A1.1 Begroting 2022 definitief
Tekst van het document
Stichting de Maasveren
Begroting 2022
2
Voorwoord begroting 2022 Het zijn bijzondere tijden geweest binnen de organisatie van de stichting Maasveren. Niet alleen het aanpassen van de gehele organisatiestructuur met nieuwe statuten en reglementen, maar ook de onvoorziene plotselinge overname van de directie-taken, alsmede financiële problemen vanwege Covid-19 hebben een flinke stempel gedrukt op de werkzaamheden van het bestuur. Gelukkig wisten alle geledingen binnen de stichting Maasveren elkaar goed te vinden en zijn de contacten tussen bestuur en Raad van Toezicht geoptimaliseerd. Ook de personeelsvertegenwoordiging is intensief geïnformeerd over lopende zaken en over diverse zaken om advies gevraagd. Er is ook een personeelsbijeenkomst geweest en zijn we in maart gestart met regelmatige nieuwsbrieven aan onze medewerkers. Terwijl we deze begroting kunnen presenteren is ook de benoeming nieuwe directeur-bestuurder in een eindfase, kunnen nieuwe statuten en reglementen notarieel passeren, is ook de omzetting van huidige cao naar een arbeidsreglement binnenvaart CAO nagenoeg gerealiseerd en tenslotte kan hierbij de begroting 2022 worden aangeboden. Inmiddels heeft de stichting ook een nieuwe accountant en wordt de financiële administratie per 1 november 2021 bij een administratiekantoor ondergebracht. Deze zal per 1 januari ook zorgdragen voor onze loonadministratie.
Op 13 juli 2018 heeft onze Stichting De Maasveren met vakvereniging FNV havens een Collectieve Arbeidsovereenkomst gesloten met een looptijd tot en met 31 december 2021. In goed overleg met onze medewerkers wordt een geactualiseerd Arbeidsreglement ontworpen. Huidige ‘eigen’ CAO is inmiddels opgezegd. Maasveren zoekt aansluiting bij het Model Arbeidsvoorwaarden voor de Binnenvaart 2021. Onze stichting is ook al jarenlang lid van de CBRB en ook de pensioenen zijn al sinds jaar en dag ondergebracht bij de Stichting Pensioenfonds voor de Rijn- en Binnenvaart. De gehele procedure moet in 2e halfjaar 2021 afgerond worden. Deze verandering betekent dat in de toekomst de Stichting met arbeidsvoorwaarden werkt die zowel onze medewerkers als de Stichting, in haar rol als werkgever, een modern eigentijds werkgeverschap kan bieden. Zoals aangegeven heeft Covid-19 substantiële financiële problemen met zich meegebracht. Jaarrekening 2020 is afgesloten met een enorm tekort mede vanwege bijna 25% minder overzettingen in dat kalenderjaar. Ook in 2021 zijn de zaken nog niet genormaliseerd en het bestuur houdt er ernstig rekening mee dat de daling van het aantal overzettingen van structurele aard is. In de begroting 2022 houdt het bestuur dan ook rekening met een structurele daling overzettingen van 10% ofwel ca. 265K.
Indien Maasveren kan terugkeren naar niveau 2019 van overzettingen ontstaat een stevige financiële buffer. Het bestuur is verheugd dat de oevergemeenten op een goede manier hebben meegedacht met onze financiële problemen en de Maasveren, naast de NOW-bijdragen, konden rekenen op incidentele gemeentelijke Corona steun. Dit heeft de Stichting uit te grote liquiditeitsproblemen gehouden. Stichting Maasveren voelt zich verplicht om de financiële problematiek in eerste instantie natuurlijk zelf op te lossen en zich niet te verbinden aan een dan noodzakelijke medefinanciering door overheden. Het verdwijnen van het Gelderse Verenfonds zou dit alleen maar verergeren. Het milieu wordt steeds belangrijker. Ook voor veerdiensten geldt dat zij mee zullen moeten gaan met de verduurzaming van de motoren. Het inbouwen van deze nieuwe motoren zal voor de veerdiensten grote implicaties hebben. Veerdiensten zijn over het algemeen gezien bezig met het verduurzamen van de sector. Desondanks zijn er nog voldoende mogelijkheden en kansen om de sector ‘groener’ te maken. Op dit moment zijn er technische en financiële hiaten die voorkomen dat men volledig duurzaam is.
3 Ondersteuning vanuit lokale en provinciale overheden zouden er voor kunnen zorgen dat deze veerdiensten financiële armslag krijgen om verder te verduurzamen. Hierover gaan wij graag in gesprek met de overheden. De twee snel elkaar opeenvolgende tariefsverhogingen, te weten per 1 januari 2021 en 1 juli 2021, bieden weer perspectief naar de toekomst van de Stichting. Aanvullend heeft het bestuur ook het kortingspercentage verlaagd. Het door het bestuur gewenste resultaat, een sluitende begroting 2022, is hiermee dan ook gerealiseerd. Met de nadrukkelijke opmerking dat uit laatste benchmark blijkt dat onze tarieven op dit moment bovengemiddeld zijn. Tenslotte toch de opmerking dat 4 van onze veerponten nog steeds geen sluitende exploitatie hebben maar gecompenseerd worden door de positieve resultaten van Megen-Appeltern. Het bestuur is tevreden over de samenwerking die het afgelopen jaar is ontstaan in alle gremia van de organisatie, de aanpassingen en daarbij behaalde resultaten met uiteindelijk weer een financieel gezonde exploitatie en begroting 2022. Aan de mensen binnen de nieuwe organisatiestructuur de mooie taak daaraan een vervolg te geven. September 2021 ; Bestuur stichting Maasveren
Inhoudsopgave begroting 2022 van stichting Maasveren Lith Pagina; 2
Voorwoord
3
Inhoudsopgave
4 - 12
Aanbiedingsnota begroting 2022
13
Begroting 2022
14 – 21
Toelichting begroting
22
Specificatie per veerpont
23
Bijlagen;
24
Bijlage 1:
Veeropbrengsten
25
Bijlage 2:
Personeelskosten
26
Bijlage 3:
Staat van activa / afschrijvingskosten
4
Aanbiedingsnota begroting 2022 stichting de Maasveren Doelstelling van de stichting De instandhouding van de door de Stichting geëxploiteerde veren, zulks vooral in het belang van de desbetreffende oevergemeenten, die in belangrijke mate afhankelijk zijn van genoemde veren voor het economisch en sociaal functioneren van de aldaar gevestigde bedrijven en de aldaar woonachtige personen. Toen het rijk in 1982 aangaf de pontveren te willen overdragen, waren de gemeenteraden van Lith, Maasdriel, Appeltern, Maasbommel en Megen van mening dat zulks het best kon plaatsvinden aan een door de gemeenten op te richten stichting, om daarmee de continuïteit van de al jarenlange veerverbindingen veilig te stellen. Per 1 juli 1983 werd de Stichting opgericht en deze werd per 19 december 1983 eigenaar van de 5 veerponten. De doelstelling strekt tot het belang van die gemeenten, die in belangrijke mate afhankelijk zijn van de veerverbindingen, voor het economisch- en sociaal functioneren van de daar gevestigde bedrijven en inwoners, alsmede al hetgeen wat met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt.
Veerdiensten Stichting De Maasveren heeft de volgende veerdiensten in exploitatie in de Maas tussen de provincies Gelderland en Noord-Brabant: 1. Megen - Appeltern met de veerpont .............................................................. "Megen" 2. Megen - Maasbommel met de veerpont..................................................."Maasbommel" 3. Oijen - Alphen met de veerpont...................................................... ...."Alphen" 4. Lith - Alphen met de veerpont............................................................."Tonnie de Blank" 5. Maren Kessel - Alem met de veerpont................................................. .............."Amalia"
Organisatie De Maasveren verzorgt met haar vijf veren de dagelijkse waterverbinding tussen Gelderland en Noord-Brabant. Sinds de oprichting van de stichting in 1983 heeft De Maasveren een aantal wijzigingen doorgevoerd in de wijze waarop bestuur en toezicht is vormgegeven en in hoeverre de verschillende gemeenten zijn betrokken bij de (activiteiten van de) Stichting, zoals blijkt uit een tweetal statutenwijzigingen uit 2007 en 2012. Conform de huidige statuten zijn de gemeenten Maasdriel, West Maas en Waal en Oss vertegenwoordigd via de raad van toezicht van De Maasveren. Binnen De Maasveren hebben afgelopen periode tussen het bestuur en de raad van toezicht verscheidene gesprekken plaatsgevonden over (een wijziging van de) inrichting van bestuur en toezicht. De inrichting van De Maasveren en de opbouw van bestuur en governance op sommige onderdelen is niet (meer) geheel passend bij de huidige situatie. Het bestuur en de raad van toezicht van De Maasveren hebben gezamenlijk geconstateerd dat zij de verschillende gremia in De Maasveren niet goed ‘in hun rol zitten’ en dat bestuur, directie en toezicht in de huidige inrichting onvoldoende onafhankelijk van elkaar opereren. Verder blijkt het voor de huidige raad van toezicht – waarvan ieder lid is voorgedragen door een gemeente – lastig om goed onafhankelijk toezicht te houden door de dubbelrol die zij bekleden.
