Document · PDF

2025-083 Conceptbegroting 2026 Werkzaak Rivierenland

Gemeenteraad 22 mei 2025, gemeente West Maas en WaalBij agendapunt: Ingekomen stukken19.107 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Toevoeging aan reserves

9.763.600 9.190.800 9.757.000 10.118.700 10.414.700

Onttrekking aan reserves

47.300

124.500

84.400

83.100

34.400

Mutatie reserves

47.300

124.500

84.400

83.100

34.400

Totaal

5.335.100

9.888.100 9.275.200 9.840.100 10.153.100 10.449.100

Uitgangspunten De materiële kosten zijn voor 2026 geïndexeerd conform de kaderbrief 2026. De totale salarissen voor 2026 zijn voor 2026 geïndexeerd conform de kaderbrief 2026. Sinds de begroting van 2025 is er een structurele dekking vanuit de ESF-subsidie om de salariskosten te betalen. We gaan ervan dat wij deze subsidie, net als eerder jaren, steeds opnieuw kunnen aanvragen. Beleidsindicatoren In het Besluit begroting en verantwoording (BBV) zijn beleidsindicatoren vastgesteld. Deze moeten verplicht opgenomen worden in programma’s en programmaverantwoordingen. De wettelijke verplichte beleidsindicatoren op bedrijfsvoering zijn: Beleidsindicatoren Indicator

Omschrijving

Toelichting

Jaarrekening

Begroting

2024

2025

2026

Formatie

FTE per 1.000 inwoners

0,95

1,03

1,04

Bezetting

FTE per 1.000 inwoners

0,89

1,03

1,04

Apparaatskosten

Kosten per inwoner

€ 107,29

€ 114,16

€ 120,85

Externe inhuur

Kosten als % van de totale

9,41%

Overhead

loonsom + totale kosten inhuur

10,09%

9,78%

9,52%

4.7 Algemene dekkingsmiddelen Dit onderdeel gaat over schatkistbankieren (treasury). Uitgangspunt is dat de structurele lasten worden gedekt door structurele baten. Programma Algemene dekkingsmiddelen (in €) Rekening Lasten

Begroting Begroting

Meerjarenraming

2024

2025

2026

2027

2028

2029

50.900

46.500

Baten

636.200

166.500

346.500

Saldo van baten en lasten

585.300

120.000

300.000

Toevoeging aan reserves

32.700

Onttrekking aan reserves

Mutatie reserves

-32.700

Totaal

552.600

120.000

300.000

Uitleg Omdat de rente bij het schatkistbankieren hoger is dan vorig jaar, zijn er meer rente inkomsten opgenomen.

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

5 Financiële begroting Dit onderdeel laat de financiële situatie zien voor het begrotingsjaar 2025 en de jaren daarna. De tabel geeft een overzicht van de baten en lasten, waarvoor het bestuur toestemming geeft. Hiermee wordt het vastgelegde beleid, dat is opgenomen in de programma’s, uitgevoerd. Programma overzicht (in €) Rekening

Begroting Begroting

Meerjarenraming

2024

2025

2026

2027

2028

2029

93.400

120.400

124.400

Participatie

9.207.400

9.270.000

9.439.700

9.318.600

9.327.200

9.352.400

Wet sociale werkvoorziening

25.585.000

25.940.200 26.322.900 25.162.100

23.999.500

22.906.600

Beschutregeling

3.084.700

3.562.400

4.387.200

4.748.700

5.110.600

Inkomensvoorziening

57.508.800

64.777.100 67.204.700 66.506.700

66.506.700

46.500

11.183.500 11.488.100 11.540.200

11.498.600

11.507.000

44.000

Lasten Bestuur en beleid

Algemene dekkingsmiddelen

50.900

Overhead

10.665.000

Onvoorzien

Totaal lasten

106.195.200

46.500 44.000

4.003.900 46.500 44.000

44.000

114.944.100 118.674.200 117.129.700

116.295.600 115.598.200

Baten Bestuur en beleid

Participatie

7.907.700

7.458.000

8.042.100

7.939.100

8.011.700

8.123.300

Wet sociale werkvoorziening

27.713.500

26.520.800 26.865.700 25.251.300

23.717.900

22.262.000

Beschutregeling

2.690.100

2.520.700

3.722.200

4.077.500

4.420.000

Inkomensvoorziening

53.418.500

57.206.500 59.302.600 58.490.300

58.490.300

346.500

20.947.100 20.678.900 21.297.200

21.617.300

21.921.700

Algemene dekkingsmiddelen Overhead

636.200 15.952.800

166.500 -

3.354.000 346.500

Onvoorzien

Totaal baten

108.318.800

Saldo van baten en lasten*

2.123.600

Toevoeging aan reserves

732.700

Onttrekking aan reserves

97.300

124.500

84.400

83.100

34.400

Mutatie reserves

-635.400

124.500

84.400

83.100

34.400

Resultaat

1.488.200

-124.500

* In de begroting 2025 en 2026 en meerjarenraming 2027 tot en met 2029 staat een negatief saldo van baten en lasten. Door de onttrekking van reserves is dit saldo 0 euro. Dit komt vanwege inzet van de bestemmingsreserves.

