 N
€ 814.205 V
Baten
€ 39.663 V
€ 67.680 V
€ 375.140 V
€ 307.460 V
€ -8.224.199 N
€ -9.443.912 N
€ -8.322.247 N
€ 1.121.665 V
Toevoegingen aan reserves
€0 V
€0 V
€0 V
€0 V
Onttrekking uit reserves
€0 V
€ 1.840.278 V
€ 267.283 V
€ -1.572.995 N
Saldo mutaties in reserves programma
€0 V
€ 1.840.278 V
€ 267.283 V
€ -1.572.995 N
€ -8.224.199 N
€ -7.603.634 N
€ -8.054.964 N
€ -451.330 N
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
Saldo 2024
Resultaatbestemming
Gerealiseerde resultaat
De financiële toelichting per programma is opgenomen in de jaarrekening. INVESTERINGEN Omschrijving
Start
Budget
jaar
Besteed
Verplichtingen
t/m 2023
/ restant
Continuiteitsplan I&A 2021
2021
€ 51.967
€0
€ 51.967
Meubilair gemeentehuis
2018
€ 181.000
€ 102.565
€ 78.435
Bureaustoelen
2018
€ 55.000
€0
€ 55.000
Meubilair college en secretaris
2022
€ 45.000
€0
€ 45.000
Herinrichting publieksruimte gemeentehuis
2023
€ 26.900
€0
€ 26.900
Verrijdbare stelling archief
2023
€ 30.400
€0
€ 30.400
Paternosterkasten kamer 17
2023
€ 25.000
€0
€ 25.000
Geluidsinstallatie raadzaal 2024
2024
€ 26.000
€0
€ 26.000
Meubilair linkervleugel 2024
2024
€ 125.000
€0
€ 125.000
Knik shovel 2024
2024
€ 37.500
€ 39.192
-€ 1.692
Traktor (5430 Deutz-Fahr)
2024
€ 95.000
€ 95.128
-€ 128
Bus (VT-017-D)
2024
€ 55.000
€0
€ 55.000
€ 753.767
€ 236.885
€ 516.882
Totaal investeringen programma 5
Investeringen Inv. Continuïteitsplan I&A 2021
Realisatie
Voortgang
2023
Beleidsmatige eindverantwoording: Activiteiten uit I&A plan zijn uitgevoerd. O.a. uitrol 'tijd -en plaatsonafhankelijk werken': uitrol mobiele telefonie, laptops, docking stations. Voorstel bijsturing: Deze activiteit afsluiten.
50
Inv. Tractiemiddelen
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: De tractor en de NACL-container zijn geleverd. De knikshovel is in april 2025 geleverd. Oorspronkelijk stond er ook een nieuwe bus op de planning. Na overleg met de leverancier is gebleken dat de planning niet haalbaar is. De nieuwe verwachte leverdatum is medio 2025. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. Inv. Herinrichting publieksruimte gemeentehuis
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: De investering maakt onderdeel uit van het nieuwe huisvestingsplan gemeentehuis. Planning is dat de uitvoering in 2025 - 2026 zal plaatsvinden. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. Inv. Verrijdbare stelling archief
2025
Beleidsmatige eindverantwoording: De stelling functioneert momenteel nog naar behoren in het archief. Het voorstel is om de investering door te schuiven naar 2025. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar. Inv. Inventaris gemeentehuis
2024
Beleidsmatige eindverantwoording: De investeringen maken onderdeel uit van het nieuwe huisvestingsplan gemeentehuis. Planning is dat de uitvoering in 2025 - 2026 zal plaatsvinden. Voorstel bijsturing: Activiteit doorschuiven naar volgend jaar.