Om deze reden is het van belang dat de huidige inrichting van bestuur en toezicht binnen De Maasveren wordt aangepast.
5 In het eerste halfjaar 2021 is onderzocht hoe De Maasveren qua structuur en governance toekomstbestendig ingericht zou kunnen worden, met een speciale focus op het bewerkstelligen een duidelijke rol- en taakverdeling van de verschillende gremia.
Oude structuur; Hiernaast is de huidige structuur van De Maasveren weergegeven Het bestuur van De Maasveren bestaat, op grond van de statuten van de Stichting uit drie leden. De raad van toezicht van de Stichting bestaat, op grond van de statuten uit zeven leden. De gemeentebesturen van de gemeenten Maasdriel, Oss en West Maas en Waal hebben het recht om ieder twee leden van de raad van toezicht te benoemen en één lid van de raad van toezicht wordt – op voordracht van het personeel in vaste dienst van de stichting – benoemd. Naast voornoemd recht van voordracht is de Stichting geenszins afhankelijk van de gemeenten en is zij geen (juridisch dan wel bedrijfsmatig) onderdeel van de gemeenten. De Maasveren opereert zodoende geheel autonoom van de gemeenten. Bestuur en toezicht van De Maasveren bestaat op dit moment dus uit tien personen. In de praktijk is gebleken dat de huidige inrichting van bestuur en toezicht, mede met inachtneming van de geringe grootte en activiteiten van de stichting, als ‘topzwaar’ en inefficiënt wordt ervaren.
Uitgangspunten nieuwe organisatievorm Continuïteit; De Maasveren exploiteert vijf veerponten (‘veren’) vanuit drie gemeenten (gemeente West Maas en Waal, gemeente Oss en gemeente Maasdriel). Voor De Maasveren heeft langdurige continuïteit van de huidige vijf veren prioriteit. Er is geen sprake van (een voornemen tot) van herijking van de huidige plannen, toetreding van andere partners of uitbreiding van de activiteiten. Efficiëntie; De stichting Maasveren is ‘zwaar’ opgetuigd, dat wil zeggen dat de invulling van bestuur en toezicht fors is kijkend naar de activiteiten die door de Stichting worden uitgevoerd. Een werkbare en toekomstgerichte governancestructuur is een belangrijk uitgangspunt voor de herziene structuur van De Maasveren. Belangrijk is verder dat er een duidelijk onderscheid komt tussen de besturende taken en uitvoerende taken. Een betere rolvastigheid van de verschillende gremia binnen De Maasveren zal leiden tot meer duidelijkheid en efficiëntie in de governance. Personeelsvertegenwoordiging; Nu hebben de medewerkers van De Maasveren een recht van voordracht voor één lid van de raad van toezicht van de stichting. Het is van belang dat de medewerkers van de Stichting op een zorgvuldige wijze worden betrokken bij de (inrichting van de) organisatie. Daarbij dient ook aandacht te worden besteed aan de (wettelijke eisen van) medezeggenschap.
6 Realisatie van voldoende bestuurskracht; Door De Maasveren is benoemd dat het van belang is dat er voldoende ‘bestuurskracht’ aanwezig is binnen de Stichting. Daarbij is belangrijk dat er wordt gezocht naar een invulling aan het bestuur die passend is aan de bestuurlijke taak die er bij De Maasveren ligt. Dat wil zeggen dat er primair behoefte is aan een bestuur met bestuurlijke kennis en ervaring die nodig en passend is voor De Maasveren. Voor overige taken en processen, bijvoorbeeld financieel en administratief, kan gekeken worden in hoeverre het nuttig en nodig is die zelf uit te voeren of dat daarvoor gezocht wordt naar mogelijkheden om dit uit te besteden. Relatie oevergemeenten; In de huidige structuur van De Maasveren hebben de oevergemeenten een voordracht recht voor leden van de raad van toezicht van de Stichting. Doordat het van belang is en wordt geacht dat toezichthouders zonder last en ruggenspraak toezicht houden op het bestuur van De Maasveren, is het uitgangspunt om in de nieuwe situatie van dit recht tot voordracht af te zien. Dit zal (moeten) leiden tot een zuivere relatie met de gemeenten, gezien politieke afwegingen geen onderdeel meer (kunnen) uitmaken van de bedrijfsvoering van De Maasveren. Stichting; Een stichting is een rechtsvorm die voor uiteenlopende maatschappelijke activiteiten wordt ingezet.
Een stichting streeft ernaar bepaalde vastgelegde doelen te realiseren. In die zin is de rechtsvorm stichting ook een zeer ‘doelgerichte’ organisatie: er is geen eigenaar of algemene (leden)vergadering die over de stichting kan beschikken. De doelstelling van een stichting ligt statutair vast in een doelomschrijving en die moet worden nagestreefd met het vermogen dat de stichting heeft. Voor de Maasveren is een stichting dan ook een passende rechtsvorm. Organisatiemodel voor De Maasveren; De Maasveren is een relatief kleine organisatie met een sterke regionale inbedding, waarbij in het verleden de inregeling van een onafhankelijk bestuur en toezicht een uitdaging is gebleken. Om deze reden kan het RvT-model, qua rolzuiverheid, mogelijk geschikter worden geacht dan het directiemodel. Reden daarvoor is dat bestuur en toezicht binnen het RvT-model meer afstand tot elkaar bewaren. Dit zorgt voor meer duidelijkheid in de verdeling van taken en bevoegdheden binnen de Stichting.
Voorgestelde nieuwe structuur Gemeenten: De drie op dit moment bij de stichting betrokken gemeenten hebben in deze mogelijke structuur geen recht van voordracht op basis van de statuten, maar een contractuele relatie, in nader te bepalen vorm, voor het borgen van hun belangen. Inrichting de raad van toezicht; De volgende profielen zijn wenselijk voor leden van de raad van toezicht: financieel, HR en politiek/bestuurlijk. Gelet op het belang van de binding met de stakeholders, kan aan de RvT- leden ook gevraagd worden contact met de relevante gemeenten te onderhouden en bij periodieke werkbezoeken het personeel te spreken om goed op de hoogte te blijven van wat er speelt in de organisatie.
7 Inrichting van het bestuur; Gelet op de activiteiten van De Maasveren, de rol van de raad van toezicht en de technische ondersteuning van het bestuur, is het haalbaar om het bestuur in de herziene structuur uit één natuurlijk persoon te laten bestaan. De bestuurstaak bestaat, samengevat, uit het besturen van de stichting, het bewaren van een gezonde en stabiele organisatie en externe vertegenwoordiging. Bovenstaande wijzigingen in de organisatie moeten in 2e helft van 2021 definitieve vorm krijgen. Bij het bespreken en vaststellen van de begroting in september 2021 is inmiddels het volgende bereikt; • de governance is in lijn is gebracht met de Wet WTBR, en dat in dat verband de positie van de RVT is versterkt onder meer door de werkgeversrol t.a.v. het bestuur en de opdrachtgeversrol jegens de accountant te beleggen bij de RVT, • dat met de PVT overeenstemming is bereikt over de beoogde bedrijfscultuur en in lijn daarmee - én in samenspraak met de PVT - een directeur-bestuurder is benoemd die v.w.b. het ontwikkelingstraject een voortrekkersrol kan vervullen en • dat de verbeterpunten v.w.b.
de bedrijfsvoering zijn benoemd en deels zijn gerealiseerd zoals de begrotingsopzet, de benchmarking van de arbeidsvoorwaarden en tarieven en de begrotingsdiscipline (controleprotocol) Voor wat betreft de samenstelling van de RVT is het wenselijk de volgende profielen te benoemen; bestuur & communicatie, bedrijfskunde & financiën, personele & juridische zaken.
Verantwoordelijkheden en uitvoering situatie augustus 2021 Hierbij is dus geen rekening gehouden met de voorstellen om tot een gewijzigde organisatiestructuur te komen zoals boven omschreven, nog vastgesteld moet worden en notarieel gepasseerd in 2e helft van 2021.
A. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft een controlerende taak ten aanzien van het te voeren en gevoerde beleid door het bestuur. In dat verband is met name voorafgaande goedkeuring vereist van de Raad inzake bestuursbesluiten strekkende tot: a. de opheffing van een veerpont b. wijziging van de statuten c. ontbinding van de stichting d. vaststelling van de begroting en jaarrekening e. benoeming van bestuursleden f. de vaststelling en wijziging van beleidsplannen g. wijziging van de vaartijden van een veerpont h. wijziging van de tarieven van een veerpont i. de benoeming van de externe accountant j. besluiten tot het aangaan van een collectieve arbeidsovereenkomst De gemeenten waarbinnen het werkgebied van de stichting ligt, zijn (waren) per gemeente met 2 personen vertegenwoordigd in de Raad van Toezicht.
8
De Raad van Toezicht kent per 01-01-2021 de volgende samenstelling: F.J.GM van Echteld namens gemeente West Maas en Waal F.J.J. van Gelder namens gemeente West Maas en Waal P.J.T.W. van Boxtel namens gemeente Maasdriel (secretaris) C.L.B. Steenbekkers namens gemeente Maasdriel E.G. Horvath uit Oss benoemd door de Raad van Toezicht(voorzitter) T. van Mook uit Maren Kessel benoemd door de Raad van Toezicht. Ir. P. van der Poel namens personeel, benoemd per 1 okt.2019 door de Raad van Toezicht In de nieuwe organisatiestructuur wordt de RvT teruggebracht naar 3 personen.
Bestuur In augustus 2021 was de bestuurssamenstelling nog als volgt: Voorzitter J.T.M van Loon Secretaris M. Nelissen Penningmeester G.J.M. van Dijk
In functie sedert; 1 september 2020 1 december 2020 1 juli 1983
Bij benoeming nieuwe directeur-bestuurder zal bovengenoemd bestuur volledig aftreden.
Lidmaatschappen Stichting de Maasveren is lid van de volgende organisaties: − V.E.E.O.N : Vereniging van Eigenaren en Exploitanten van Overzetveren Nederland. Brancheorganisatie voor de veren in Nederland. − C.B.R.B. : Centraal Bureau voor de Rijn- en Binnenvaart. Brancheorganisatie van werkgevers actief in de binnenvaart. Wij zijn onderdeel van de groep veren binnen de afdeling passagiersvaart. De directeur is lid van het bestuur. − Stichting de Maasmeanders: Ondernemersvereniging van bedrijven in de gemeenten Lith en Oss die actief zijn de recreatieve sector. Destijds bij de oprichting betrokken en lid gebleven voor de contacten met de diverse ondernemers die regelmatig van ons veren gebruik maken. Lidmaatschappen zijn aangegaan uit overwegingen van P.R., uitbouwen netwerk en kennisuitwisseling.
Cao Het bestuur werd begin dit jaar, bij begin van de dagelijkse taken binnen de stichting, geconfronteerd met een aantal arbeidsrechtelijke zaken. Dat was tegelijkertijd aanleiding om goed naar het personeelsbeleid te kijken. Hierin hebben wij ook advies gevraagd aan Frans van de Ven, programmamanager arbeidsrecht. Hoofdconclusie van het arbeidsrechtelijk onderzoek was; • De personeelsdossiers en arbeidscontracten voldoen niet aan de fiscale en wettelijke eisen. • Stichting De Maasveren heeft een ondernemings-cao; deze bevat veel oude bepalingen die afwijkend zijn van de wettelijke regels en/of gedateerd zijn; • Er is een mogelijkheid om de ondernemings-cao op te zeggen tegen 1-1-2022, de bestaande rechten op te nemen in een reglement “Algemene Arbeidsvoorwaarden”. • De thans bestaande rechten van de werknemers op basis van de vigerende cao Stichting De Maasveren blijven behouden en worden zo wenselijk in de vorm van persoonlijke toeslagen integraal opgenomen in het Arbeidsvoorwaardenreglement; • In goed overleg met de werknemers kan op grond van het toepasselijke wijzigingsbeding in de arbeidsovereenkomsten gekomen worden tot een aanpassing van arbeidsvoorwaarden; geen afbreuk aan bestaande rechten van werknemers.
9 Er is naar aanleiding van het vorenstaande het volgende voorgenomen besluit genomen; 1. Het bestuur van de stichting De Maasveren heeft het voornemen om de Collectieve Arbeidsovereenkomst (CAO) die met de FNV werd gesloten voor de periode van 1 juli 2017 tot 31 december 2021 niet te verlengen. 2. Met ingang van 1 januari 2022 wil het bestuur in plaats van een CAO een reglement “Algemene Arbeidsvoorwaarden” van toepassing laten zijn, waarbij aansluiting wordt gezocht bij de CBRB, ledengroep Veerdiensten, CAO voor de Binnenvaart en daarbij de “Model Arbeidsvoorwaarden 2021” als uitgangspunt te nemen. Dit Model Arbeidsvoorwaarden is tot stand gekomen in overleg met de werkgevers- en werknemersorganisaties. 3. Voor de beloning zal aansluiting worden gezocht bij de salaristabellen van de CBRB voor de functie van “schipper”, een functie die als eindverantwoordelijke aan boord vergelijkbaar is met die van veerman. De in de Binnenvaart gehanteerde loontabellen worden 2 x per jaar aangepast. 4. Indien en voor zover er een verschil is in de beloning en/of de secundaire arbeidsvoorwaarden in de nieuwe situatie in vergelijking met de huidige voorwaarden als opgenomen in de CAO Maasveren en de huidige beloning, zal er voor het bestaande personeel worden gewerkt met een Persoonlijke Toeslag om dit verschil te compenseren.
De huidige werknemers gaan er dus niet op achteruit en hun rechten blijven behouden, ook voor de toekomst.
In mei 2021 is aan FNV-havens het volgende medegedeeld; aangezien wij op dit moment in goed overleg met onze werknemers doende zijn om de arbeidsvoorwaarden te actualiseren en over te nemen in een Arbeidsreglement Maasveren is er met ingang van 1 januari 2022 geen behoefte meer aan een Collectieve Arbeidsovereenkomst. De medewerkers gaan er ook niet op achteruit! Bij deze zeggen wij, met inachtneming van het bepaalde in artikel 19 lid 1 van Wet CAO de lopende Collectieve Arbeidsovereenkomst met in achtneming van de wettelijke opzegtermijn op tegen 1 januari 2022. Het spreekt vanzelf dat wij de rechten van werknemers en in het bijzonder ook de nawerking van de CAO Maasveren na afloop van die overeenkomst zullen respecteren. Voor de goede orde merken wij op dat wij bij het opstellen van ons Reglement Arbeidsvoorwaarden aansluiting zoeken bij het Model Arbeidsvoorwaarden voor de Binnenvaart 2021. Onze stichting is ook al jarenlang lid van de CBRB en ook de pensioenen zijn al sinds jaar en dag ondergebracht bij de Stichting Pensioenfonds voor de Rijn- en Binnenvaart. In de 2e helft van 2021 wordt een nieuw arbeidsreglement nader uitgewerkt en besproken met de PvT (personeelsvertegenwoordiging). Met alle medewerkers zullen persoonlijke gesprekken plaatsvinden voor waarborging van hun huidige rechten.
Financiële toekomst De Maasveren verzorgt met haar veren sinds 1983 de dagelijkse waterverbinding over de Maas. Tot voor kort kon de stichting dat doen binnen sluitende begrotingen en wist naast het in vaart nemen van 5 nieuwe veerponten ook nog de nodige reserves op te bouwen. De laatste jaren zijn er stevige exploitatieverliezen bij voornamelijk 4 veerponten ontstaan. In de media staan volop berichten dat Corona er hard in hakt bij het openbaar vervoer. Er zijn grote zorgen over de langere termijn waarbij het een verhaal kan worden vol pijnlijke keuzes. Minder openbaar vervoer beperkt de kansen voor veel mensen. Maar versobering lijkt hier en daar onafwendbaar hetgeen betekent samenvoeging of opheffen activiteiten. Dit signaal kan 1 op 1 worden doorgetrokken naar de pontveren waar het omzetverlies vanwege Corona in 2021 en 2021 ook bijna 25% bedraagt. Het is totaal onbekend wat dit op langere termijn gaat betekenen. Kunnen we weer terugkeren naar het niveau 2019 of zijn de overzettingen structureel minder?
