2026-144 Rekenkamer Rivierenland - Toelichting begroting 2027 en jaarrekening 2025
Tekst van het document
Jaarrekening 2025 GR Rekenkamer Rivierenland Omschrijving
Jaarrekening 2024 32.550 6.831 18.154 49.941
Begroting 2025 45.190 8.200 25.489 92.861
Jaarrekening 2025 67.893 8.676 20.113 33.225
Waarvan incidenteel 0 0 0 0
Verschil
Totaal lasten
107.476
171.740
129.907
0
41.833
West Betuwe Buren Culemborg West Maas en Waal
68.832 36.105 38.927 0
69.229 36.358 39.391 26.772
58.422 30.685 33.245 41.772
-10.807 -5.673 -6.135 15.000
-10.807 -5.673 -6.135 15.000
Totaal baten
143.865
171.740
164.125
-7.616
-7.616
Saldo
36.389
0
34.218
-7.616
34.218
Reserves
36.389
0
-2.041
-7.616
2.041
0
0
36.258
0
36.258
Secretariaat Organisatiekosten Leden rekenkamer Onderzoekskosten
Totaal
-22.703 -476 5.376 59.636
Secretariaat Als gevolg van ziekte zijn de kosten van secretariaat overschreden met 22.703 euro. Leden rekenkamer Door er in 2025 is gewerkt met minder leden; is er een voordeel op de vergoeding aan de leden van de rekenkamer van 5.376 euro. Onderzoekskosten Ten opzichte van de begroting zijn er minder onderzoeken uitgevoerd, dit leidt tot een voordeel van 59.636 euro. Bijdrage gemeente De bijdrage aan de gemeente is gelijk aan de begroting, wel is er aan de gemeente West Maas en Waal een intredebijdrage gevraagd van 15.000 euro dat verrekening is met de andere deelnemers. Verder was de reservering vorig jaar hoger dan het maximum van 28.773 euro dit verschil van 7.616 euro is terugbetaald aan de deelnemers en uit de reserve gehaald. Resultaat 2025 Het zuivere resultaat voor 2025 komt uit op 41.833 euro. Dit bestaat uit de kosten van 129.907 euro en de baten van 171.740 euro. Reserves Volgens de gemeenschappelijke regeling mag de hoogte van de reserve 20% van de bijdrage bedragen. Dit is 34.348 euro. Dit is betekent een storting van 5.575 euro.
Pagina 2 van 3
Bestemming resultaat Het zuivere resultaat verminderd met de extra reservering van 5.575 euro wordt volgens de gemeenschappelijke regeling beschikbaar voor de deelnemers. Het bedrag is 36.258 euro. We hebben in 2026 te maken vervanging wegens ziekte van het secretariaat is het voorstel ➢ om de onderzoekskosten volgens planning uit te voeren ➢ geen extra bijdrage aan de deelnemers te vragen ➢ de terugbetaling over 2025 in te zetten voor vervanging secretariaat Begroting 2027 GR Rekenkamer Rivierenland Omschrijving
Jaarrekening 2025 67.893 8.676 20.113 33.225
Begroting 2026 46.546 8.364 26.218 95.454
Bijstelling 2026 -915 0 503 412
Totaal 2026 45.631 8.364 26.721 95.866
Begroting 2027 47.960 8.680 28.020 98.165
Totaal lasten
129.907
176.582
0
176.582
182.825
West Betuwe Buren Culemborg West Maas en Waal
58.422 30.685 33.245 41.772
71.180 37.384 40.491 27.527
0 0 0 0
71.180 37.384 40.491 27.527
73.580 38.684 41.869 28.692
Totaal baten
164.125
176.582
0
176.582
182.825
Saldo
34.218
0
0
0
0
Reserves
-2.041
0
0
0
0
Totaal
36.258
0
0
0
0
Secretariaat Organisatiekosten Leden rekenkamer Onderzoekskosten
Uitgangspunten begroting In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat de kosten jaarlijks stijgen met de indexatie loonvoet sector overheid. In de septembercirculaire 2025 van het gemeentefonds staat in tabel 4.2.2. het meest actuele cijfer opgenomen. Deze komt uit op 5,1%. Dit betekent dat de kosten stijgen met 5,1%. De gemeentes hebben aan alle gemeenschappelijke regelingen een korting op de bijdrage opgelegd van 1,5%; waarbij de kosten stijgen met 3,6% Bijdrage per inwoner Volgens het CBS zijn de inwoners per 1-1-2026 bekend; daarnaast houden we voor 2027 rekening met een groei van het inwoneraantal van 0,5% Gemeente Inwoners 1-1-2026 Prognose 1-1-2027 Buren 28.096 28.236 Culemborg 30.409 30.561 West Betuwe 53.441 53.708 West Maas en Waal 20.839 20.943 Totaal 132.785 133.449
Pagina 3 van 3
De huidige begroting bedraagt 176.582 euro met een stijging van 3,6% zou de begroting uitkomen op 182.938 euro. Op basis van het verwachte aantal inwoners bedraagt de bijdrage per inwoner afgerond 1,37 euro. De bijdrage komt dan uit op 182.825. Dit betekent een kleine correctie op de onderzoekskosten. De stijging per inwoners bedraag 0,04 euro en dit is 3,01%