51
ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN ALGEMEEN Omschrijving Binnen de begroting bestaat onderscheid tussen algemene dekkingsmiddelen en specifieke dekkingsmiddelen. Specifieke dekkingsmiddelen zijn de inkomsten die direct samenhangen met een bepaald programma. Dat kunnen de inkomsten zijn van het Rijk met een specifiek bestedingsdoel (bijvoorbeeld voor de uitvoering van de Wet Werk en Bijstand in programma 2), de opbrengsten uit verkoop van gronden (programma 1) of opbrengsten uit verleende diensten, zoals het verstrekken van een paspoort (programma 4). Ook de rioolheffing en de afvalstoffenheffing zijn specifieke dekkingsmiddelen. De specifieke dekkingsmiddelen worden binnen het betreffende programma verantwoord. De algemene dekkingsmiddelen zijn dekkingsmiddelen die vrij aan te wenden zijn. De besteding van deze inkomsten is op voorhand niet gebonden aan een bepaald programma of doel, maar wordt ingezet ter dekking van de tekorten op de programma's. De dekking bestaat voor het grootste gedeelte uit de Algemene uitkering uit het Gemeentefonds en de lokale heffingen die niet bestedingsgebonden zijn. De overige dekkingsmiddelen bestaan uit rentebaten en de post onvoorzien. Doelstelling We willen een financieel gezonde gemeente voor nu en in de toekomst zijn.
Om dit te bereiken voeren wij een verantwoord en stabiel financieel beleid met sluitende begrotingen, waarbinnen ruimte wordt gemaakt voor noodzakelijke en gewenste veranderingen van beleid en het opvangen van onvoorziene omstandigheden. Wij maken voortdurend een afweging tussen onze bestuurlijke ambities en de daarvoor beschikbare middelen. Gemeentelijke kaders Beleidsstuk
Jaar
Nota weerstandsvermogen Nota risicomanagement Nota activabeleid Nota reserves en voorzieningen 2019 Belastingverordeningen 2024 Controleprotocol 2023-2027 Controleplan en Normenkader 2023 Verordening financieel beleid, beheer en organisatie gemeente West Maas en Waal Verordening controle financiële beheer en organisatie gemeente West Maas en Waal Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid
2012 2013 2019 2019 2023 2023 2023 2023 2023 2023
Ontwikkelingen Er zijn geen bijzondere externe ontwikkelingen.
BELEIDSINDICATOREN Beleidsindicator
Jaar meting
Landelijk
Provincie
WMW
Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing Gemiddelde WOZ-waarde (in € 1.000)
2024
379
380
401
52
WAT HEEFT HET GEKOST? Exploitatie
Begroting 2024 voor wijziging
Begroting 2024 na wijziging
Rekening 2024
Saldo 2024
Lasten
€ -806.554 N
€ -865.179 N
€ -1.009.091 N
€ -143.912 N
Baten
€ 40.692.483 V
€ 43.126.827 V
€ 43.184.212 V
€ 57.385 V
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
€ 39.885.929 V
€ 42.261.648 V
€ 42.175.121 V
€ -86.527 N
€ 39.885.929 V
€ 42.261.648 V
€ 42.175.121 V
€ -86.527 N
Resultaatbestemming Toevoegingen aan reserves Onttrekking uit reserves Saldo mutaties in reserves programma Gerealiseerde resultaat
De financiële toelichting per programma is opgenomen in de jaarrekening.