10 Voor stichting Maasveren betekent huidige Corona epidemie; - Al aanwezige jaartekorten in de exploitaties van 2018 (145K) , 2019 (80K) en 2020 (360K) - Door het negatieve exploitatieresultaat over 2020 is het eigen vermogen sterk gedaald. Het eigen vermogen is weliswaar nog steeds positief maar is ook geheel geïnvesteerd in met name de veerponten en derhalve niet beschikbaar in liquiditeiten; - De aanhoudende impact van Corona heeft ook in 2021 nog steeds grote invloed op de financiële positie van de stichting. - Het achterblijvende resultaat gaat direct ten laste van de liquiditeitspositie - Vanwege de onzekerheid m.b.t. Corona acht het bestuur versterking van de liquiditeitspositie dan ook dringend noodzakelijk. In dit kader zal maximaal gebruik worden gemaakt van maatregelen van rijksoverheidswege maar zal ook ondersteuning van lokale overheden noodzakelijk zijn. Er is de afgelopen periode niet afgewacht maar in goed overleg tussen bestuur en RvT besloten tot het nemen van noodzakelijke financiële maatregelen. We hebben daartoe ook benchmark onderzoeken gedaan naar met name de tarieven. Het was onvermijdelijk om per 1 januari 2021 een tariefsverhoging toe te passen om de tekorten van afgelopen jaren enigszins een halt toe te roepen. Vervolgens was de vraag van het bestuur hoe lang Covid-19 zou kunnen duren en welke effect dat blijvend zou hebben op onze overzettingen.
De samenleving is veranderd en ook de markt met meer thuiswerken e.d. Omdat ook de omzet in het eerste halfjaar 2021 sterk achterbleef met de prognose in de begroting waren wij genoodzaakt opnieuw een tariefsverhoging toe te passen en ook het kortingspercentage van het passysteem naar 10% te verlagen. Dit resulteert nu gelukkig in het feit dat we een sluitende begroting 2022 kunnen presenteren en minder een beroep op de overheden hoeven te doen. Waarbij wij de erkentelijkheid uitspreken naar de gemeenten voor het meedenken en meewerken in de moeilijke Corona periode. Bij de exploitatie van onze veerdiensten wordt geen winst nagestreefd. Vanuit die doelstelling is de continuïteit slechts gewaarborgd indien de kosten en opbrengsten van deze veerdiensten gezamenlijk in de tijd aan elkaar gelijk zijn. De opbrengsten bestaan vrijwel uitsluitend uit veergelden. Eind 2013 hebben wij de Gelderse gemeenten benaderd over mogelijkheden voor financiële steun met hulp van het Verenfonds Gelderland. Indien een gemeente het wenselijk of noodzakelijk vindt een veerverbinding financieel te ondersteunen dan kan dit met subsidie van het Verenfonds Gelderland. Om voor subsidie uit het Verenfonds in aanmerking te komen, moet aan een aantal criteria worden voldaan. Onder meer moet worden aangetoond dat de tarieven voldoen aan de door het Verenfonds gestelde normen.
Voorts zijn de uitgavenposten ook begrensd. Aan een veer dat tussen 2 provincies vaart mag een gemeente maximaal 50% van het tekort aan de exploitant vergoeden, waarna deze gemeente hiervan 80% van het Verenfonds vergoed kan krijgen Inmiddels heeft de provincie Gelderland besloten om ingaande 2024 te stoppen met het Verenfonds. In 2019 heeft de gemeenteraad van de gemeente Oss besloten om voor een periode van 4 jaar in haar begroting een post van € 24.000,- op te nemen voor financiële steun aan onze stichting. Deze wordt ingaande 2020 uitgekeerd.
Administratieve organisatie Per 1 januari 2021 is het controlerend toezicht van de jaarrekening overgegaan naar een andere accountant. Vanwege pensionering hebben wij in 2021 vervangende financiële expertise ingehuurd in de persoon van Henny van de Sluijs. Wij zijn hem erkentelijk dat op deze wijze de administratie op een goede manier is gevoerd en vastgelegd en de basis is gemaakt tot het opstellen van deze begroting.
11 Het bestuur heeft passende maatregelen genomen. De administratie zal per 1 oktober worden overgedragen aan administratiekantoor Peeters uit Berghem, waarbij wij het volgende verwachten; Wij verwachten van een administratiekantoor het volgende: • Bijhouden van de boekhouding in Unit 4; • Meedenken en – doen van procesoptimalisatie rondom administratieve processen en rapportage; • Periodiek opmaken van de managementrapportage met daarin specifieke aandacht voor o.a. een analyse van realisatie vs. begroting, liquiditeitsmanagement, kerncijfers met betrekking tot de veeropbrengsten; • Samen met directeur-bestuurder zorgdragen voor de aan de Raad van Toezicht aan te bieden begroting; • Opstellen jaarrekening en balansdossier. Ook de salarisadministratie zal per 1 januari 2022 overgebracht worden naar Peeters. Verduurzamen. De Stichting Maasveren levert met haar vijf veerdiensten een belangrijke bijdrage aan a. het beperken van de uitstoot van CO2, stikstofoxides en fijnstof omdat door de veerdiensten jaarlijks ruim een half miljoen auto’s worden overgezet. b. korte verbindingen tussen Gelderland en Noord-Brabant t.b.v. een het optimaal functioneren van de sociale relaties, de economie, de cultuur, het onderwijs, het toerisme en de (fiets)sport- en vrijetijdsindustrie in beide provincies en c.
het goed bereikbaar maken van de bestaande en nieuwe toeristische faciliteiten en natuurmonumenten zoals Gouden en Lithse ham, respectievelijk de Meanderende Maas en de Hemelrijkse Waard. Waardoor een wezenlijke bijdrage wordt geleverd aan zowel de toeristische kwaliteit van ons eigen land, als de beleving en waardering voor natuur- en milieu en het culturele erfgoed langs de Maasoevers. Op hun beurt zijn deze zaken ook weer van belang voor het beperken van de klimaatschade. Om dit doel te bereiken worden miljarden beschikbaar gesteld. In dit perspectief is het duidelijk van algemeen belang dat de veerdiensten onverkort kunnen blijven functioneren en geïnnoveerd kunnen worden om de eigen uitstoot van broeikasgassen te minimaliseren, wachttijden te bekorten en tariefstijgingen te beperken. De eigen CO2-uitstoot kan bijvoorbeeld geminimaliseerd worden door de dieselmotoren van de pontveren om te bouwen naar waterstof. Elders worden al diverse initiatieven genomen om bestaande schepen, (vracht)auto’s en bussen die worden aangedreven door dieselmotoren geschikt te maken voor waterstof ofwel om deze motoren te vervangen door elektromotoren. Omdat de Maasveren in het algemeen belang haar taken tijden de Covid-19 pandemie is blijven uitvoeren zijn de zorgvuldig opgebouwde financiële reserves geheel verdampt.
Ondanks kostenbesparingen en verhoogde tarieven moet de Maasveren alle zeilen bijzetten om financieel toekomstbestendig te blijven. Daarom is het nodig dat de belanghebbende overheden bij het realiseren van klimaatneutraliteit de in dit verband beschikbare budgetten en mankracht inzetten om onze Stichting de helpende hand te bieden teneinde de noodzakelijke innovaties te kunnen realiseren. Behalve aan financiële bijdragen denken wij aan het opzetten van een publiek-privaat samenwerkingsproject om de veerponten geschikt te maken voor aandrijving door waterstof of elektriciteit en aan een publiekscampagnes om de autogebruiker te attenderen op het feit dat omrijden meer kost dan een overvaren en met overvaren bovendien een steentje aan klimaatneutraliteit wordt bijgedragen. Kortom, behouden wat goed is en simuleren en de krachten bundelen om de klimaatschade op doelmatige wijze te beperken.
12 Risico paragraaf. Het huidige bestuur heeft vele werkzaamheden van een directeur moeten en kunnen opvangen. Niet alles! Daarom heeft het huidige bestuur in ieder geval een “to-do” lijst opgesteld van werkzaamheden die onder de aandacht van de nieuwe directeur-bestuurder worden gebracht. Een van die taken voor de nieuwe organisatie is, om in goede samenwerking met nieuwe accountant en nieuw administratiekantoor, een risico paragraaf op te stellen, meerjarenbegroting te maken alsook aandacht voor investerings- en onderhoudsreserves. De begroting 2022 is afgestemd op huidige exploitatie met mede als basis de managementrapportage over 1e halfjaar 2021. Wij voorzien niet direct risico’s maar uiteraard is vooral de veeropbrengsten/overzettingen het grootste risico van de stichting. Herhalend is dat in deze begroting met 10% omzetverlies rekening is gehouden maar mochten we het oude niveau weer kunnen bereiken vormt de meeropbrengst tegelijkertijd voor een prima buffer van bestemmingsreserves. Voor toch onvoorziene zaken is voor het eerst een post onvoorzien in deze begroting 2022 opgenomen. Bijlagen Bij deze begroting 2022 zijn de volgende bijlagen toegevoegd; 1. Specificatie personeelskosten 2. Raming veeropbrengsten 3. Staat van afschrijvingen
Tenslotte De stichting is het afgelopen jaar, met alle problematiek, van heel ver gekomen. De herstelde verhoudingen, goede communicatie binnen alle geleden van de stichting, de goede overleggen met de bestuurders van onze oevergemeenten maar vooral de plichtmatige en buitengewone inzet van onze medewerkers hebben er toe geleid dat we vele veranderingen hebben kunnen doorvoeren. Er staat een nieuwe organisatie, werkgelegenheid is behouden. Dus een perspectiefvolle toekomst voor de stichting Maasveren. Bestuur stichting de Maasveren, 30 augustus 2021
De voorzitter, J.T.M. van Loon
De secretaris, M. Nelissen
De penningmeester, G.J.M. van Dijk
13
B E G R O T I N G 2022 OMSCHRIJVING
BEGROTING 2022
BEGROTING 2021
JAARREK. 2020
2.398.000
2.195.500
2.398.000 2.398.000
2.195.500 1.2502.194.250
1.800.013 152.034 1.952.047 4.659 1.956.706
1.287.000 182.000 6.285 95.530 86.500 131.950 148.415 17.450 1.955.130
1.280.000 158.000 9.085 88.035 93.750 127.450 155.135 17.375 1.928.830
1.314.352 151.380 5.109 124.328 93.254 118.450 158.065 6.307 1.971.245
21.000 13.850 155.050 73.500 24.850 28.890 110.500 427.640
20.000 13.980 169.775 34.600 18.400 28.750 110.850 396.355
20.133 7.410 13.718 173.519 43.540 25.166 31.336 30.674 104.260 449.756
2.398.000 1.955.130 442.870 427.640 15.230
2.195.500 1.928.830 266.670 396.355 129.685-
1.952.047 1.971.245 19.198449.756 468.954-
bij: RENTE/BELEGGINGSRESULTAAT BEDRIJFSRESULTAAT
15.230
1.250130.935-
4.659 464.295-
TEGEMOETKOMING GEMEENTE WEST MAAS & WAAL TEGEMOETKOMING GEMEENTE MAASDRIEL TEGEMOETKOMING GEMEENTE OSS BIJZONDERE LASTEN (HERSTEL WEERSTANDSVERMOGEN) FINANCIEEL RESULTAAT
30.000 5.000 24.000 50.00024.230
30.000 10.000 24.000 66.935-
91.115 21.217 24.000 54.177382.140-
INKOMSTEN VEERONTVANGSTEN TEGEMOETKOMINGEN OVERHEID DIREKTE INKOMSTEN RENTE SPAAR/BELEGGINGSREK. TOTAAL
UITGAVEN DIRECTE KOSTEN PERSONEEL BRANDSTOFFEN OLIEN ONDERHOUD EN REPARATIE TECHNISCH BEHEER, WERKPLAATS EN AUTO DOTATIE ONDERHOUDSVOORZ. VEERPONTEN / VLET AFSCHRIJVINGEN OVERIGE ALGEMENE KOSTEN
INDIRECTE KOSTEN BANKKOSTEN FINANCIERINGKOSTEN HUISVESTING BEDRIJFSLEIDING OVERIGE ADMINISTRATIE ACCOUNTANT/CONTROLE BESTUURSKOSTEN ADVIESKOSTEN OVERIGE ALGEMENE KOSTEN TOTAAL
RESULTAATBEREKENING INKOMSTEN af: DIREKTE KOSTEN AFDELINGSRESULTAAT af: INDIREKTE KOSTEN NETTO RESULTAAT
14
TOELICHTING BEGROTING 2022 De meerjarenbegroting is voor het laatst aangepast in 2020 en zal in 2022 opnieuw door de nieuw aan te stellen Directeur/Bestuurder worden herzien en aangepast aan de te verwachten ontwikkelingen. Deze begroting is i.o.v. het dagelijks Bestuur opgesteld (a.d.h.v. de thans beschikbare informatie) in de periode augustus/september 2021. Voor 2022 gaan wij uit van een normalisering van de situatie t.a.v. de Covid19-pandemie i.v.m. de huidige vaccinatiegraad, hoewel de economie wellicht zal veranderen (meer thuiswerken) maar de verdere nadelige effecten van de Covid19-pandemie verder zullen afzwakken.
Inkomsten Veerontvangsten De veerontvangsten worden gebruikelijk geraamd op basis van de gemiddelde overzettingen over de laatst bekende 3 afgesloten boekjaren 2018, 2019 en 2020. Voor de begroting van 2022 zijn we echter uitgegaan van de veeroverzetting-volumes zoals deze gerealiseerd zijn in 2019 (dus voor de effecten van de Covid19-pandemie). Deze aantallen hebben we als basis genomen. Voorts zijn wij uitgegaan van een daling overzettingen van 10% (i.v.m. thuiswerken) t.o.v. de veeroverzettingvolumes in 2019 en zijn wij uitgegaan van de aangepaste tarieven, die reeds toegepast worden sinds 01-07-2021. Ook de aangepaste korting op de veerpassen (sinds 01-07-2021) ad 10% is verwerkt in de omzetraming voor 2022. Dit is in de bijlage (Bijlage 1.) Uitgangspunten veeropbrengsten 2022 uitgewerkt. __________________________________ ________________ ________________ ________________ Veerpont Begroting 2022 Begroting 2021 Jaarrekening 2020 Appeltern-Megen Alem-Maren Kessel Alphen-Lith Alphen-Oijen Maasbommel-Megen
898.051 417.252 378.165 434.518 270.015 2.398.000
814.500 390.800 364.500 386.400 239.300 2.195.000
707.227 283.098 296.065 342.025 171.598 1.800.013
Beleggingsresultaat en Rente - opbrengst liquide middelen Op 1 januari 2021 bedroeg het saldo aan liquide middelen, spaargelden en belegde gelden: 1. Liquide middelen € 569.781 2. Beleggingen € 0 € 569.781 Medio 2020 is de beleggingsportefeuille verkocht en is besloten om geen verdere beleggingen meer te doen in de toekomst. Als gevolg hiervan zijn er geen opbrengsten meer geraamd voor 2022. De liquide middelen zijn in 2020 verminderd doordat de financiering voor de nieuwbouw van veerpont Alphen met een bedrag van € 529.417,05 volledig is afgelost. Ten tijde van het opstellen van deze begroting zijn er inmiddels € 179.364,00 aan kosten voor grooten klein onderhoud gerealiseerd / nog te realiseren, is er aan diverse investeringen (zie staat van activa 2022) een bedrag uitgegeven van € 9.498,00 en aan extra Advieskosten, Wervingskosten nieuwe Directeur/Bestuurder, Computerkosten € 40.532,00 zodat het saldo liquide middelen per 0109-2021 € 340.387,00 bedraagt.
15
Uitgaven Directe kosten Personeel Voor de loonkosten is naast de toepassing van de APC (1%), een initiële loonsverhoging opgenomen van 1½% per 2022. Uitgangspunt voor de personele kosten zijn de totaal in te vullen personele uren / loonkosten van het personeel in vaste dienst, vermeerderd met de uren die ingevuld moeten worden voor verlof/vakantie, onderhoud en met de uren ter vervanging van ziekte, gebaseerd op een verzuimpercentage van 6%. Op basis hiervan is het benodigde aantal Fte’s bepaald en ingevuld op basis van de salarissen in 2022 en vermeerderd met de sociale lasten en pensioenpremie. Hiermee komen we tot de totale loonkosten. Verder zijn overige personele kosten geactualiseerd waarbij de post Onderhandelingskosten (CAO) hierin opgenomen, deze stond voorheen onder de post Advieskosten maar hebben eerder betrekking op de personeelskosten. Dit is in de bijlage Maasveren personeelskosten 2022 uitgewerkt.