53
RECAPITULATIE VAN BATEN EN LASTEN
Exploitatie
Begroting 2024 voor wijziging
Begroting 2024 na wijziging
Rekening 2024
Saldo 2024
Programma 1 - Wonen, werken en recreëren
€ -6.519.077 N
€ -5.820.023 N
€ -4.890.890 N
€ 929.133 V
Programma 2 - Maatschappelijke zaken
€ -25.466.806 N
€ -33.823.638 N
€ -34.658.534 N
€ -834.896 N
Programma 3 - Fysieke leefomgeving
€ -8.707.328 N
€ -9.091.358 N
€ -10.102.301 N
€ -1.010.943 N
Programma 4 - Burger, bestuur en veiligheid
€ -4.265.240 N
€ -4.220.762 N
€ -4.557.229 N
€ -336.467 N
Programma 5 - Bedrijfsvoering
€ -8.263.862 N
€ -9.511.592 N
€ -8.697.387 N
€ 814.205 V
Algemene dekkingsmiddelen
€ -806.554 N
€ -865.179 N
€ -1.009.091 N
€ -143.912 N
€ -54.028.867 N
€ -63.332.552 N
€ -63.915.432 N
€ -582.880 N
Programma 1 - Wonen, werken en recreëren
€ 3.548.554 V
€ 3.490.849 V
€ 3.765.467 V
€ 274.618 V
Programma 2 - Maatschappelijke zaken
€ 4.128.512 V
€ 7.832.482 V
€ 10.024.484 V
€ 2.192.002 V
Programma 3 - Fysieke leefomgeving
€ 5.363.897 V
€ 5.781.449 V
€ 6.699.024 V
€ 917.575 V
Programma 4 - Burger, bestuur en veiligheid
€ 402.652 V
€ 394.791 V
€ 503.292 V
€ 108.501 V
Programma 5 - Bedrijfsvoering
€ 39.663 V
€ 67.680 V
€ 375.140 V
€ 307.460 V
Algemene dekkingsmiddelen
€ 40.692.483 V
€ 43.126.827 V
€ 43.184.212 V
€ 57.385 V
Totaal baten
€ 54.175.761 V
€ 60.694.078 V
€ 64.551.619 V
€ 3.857.541 V
€ 146.894 V
€ -2.638.474 N
€ 636.187 V
€ 3.274.661 V
- toevoeging aan reserves
€ -15.000 N
€ -15.000 N
€ -15.000 N
€0 V
- onttrekking aan reserves
€ 165.782 V
€ 3.062.685 V
€ 1.452.549 V
€ -1.610.136 N
Saldo mutaties in reserves
€ 150.782 V
€ 3.047.685 V
€ 1.437.549 V
€ -1.610.136 N
Gerealiseerd resultaat
€ 297.676 V
€ 409.211 V
€ 2.073.735 V
€ 1.664.524 V
Lasten
Totaal lasten Baten
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming
54
DEEL 2 - PARAGRAFEN
PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN ALGEMEEN Inleiding In deze paragraaf verantwoorden we ons beleid voor de heffingen en tarieven in 2024. Hieronder leest u meer over: • • • • • • • •
De algemene ontwikkelingen Het beleid voor de lokale heffingen De gerealiseerde inkomsten per heffing De ontwikkeling van de gemeentelijke woonlasten De kostendekkendheid van de tarieven Een specificatie van de leges Informatie over kwijtschelding Informatie over de lokale lastendruk
Gerealiseerde inkomsten De volgende inkomsten uit gemeentelijke belastingen en heffingen zijn in de jaarrekening opgenomen.
Omschrijving
Begroting 2024
Rekening 2024
Verschil 2024
Belastingen OZB-woning eigenaren OZB-niet woning eigenaren OZB-niet woning gebruikers Roerende zaakbelasting Hondenbelasting Toeristenbelasting (incl. watertoeristenbelasting) Forensenbelasting Totaal belastingen
€ 2.747.036 € 966.543 € 779.065 € 13.396 € 98.344 € 162.000 € 9.520 € 4.775.904
€ 2.749.060 € 961.068 € 825.395 € 11.415 € 103.845 € 190.140 € 19.301 € 4.860.224
€ 2.024 -€ 5.475 € 46.330 -€ 1.981 € 5.501 € 28.140 € 9.781 € 84.320
Heffingen Afvalstoffenheffing Brede rioolheffing (Niet woningen) Brede rioolheffing (woningen) Marktgeld Marktgeld (leges) Lijkbezorgingsrechten Leges Totaal heffingen
€ 2.593.325 € 270.339 € 2.355.490 € 5.281 € 5.031 € 12.530 € 2.072.888 € 7.314.884
€ 2.699.962 € 268.622 € 2.358.356 € 5.055 € 4.735 € 4.592 € 2.278.485 € 7.619.807
€ 106.637 -€ 1.717 € 2.866 -€ 226 -€ 296 -€ 7.938 € 205.597 € 304.923
Totale opbrengst lokale heffingen
€ 12.090.788 € 12.480.031
€ 389.243
Toelichting hogere opbrengst OZB-niet woning gebruikers BSR heeft in 2024 het project mitigeren administratieve leegstand uitgevoerd. Doel van dit project was om van in gebruik zijnde objecten (zijnde niet-woningen), waarvan in de Basisregistratie Handelsregister geen gebruiker bekend is, de gebruiker te achterhalen, te registreren en aan te slaan voor de van toepassing zijnde heffingen waaronder de OZB. De uitvoering van dit project heeft geleid tot een extra opbrengst. In de toekomst zullen deze extra controlewerkzaamheden structureel worden uitgevoerd.