De personeelskosten zijn als volgt te specificeren: Begroting 2022 __________________________________ ________________ Personeelskosten Reiskosten Personeelsfeest en Kerstpakket Arbodienst Dienstkilometers Ziekteverzuimverzekering Werkkleding Diversen Opleidingskosten Subsidie Lander Vergoeding ziekteverzuimverzekering Advieskosten personeelszaken Onderhandelingskosten
1.213.690 18.572 4.000 6.000 4.200 41.000 4.500 1.200 3.750 0 -/10.000 0 0 1.287.000
Begroting 2021 ________________
Jaarrekening 2020 ________________
1.213.250 3.800 6.000 4.200 43.000 3.000 1.000 750 00 -/- 5.000 5.000 5.000 1.280.000
1.314.352
Op basis van de werkelijke personele uren zijn de loonkosten als volgt toe te rekenen aan de respectievelijke veerponten: __________________________________ ________________ ________________ ________________ Veerpont Begroting 2022 Begroting 2021 Jaarrekening 2020 __________________________________ ________________ ________________ ________________ Appeltern-Megen 398.713 392.576 407.058 Alem-Maren Kessel 231.660 231.168 236.632 Alphen-Lith 231.660 231.168 236.632 Alphen-Oijen 231.660 231.168 236.632 Maasbommel-Megen 193.307 193.920 197.398 1.287.000 1.280.000 1.314.352
16
Brandstoffen De kostenraming van de brandstoffen is gebaseerd op de gemiddelde brandstofprijs en het gemiddelde verbruik van de afgelopen 1,5 jaar. Hierin is rekening gehouden met de vermindering van de vaaruren van veerpont Lith. __________________________________ ________________ ________________ ________________ Veerpont Begroting 2022 Begroting 2021 Jaarrekening 2020 __________________________________ ________________ ________________ ________________ Appeltern-Megen 47.500 44.000 40.369 Alem-Maren Kessel 33.500 31.500 29.545 Alphen-Lith 33.500 31.500 30.084 Alphen-Oijen 33.500 31.500 34.723 Maasbommel-Megen 20.500 19.000 16.242 Reserveveerpont + motorvlet 500 500 417 169.000 158.000 151.380 Te verwachten prijsverhogingen 2022 (Zie Management-rapportage 2Q-21)
13.000 _______________ 182.000
Oliën De kostenraming van de smeerolie hebben wij gebaseerd op het gerealiseerde verbruik in het voorgaande jaar. __________________________________ ________________ ________________ ________________ Veerpont Begroting 2022 Begroting 2021 Jaarrekening 2020 __________________________________ _______________ _______________ _______________ Appeltern-Megen 1.250 1.810 978 Alem-Maren Kessel 1.250 1.810 1197 Alphen-Lith 1.250 1.810 978 Alphen-Oijen 1.250 1.810 978 Maasbommel-Megen 1.250 1.810 978 Reserveveerpont + motorvlet 35 35 00 6.285 9.085 5.109
Onderhoud en reparaties Hier betreft het de materiaalkosten voor het preventief onderhoud en reparaties welke in eigen beheer worden uitgevoerd, alsmede de kosten van onderhoud en reparatie welke door derden worden uitgevoerd. Tevens worden onder deze post de kosten van scheepsbenodigdheden opgenomen. De geraamde kosten zijn bepaald op € 95.530 (Zijnde het gemiddelde van 2018-20192020). Pro forma is de raming ad. € 91.000 gelijkelijk toegerekend naar de 5 veerverbindingen. In de jaarrekening worden de werkelijke kosten geboekt., de kosten voor de reserveveerpont en de motorvlet worden begroot op € 4.530,--. De kosten voor onderhoud aan de stoepen worden geraamd op € 3.000,--. Deze zijn eveneens gelijkelijk toegerekend naar de 5 veerverbindingen. __________________________________ ________________ ________________ ________________ Veerpont Begroting 2022 Begroting 2021 Jaarrekening 2020 __________________________________ ________________ ________________ ________________ Appeltern-Megen 18.200 16.760 23.197 Alem-Maren Kessel 18.200 16.760 23.392 Alphen-Lith 18.200 16.760 26.182 Alphen-Oijen 18.200 16.760 36.968 Maasbommel-Megen 18.200 16.760 12.528 Reserveveerpont + motorvlet 4.530 4.235 2.061 95.530 88.035 124.328
17
Technisch Beheer, Werkplaats en Auto Het betreft hier de aan de vloot toe te rekenen kosten om deze operationeel te laten blijven t.w. een gedeelte (30%) van de indirecte personeelskosten (zie Bijlage 2.), gedeeltelijk (50%) de kosten van de huisvesting en de kosten van de bedrijfsauto. Deze kosten worden op basis van vaaruren door verdeeld naar de ponten. In de jaarrekening worden deze kosten verdeeld naar het werkelijke verbruik/bestede uren. T.o.v. de begroting 2021 (en jaarrekening 2022) is dit bedrag lager door het vervallen van de loonkosten van de Fin. Adm. Medewerkster per 01-03-2022 i.v.m. pensionering. Deze vacature wordt in 2022 opgevuld door extern Adm. kantoor Peeters (AK Peeters) zie hiervoor Overige administratiekosten. __________________________________ Veerpont __________________________________ Appeltern-Megen Alem-Maren Kessel Alphen-Lith Alphen-Oijen Maasbommel-Megen Reserveveerpont + motorvlet
________________ Begroting 2022 ________________ 21.590 16.930 16.930 16.930 14.120 00 86.500
________________ ________________ Begroting 2021 Jaarrekening 2020 ________________ ________________ 23.390 22.119 18.350 17.355 18.350 21.943 18.350 17.355 15.310 14.482 00 00 93.750 93.254
Dotaties aan onderhoudsvoorzieningen Wettelijk is voor onze veerponten een goedkeuringscertificaat van onderzoek vereist van de dienst Scheepvaartinspectie van het Ministerie van Leefomgeving en Transport. Hiertoe dient in een periode van maximaal 5 jaar, elk veerpont tenminste 1 maal drooggezet te worden voor een inspectiebeurt. Ten behoeve van deze groot-onderhoudsbeurten worden jaarlijks dotaties aan de onderhoudsvoorziening gedaan. De dotaties worden periodiek bijgesteld aan de hand van de kosten van de laatste werfbeurt en de verwachting van de kosten voor de komende werfbeurt (Zie overzicht Dotaties + investeringen 2020).
__________________________________ Veerpont / Veerverbinding __________________________________ Megen / Appeltern-Megen Amalia / Alem-Maren Kessel Tonnie de Blank / Alphen – Lith Alphen / Alphen-Oijen Maasbommel / Maasbommel-Megen Reserve Motorvlet
________________ Begroting 2022 ________________ 27.000 23.000 23.000 20.000 24.000 9.500 5.450 131.950
________________ Begroting 2021 ________________ 27.000 23.000 25.000 23.000 14.500 9.500 5.450 127.450
________________ Jaarrekening 2020 ________________ 24.000 17.000 25.000 23.000 14.500 9.500 5.450 118.450
18 Stand voorziening groot onderhoud vaartuigen __________ __________ __________ __________ __________ __________ Stand per Mutaties Te ramen Dotaties Te ramen Te ramen 01.01.2021 2021 Stand 2022 bestedingen stand per 01.01.2022 2022 31.12.2022 _____________________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ Appeltern-Megen 56.944 27.000 83.944 27.000 7.500 103.444 Alem – Maren Kessel 6.385 23.000 29.385 23.000 2.000 50.385 Lith-Alphen (T de Blank) 88.236 -/- 46.382 41.854 23.000 2.000 62.854 Alphen-Oijen 68.000 21.053 89.053 20.000 90.000 19.053 Maasbommel-Megen 121.888 16.176 138.064 24.000 2.000 160.064 Reserve 46.783 9.500 56.283 9.500 500 65.283 Maasstroom 52.010 5.450 57.460 5.450 45.000 17.910 440.246 55.797 496.043 131.950 149.000 478.993 De dotaties t.b.v. de stoepen zijn m.i.v. 2019 komen te vervallen. De geraamde onderhoudskosten voor de stoepen worden opgevoerd bij de post onderhoud en reparatie.
Afschrijvingen De afschrijvingen zijn uitgesplitst naar: a. afschrijving veerponten b. afschrijving stuurhuizen + navigatieapparatuur c. afschrijving veerstoepen Alem (Lith en Maasbommel) Totaal aan afschrijvingen __________________________________ Veerpont __________________________________ Appeltern-Megen Alem-Maren Kessel Alphen-Lith Alphen-Oijen Maasbommel-Megen Alle ponten gezamelijk Maasstroom
________________ Begroting 2022 ________________ 49.241 35.636 10.239 52.834 00 462 00 148.412
________________ Begroting 2021 ________________ 49.694 38.674 11.778 52.834 2.155 00 00 155.135
________________ Jaarrekening 2020 ________________ 49.241 39.604 11.848 52.834 3.750 788 00 158.065
Zie tevens Bijlage 3. Staat van Activa 2022 / Afschrijvingskosten t.b.v. Begroting 2022
Overige Algemene Kosten Het betreft hier de toe te rekenen overige algemene kosten die niet vallen onder de hierboven genoemde specifieke kosten. Het betreft hoofdzakelijk de kosten van het eigen risico van schades. __________________________________ ________________ ________________ ________________ Veerpont Begroting 2022 Begroting 2021 Jaarrekening 2020 __________________________________ ________________ ________________ ________________ Appeltern-Megen 4.500 4.550 1.607 Alem-Maren Kessel 3.000 2.970 261 Alphen-Lith 3.000 2.970 260 Alphen-Oijen 3.000 2.970 2.878 Maasbommel-Megen 3.000 2.970 212 Reserve + Maasstroom 950 945 1.089 17.450 17.375 6.307
19
Indirecte kosten Bankkosten __________________________________ __________________________________
________________ Begroting 2022 ________________
________________ Begroting 2021 ________________
________________ Jaarrekening 2020 ________________
21.000
20.000
20.133
________________ Begroting 2021 ________________ 5.180 4.080 7.140 1.160 4.870 2.830 2.720 27.980
________________ Jaarrekening 2020 ________________ 2.590 1.864 4.287 603 1.598 1.416 1.360 13.718
Te betalen rente en bankkosten
Financieringskosten In oktober 2020 is de financiering in zijn geheel boetevrij afgelost.
Kosten huisvesting De kosten van huisvesting zijn als volgt te specificeren: __________________________________ ________________ Begroting 2022 __________________________________ ________________ Afschrijving gebouwen 5.180 Elektra, gas en water 3.630 Onderhoud/schoonmaak 9.550 Verzekering/belastingen 780 Klein materieel werkplaats 4.615 Afschrijving inventaris werkplaats 1.225 Dotatie voorz. Onderhoud gebouwen 2.720 27.700
Deze kosten worden voor 50% toegerekend aan de post Technisch Beheer, Werkplaats en Auto.
Kosten bedrijfsleiding Het betreft hier de loonkosten en overige kosten van de (nieuwe) directeur/bestuurder, de administratief medewerksters (2) en de technisch medewerker. De directeur en technisch medewerker zijn beiden fulltime in dienst. De administratief medewerksters zijn beide op parttime basis in dienst, resp. 8 en 12 uur per week. De kosten van de technisch medewerker worden zo veel mogelijk direct op de betreffende veerponten geboekt en drukken voor het resterende deel op de kosten bedrijfsleiding. Per 01-102021 is er geen parttime administrateur meer in dienst, maar wordt deze functie overgenomen door Adm. kantoor Peeters uit Berghem (incl. de serviceverwerking van de loon-/salarisadministratie).
__________________________________ __________________________________
________________ Begroting 2022 ________________
________________ Begroting 2021 ________________
________________ Jaarrekening 2020 ________________
155.050
169.775
173.519
Totaalkosten bedrijfsleiding
(Zie ook Bijlage 2. Maasveren personeelskosten 2022)
20
Overige administratiekosten De overige administratiekosten zijn als volgt te specificeren: __________________________________ ________________ Begroting 2022 __________________________________ ________________ Kantoorbenodigdheden (t/m ‘20 incl. VRS) 4.700 Veerregistratiesysteem 14.800 Afschrijving Inventaris 2.000 Portokosten 1.900 Telefoonkosten 7.500 Computerkosten 7.000 Loonverwerkingskosten (AK Peeters) 5.600 Diverse administratiekosten (AK Peeters) 30.000 73.500
________________ Begroting 2021 ________________ 5.000 11.200 2.500 1.900 6.500 2.500 5.000 00 34.600
________________ Jaarrekening 2020 ________________ 19.121 00 1.388 1.758 7.372 4.711 8.779 411 43.540
De post veerregistratiesysteem maakte voorheen deel uit van de post Kantoorbenodigdheden, maar is sinds 2021als separate post opgenomen. De loonverwerkingskosten (AK Peeters – Berghem) maakten voorheen deel uit van de computerkosten (incl. kosten Cloud-verwerking computersysteem) maar zijn als separate post vermeld. De post, telefoonkosten, is verhoogd a.g.v. de extra aansluitingen welke noodzakelijk zijn voor het Veerregistratiesysteem dat vanaf 2020 online werkt.
Accountants- en controlekosten __________________________________ __________________________________ Accountantskosten (incl. NOW-afwikk.) Verkeersteller + PIN-apparatuur Controlekosten
________________ Begroting 2022 ________________ 18.800 3.500 2.550 24.850
________________ Begroting 2021 ________________ 8.850 7.000 2.550 18.400
________________ Jaarrekening 2020 ________________ 21.543 2.713 910 25.166
De kosten van de verkeersteller, welke voorheen deel uitmaakte van de kosten bedrijfsleiding zijn hieraan toegevoegd.
Bestuurskosten __________________________________ __________________________________ Vergoeding bestuur R.v.T. Reiskostenvergoeding Bestuursaansprakelijkheidsverzekering
________________ Begroting 2022 ________________ 25.500 750 2.640 28.890
________________ Begroting 2021 ________________ 25.660 500 2.590 28.750
________________ Jaarrekening 2020 ________________ 28.074 672 2.590 31.336
De huidige vergoeding voor de leden van het bestuur en de raad van toezicht zijn gebaseerd op de jaarlijkse circulaire van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties betreffende Ambtstoelage raadsleden en commissieleden voor een gemeente van 14.001 tot 24.000 inwoners. De vergoeding voor de bestuursleden bedraagt 70% van die van een raadslid. De vergoeding van een lid van de raad van toezicht is gelijk aan die van een commissielid voor het bijwonen van een vergadering. Per 2022 bestaat het bestuur uit minimaal: 3 bestuursleden van RvT en een Directeur / Bestuurder dit n.a.v. nieuw governance-model. De berekende vergoeding is in de nieuwe organisatiestructuur voor leden Raad van Toezicht. Ondanks vermindering leden RvT en aftreden bestuursleden vooralsnog gehandhaafd op niveau 2021.
21
Advieskosten De post advieskosten is tot en met 2020 opgenomen t.b.v. ondersteuning en advies bij o.a. caoonderhandelingen, arbeidsomstandigheden en beleidszaken in de breedste zin des woords. Gedurende 2021 zijn er gesprekken gevoerd met diverse adviseurs over bovengenoemde onderwerpen (incl. governance-model voor de Stichting) en zijn alle kosten hiervan in 2021 verantwoord. M.i.v. 2022 worden geen advieskosten meer verwacht, aangezien alles is afgewikkeld en afgerond in 2021.
Overige Algemene kosten __________________________________ Veerpont __________________________________ Contributies / abonnementen Verzekeringen Advertentiekosten Representatiekosten
________________ ________________ Begroting 2022 Begroting 2021 ________________ ________________ 6.500 6.500 98.500 99.400 500 225 5.000 4.725 _______________ ________________ 110.500 110.850
________________ Jaarrekening 2020 ________________ 6.010 92.701 1.527 4.022 _______________ 104.260
Tegemoetkoming Gemeenten Op basis van de mogelijkheid die het Gelders Verenfonds biedt om verlieslijdende veren te subsidiëren, is aan de gemeenten Maasdriel en West Maas en Waal verzocht, om van deze regeling gebruik te kunnen maken. De gemeenten mogen 50% van het tekort vergoeden waarna zij 80% daarvan bij het Verenfonds kunnen terugvorderen. De Gemeente Oss heeft bij besluit toegezegd dat zo nodig tot een maximale jaarlijkse subsidie zal worden bijgedragen van € 24.000,-__________________________________ Gemeente __________________________________ Gemeente Maasdriel Gemeente West Maas en Waal Gemeente Oss
________________ Begroting 2022 ________________ 5.000 30.000 24.000 59.000
________________ Begroting 2021 ________________ 10.000 30.000 24.000 64.000
________________ Jaarrekening 2020 ________________ 21.217 91.115 24.000 136.332
Bijzondere baten en lasten Op dit moment voorzien we geen bijzondere baten of lasten in het begrotingsjaar 2022. In 2020 is een aanzienlijke aansprak gedaan op het weerstandsvermogen in verband met het grote exploitatietekort. In deze begroting is een post van € 50.000 opgenomen om tot herstel van het weerstandsvermogen te komen c.q. noodzakelijke reserves te vormen.
Verwacht resultaat 2022 Op grond van deze begroting ontstaat er een positief resultaat van € 24.230. Het uiteindelijke bedrijfsresultaat van dit begrotingsjaar zal worden toegevoegd aan de Algemene reserve.
22
Specificatie per veerpont OMSCHRIJVING
TOTAAL
MEGEN
ALEM
LITH
ALPHEN
MAASB. RES./VLET
PERSONEEL
1.287.000
398.713
231.660
231.660
231.660
193.307
182.000
51.000
36.000
36.000
36.000
22.500
500
OLIEN
6.285
1.250
1.250
1.250
1.250
1.250
35
ONDERHOUD EN REPARATIE
95.530
18.200
18.200
18.200
18.200
18.200
4.530
TECHN. BEHEER EN WERKPLAATS **
86.500
21.590
16.930
16.930
16.930
14.120
DOTATIE ONDERHOUDSVOORZ.