56
Toelichting hogere opbrengst afvalstoffenheffing De hogere opbrengst wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de boeking in 2024 van het positieve jaarrekeningresultaat 2023 (€ 73.000) en overigens door met name areaaluitbreiding (volumetoename). Toelichting op verschil leges De opbrengsten voor de leges zijn hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door enkele bouwaanvragen met een zeer hoge bouwsom. Het beleid ten aanzien van de lokale heffingen Na de begrotingsbehandeling actualiseren wij jaarlijks de verordeningen op het gebied van de lokale heffingen. In december voorafgaande aan het heffingsjaar bieden wij u deze ter vaststelling aan. De verordening afvalstoffenheffing wordt jaarlijks geactualiseerd en vastgesteld door het AB van de GRAvri. Er is onderscheid te maken tussen: 1. Opbrengsten als algemene dekkingsmiddelen Dit zijn onroerende zaakbelastingen, roerende zaakbelastingen, forensenbelasting, hondenbelasting, en (water)toeristenbelasting. 2. Opbrengsten die direct dienen ter dekking van gemaakte kosten (bestemmingsheffingen) Tot deze categorie horen rioolheffing, afvalstoffenheffing, lijkbezorgingsrechten, marktgelden en leges. Uitgangspunt is dat we de kosten terugverdienen met de opbrengsten van de betreffende belasting of leges. Ons uitgangspunt is om volledig kostendekkende tarieven te hanteren.
ONROERENDE ZAAK BELASTINGEN Algemeen Onder de naam ‘onroerende zaakbelastingen’ (OZB) heffen wij: 1. bij niet-woningen: een gebruikersbelasting en een eigenarenbelasting; 2. bij woningen: alleen een eigenarenbelasting. Voor 2024 baseerden wij de OZB-heffing op de WOZ-taxaties met waardepeildatum 1 januari 2023. Gemeentelijke kaders Verordening op de heffing en de invordering van onroerende zaakbelastingen 2024. Beleidsuitgangspunten Bij de berekening van de OZB-tarieven gelden deze beleidsuitgangspunten: - OZB is een algemeen dekkingsmiddel, er wordt geen relatie gelegd met de bijbehorende kosten; - Tariefdifferentiatie (gebruik niet-woningen, zakelijk recht niet-woningen en zakelijk recht woningen); - Kwijtschelding is onder voorwaarden mogelijk. Tarieven De ontwikkeling van de OZB-tarieven in de afgelopen jaren ziet er als volgt uit: Soort
2021
2022
2023
2024
Tarief Woningen - zakelijk recht - feitelijk gebruik
0,1033% n.v.t.
0,0951% 0,0840% n.v.t. n.v.t.
0,0793% n.v.t.
Tarief Niet-woningen - zakelijk recht - feitelijk gebruik
0,2633% 0,2535%
0,2578% 0,2616% 0,2562% 0,2600%
0,2703% 0,2662%
57
Opbrengsten In 2024 registreerden wij de volgende opbrengsten met onroerende zaak belastingen: Begroting Rekening Verschil Omschrijving 2024 2024 2024 OZB-opbrengst Totale opbrengst OZB gebruik niet woningen Totale opbrengst eigendom niet woningen Totale opbrengst eigendom woningen
€ 779.065 € 966.543 € 2.747.036
€ 825.395 € 961.068 € 2.749.060
€ 46.330 -€ 5.475 € 2.024
Totale opbrengst OZB
€ 4.492.644
€ 4.535.523
€ 42.879
ROERENDE ZAAKBELASTINGEN Algemeen Onder de naam 'Belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten' (kortweg: RZB) heffen wij een belasting over roerende objecten, zoals woonwagens en woonarken. De tarieven en de manier van heffen zijn gelijk aan die van de OZB. Gemeentelijke kaders Verordening op de heffing en de invordering van belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten 2024. Beleidsuitgangspunten Bij de berekening van de RZB-tarieven gelden deze beleidsuitgangspunten: - RZB is een algemeen dekkingsmiddel, er wordt geen relatie gelegd met de bijbehorende kosten; - Tariefdifferentiatie (gebruik niet-woningen, zakelijk recht niet-woningen en zakelijk recht woningen); - Tarieven RZB zijn gelijk aan tarieven OZB; - Kwijtschelding is onder voorwaarden mogelijk. Tarieven De tarieven voor de roerende zaakbelastingen zijn gelijk aan de tarieven van onroerende zaakbelastingen. Opbrengsten In 2024 realiseerden wij de volgende opbrengsten: Begroting Omschrijving 2024
Rekening 2024
Verschil 2024
Opbrengst RZB
€ 13.396
€ 11.415
-€ 1.981
Totale opbrengst RZB
€ 13.396
€ 11.415
-€ 1.981
HONDENBELASTING Algemeen Onder de naam 'hondenbelasting' heffen wij een directe belasting voor het houden van een hond. Gemeentelijke kaders Verordening op de heffing en de invordering van hondenbelasting 2024. Beleidsuitgangspunten Bij de berekening van de tarieven gelden deze beleidsuitgangspunten: - Hondenbelasting is een algemeen dekkingsmiddel; - Tariefdifferentiatie (1e hond, meerdere honden en kenneltarief); - Kwijtschelding is onder voorwaarden mogelijk.
58
Tarieven De ontwikkeling van de tarieven voor de hondenbelasting in de afgelopen jaren ziet er als volgt uit: Soort Tarieven hondenbelasting - 1e hond - 2de en volgende hond - kenneltarief
2021
€ 36,00 € 72,00 € 216,00
2022
2023
2024
€ 36,18 € 72,36 € 217,08
€ 36,36 € 72,72 € 218,17
€ 36,54 € 73,08 € 219,26
Opbrengsten In 2024 realiseerden wij de volgende opbrengsten met hondenbelasting: Begroting Rekening Omschrijving 2024 2024
Verschil 2024
Opbrengst hondenbelasting
€ 98.344
€ 103.845
€ 5.501
Totale opbrengst hondenbelasting
€ 98.344
€ 103.845
€ 5.501
TOERISTENBELASTING EN WATERTOERISTENBELASTING Algemeen Onder de naam 'toeristenbelasting' en 'watertoeristenbelasting' heffen wij een directe belasting van personen die niet in onze gemeente wonen maar wel in onze gemeente overnachten. Gemeentelijke kaders Verordening op de heffing en de invordering van toeristenbelasting 2024 en verordening op de heffing en invordering van watertoeristenbelasting. Beleidsuitgangspunten Bij de berekening van de tarieven voor de toeristenbelasting en de watertoeristenbelasting gelden de volgende beleidsuitgangspunten: - Toeristenbelasting en watertoeristenbelasting zijn een algemeen dekkingsmiddel; - Met geïnteresseerde ondernemers is een vaststellingsovereenkomst gesloten voor vaste stand- en ligplaatsen om zonder administratieve last de jaarlijkse heffing te bepalen; - Kwijtschelding is niet mogelijk; - Heffing vindt plaats na afloop van het kalenderjaar. Tarieven De ontwikkeling van de tarieven voor toeristen- en watertoeristenbelasting ziet er als volgt uit: Soort Tarief per persoon per nacht Toeristenbelasting Watertoeristenbelasting