131.950
27.000
23.000
23.000
20.000
24.000
AFSCHRIJVINGEN
148.415
49.242
35.637
10.239
52.835
BRANDSTOFFEN
OVERIGE ALGEMENE KOSTEN
14.950 462
17.450
4.500
3.000
3.000
3.000
3.000
950
1.955.130
571.495
365.677
340.279
379.875
276.377
21.427
5.348
4.193
4.193
4.193
3.499
21.427-
1.955.130
576.843
369.870
344.472
384.068
279.876
-
427.640
160.151
74.409
67.439
77.488
48.152
TOTALE KOSTEN
2.382.770
736.994
444.279
411.911
461.556
328.028
INKOMSTEN*
2.398.000
898.051
417.252
378.165
434.518
270.015
KOSTEN
2.382.770
736.994
444.279
411.911
461.556
328.028
NETTO AFDELINGSRESULTAAT
15.230
161.057
27.027-
33.746-
27.038-
58.013-
SUBSIDIE MAASDRIEL
5.000
SUBSIDIE WEST MAAS &WAAL
30.000
10.000
8.000
12.000
SUBSIDIE OSS
24.000
6.000
6.000
6.000
6.000
HERSTEL WEERSTANDSVERMOGEN
50.000-
10.000-
10.000-
10.000-
10.000-
10.000-
FINANCIEEL RESULTAAT
24.230
151.057
26.027-
27.746-
23.038-
50.013-
DOORVERD. KOSTEN RESERVE + VLET
DOORVERD. INDIRECTE KOSTEN *
Verdeling Megen-Appeltern Alem-Maren Kessel Lith-Alphen Alphen-Oijen Maasbommel-Megen
5.000
*Basis omzet JR2019 37,45% 17,40% 15,77% 18,12% 11,26% 100,00%
** Basis vaaruren 21 24,96% 19,57% 19,57% 19,57% 16,33% 100,00%
23
Bijlagen;
1. Veeropbrengsten
2. Personeelskosten
3. Staat van activa / afschrijvingskosten
24
Bijlage 1
Uitgangspunten veeropbrengsten 2022 1.
Uitgangspunt veeroverzettingen jaarrekening 2019
2.
Vermindering vanwege aanpassing vaartijden Lith
3.
Aanpassing tarieven per 01-07-2021
4.
Effecten thuiswerken en veranderende economie daling overzettingen met 10%
5.
Korting tarieven op klantenpassen alles gelijk op 10%
In 2022 Overzettingen
Aantal
in 2019
strips
Overzettingen Tarieven Tarief 2019 Omzet 2019
in 2022 (90%)
Verwachte
in 2022
omzet
1
140.770
€
1,00 €
140.770
126.693 €
1,20 €
152.032
2
11.313
€
1,05 €
11.879
10.182 €
1,30 €
13.237
3
21.877
€
1,60 €
35.003
19.689 €
1,80 €
35.440
4
356.041
€
2,10 €
747.686
320.437 €
2,30 €
737.005
5
79.621
€
2,45 €
195.071
71.659 €
2,80 €
200.645
6
5.993
€
4,20 €
25.171
5.394 €
4,70 €
25.352
7
2.280
€
6,10 €
13.908
2.052 €
8,00 €
16.416
Aantal
Passysteem
Kaarten
Overzettingen
(-10%)
T1
668
40
€
30,00 €
20.040
24.048 €
1,08 €
25.972
T2
220
40
€
31,50 €
6.930
7.920 €
1,17 €
9.266
T3
146
40
€
48,00 €
7.008
5.256 €
1,62 €
8.515
T4
5.926
10
€
19,00 €
112.594
53.334 €
2,07 €
110.401
T4
10.706
40
€
63,00 €
674.478
385.416 €
2,07 €
797.811
T5
2.227
40
€
73,50 €
163.685
80.172 €
2,52 €
202.033
T6
541
20
€
67,50 €
36.518
9.738 €
4,23 €
41.192
T7
183
20
€
98,00 €
17.934
3.294 €
7,20 €
23.717
Rechtstreeks verkopen
€
7.551
€
8.000
Jaarpassen
€
16.000
€
16.000
€ 2.232.225
€
2.423.034
Aanpassing vaartijden Lith
€
-25.000
Geraamde opbrengsten 2022
€
2.398.034
Geraamde opbrengsten 2022 afgerond
€
2.398.000
Totaal
25 Maasveren personeelskosten 2022
BIJLAGE 2.
Voor de berekening van de loonkosten veermannen is de basis het aantal vaaruren. Megen Alem Lith Alphen Maasbommel Subtotaal Onderhoudsuren Reserve uren PVT uren Totaal aantal uren Benodigde uren op basis van vastgestelde vaartijden 1 fte = 52 weken x 36 uur Verlofuren gemiddeld 30 dagen x 7,2 uur Administratie uren Vergaderingen/overleg
8632 5018 5018 5018 4186 27872 780 36 82 28770 28.770
1.872 -216 -52 -10 1.594 -113 1.481
Ziekteverzuim 6% Behoefte invulling fte's
(28.770 : 1481) =
Vaste medewerkers Flexwerkers
19,43
16,07 3,36 19,43
Naar de begroting 2022 houden we rekening met de volgende uitgangspunten; In 2022 stijging bruto lonen vanwege: Cao APC (automatische prijscomp.)
1,50% € 1,00% €
14.040,00 9.359,00 2022 Veermannen
Flexwerkers
Totaal
Bruto lonen
€
629.076,00 € 132.000,00 €
761.076,00
Onregelmatigheidstoeslag
€
75.489,12 € 15.840,00 €
91.329,12
Eindejaarsuitkering
€
20.969,20 €
4.400,00 €
25.369,20
Vakantiegeld
€
56.365,21 € 11.827,20 €
68.192,41
Verg. afstorten
€
11.637,50 €
1.837,00 €
13.474,50
Levensloopregeling
€
3.145,38 €
660,00 €
3.805,38
€
796.682,41 € 166.564,20 €
963.246,61
Sociale lasten 17%
17% €
135.436,01 € 28.315,91 €
163.751,92
Pensioenlasten 9,0%
9% €
71.701,42 € 14.990,78 €
86.692,19
€ Totaal fte
1.003.819,84 € 209.870,89 16,07
Gemiddeld per fte
€
€ 1.213.690,73
3,36
19,43
62.465,45 € 62.461,58 €
62.464,78
Reiskosten
€ 18.572,00 € 1.232.262,73
Feest en Kerstpakket Dienstkilometers Arbounie
€ € €
4.000,00 4.200,00 6.000,00
Verzuimverzekering Werkkleding Diversen
€ € €
41.000,00 4.500,00 1.200,00
Onderhandelingskosten AWVN Opleidingskosten
€ € €
3.750,00 64.650,00
Vergoeding ziekteverzuimverzekering Personele kosten
€
-10.000,00 €
54.650,00
€ 1.286.912,73 Afgerond
€ 1.287.000,00
Indirect Personeel Directeur Fin. Adm. Medew. 2 mnd. (ivm pensionering 1-3-22) Administratieve medewerksters Technisch medewerker (Ged. Bedrijfsleid.) Totaal 2,63 ftw
€ € €
109.410,29 6.424,55 * per 1-10-2021 extern 29.253,54
€
145.088,38
€ €
76.459,38 221.547,76 Afgerond
€
221.500,00
Waarvan 70% Bedrijfsleiding Waarvan 30% Technisch beheer, wp en auto
€ €
155.050,00 66.450,00
Benodigde uren vaartijden 28770 Hiervan is 6% voor ziekteverzuim. Dit betekent 1726 uren ofwel 1,1 fte Dit is te berekenen op € 62.465,45 x 1,1 =
€
68.712,00
26
Staat van activa / afschrijvingen begroting 2022 VEERVERBINDING MEGEN-APPELTERN Veerpont Megen 2001 Hermotorisering Megen 01-07-2018 Hydrauliekaanpassing 31-12-2019
ALEM - MAREN KESSEL Veerpont Alem (Amalia) Veerstoep Koppeling + inbouw aug.'11 Nieuwe motor medio okt. 2015
LITH - ALPHEN OUD Veerpont (afgeschreven in 2008) Veerstoep
LITH - ALPHEN V.A. 2018 Veerpont Tonnie de Blank Toomlier + isolatie '09 Aandrijving okt. 2012 Nieuwe motor 07-2016 Kachel 11-2016 Aanpassen kleppen 31-12-2018
Herwaard. Restwaarde Boekw.per Aanschaf Afschrijv. Afschrijving Boekwaarde Aanschafw. 01.01.2022 2022 % 2022 31.12.2022 1.053.743,00 73.630,92 23.716,00 1.151.089,92
19.500,00
794.233,60 130.008,03 22.351,17 18.755,00 965.347,80
18.000,00
136.134,06 129.522,84 265.656,90
9.000,00
449.296,61 20.930,00 47.644,47 33.944,14 2.088,23 32.717,52 586.620,97
15.150,00
ALPHEN - OIJEN Nieuwbouw veerpont eind dec. 2017 1.338.860,58 MEGEN-MAASBOMMEL Veerpont (afgeschreven in 2008) Veerstoep Machineaandrijving okt.2008 Nieuwe Motor 31-12-2016