114.819.600 118.589.800 117.046.600 -84.400

-83.100

116.261.200 115.563.800 -34.400

-34.400

5.1 Uitgangspunten begroting Voor de financiële begroting zijn de formatie, indexatie en vertaling van de kosten voor bedrijfsvoering belangrijk. Formatie Voor de begroting 2026 wordt de formatie vastgesteld op basis van de personeelsformatie in februari/maart 2025 en nieuwe wetten. Dit is grotendeels bepaald door de intensiteit van de dienstverlening en het aantal klanten per medewerker (caseload). Projectfinanciering We gebruiken (externe) financieringen om projecten te betalen die onze doelen en ambitie ondersteunen. Met de financieringen kunnen we tijdelijk extra personeel aannemen en benodigde middelen aanschaffen. Dit heeft geen invloed op het resultaat van de bedrijfsvoering. Salariskosten De personeelskosten berekenen we op basis van het hoogste bedrag binnen de salarisschaal. Het budget voor vervanging bij ziekte en andere afwezigheid, zoals ouderschapsverlof, valt hier ook onder. Indexering De prijsontwikkeling is een belangrijk uitgangspunt van de begroting. We proberen zoveel mogelijk aan te sluiten bij de werkelijke ontwikkelingen. De percentages stemmen we af met de gemeenschappelijke regelingen in Rivierenland. We maken onderscheid in de indexcijfers tussen: • Loonkostenontwikkeling • Prijsontwikkeling goederen en diensten Omzet Bij de omzet prognostisering wordt gerekend met de CBS indexering van 7,15% en een daling van de aantal werkzoekende met 4%.

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

Loonkostenontwikkeling We voldoen aan de eisen van de cao’s en volgen de prijsontwikkeling binnen het wettelijk minimumloon. Het wettelijk minimumuurloon is gebaseerd op een 36-urige werkweek Cao-afspraken en raming salariskostenstijging De gemeenschappelijke regelingen hebben afspraken gemaakt over hoe salariskostenstijgingen in de begroting worden verwerkt en beter op elkaar afgestemd. Het is afgesproken dat de stijging van lonen wordt gebaseerd op de voorspelling van het CPB, zoals gepubliceerd in de septembercirculaire 2024. Indexering salarissen De lonen worden gebaseerd op de cao’s voor gemeenten en SGO vanaf 1 januari 2024 tot en met 31 maart 2025. Voor de loonontwikkeling wordt aangesloten bij de voorspelling van het CPB (loonvoet sector overheid), zoals opgenomen in de septembercirculaire 2024. De verwachting is dat de sociale lasten en pensioenpremies niet stijgen. Loonkostenindexering 2026 Correctie 2025 Loonindex begroting 2025 (conform kadernota 2025)

5,80%

Loonvoet sector overheid (septembercirculaire 2024)

4,70%

Correctie prijsindex 2025

-1,10%

Index 2026 Loonvoet sector overheid (septembercirculaire 2024)

3,80%

Totale prijsindex 2026

2,70%

Prijsindexering kostenbudgetten Volgens de cijfers van het CPB in de septembercirculaire 2024 passen we een algemene prijsindexering toe van 3,3 %. Dit percentage bestaat uit een prijsindex voor overheidsconsumptie netto materieel (IMOC) van 2,2 % en een correctie van 1,1 % over 2025. Dit is afgesproken met de controllers van de gemeenten en gemeenschappelijke regelingen tijdens het controllers overleg van 1 oktober 2024. Dit algemene indexeringspercentage wordt ook door andere gemeenschappelijke regelingen gebruikt in de begroting 2026. Prijsindex 2026 Correctie 2025 Prijsindex begroting 2025 (conform kadernota 2025)

1,60%

Prijs overheidsconsumptie (IMOC) 2025

2,70%

Correctie prijsindex 2025

1,10%

Index 2026 Prijs overheidsconsumptie (IMOC) 2026

2,20%

Totale prijsindex 2026

3,30%

Elke schrijft een eigen boek

Elke verwezenlijkte haar droom om een boek te schrijven met de hulp van het Leerlab van Werkzaak Rivierenland. Na een workshop ‘Verhalen schrijven’ tijdens het Taalfestival, begon ze met begeleiding aan haar eerste kinderboek. Dit gaf haar zoveel motivatie dat ze nu verschillende trainingen volgt en werkt aan haar tweede boek. Elke werkt in de productiehallen van Werkzaak, waar ze onderdelen voor zonnepanelen maakt.

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

Ik droom ervan dat mijn boek straks in de boekhandels komt te liggen

Ze geniet van haar werk en de fijne collega’s. “Schrijven is mijn passie. Daar wil ik voor gaan en meer over leren,” zegt ze. Na een half jaar presenteerde ze trots haar boek ‘Nikki en de magische wereld’ en droomt ze ervan dat het in de boekhandel komt te liggen. Haar verhaal toont hoe motivatie en ondersteuning persoonlijke groei mogelijk maken.

Bijdrage bedrijfsvoering Door de loon- en prijsindexatie stijgt de bijdrage bedrijfsvoering. De gemeenten worden voor deze stijging gecompenseerd in het gemeentefonds. In totaal werkt Werkzaak binnen de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen. De verdeling van de kosten vindt plaats op basis van de afspraken uit de bestuurlijke agenda. Voor het gedeelte bedrijfsvoeringslasten en -baten dat specifiek aan de Wsw kan worden toegerekend, wordt een vergoeding in rekening gebracht naar rato van het aantal Wsw-ers. Daarnaast betalen de gemeenten die niet voor de Participatiewet participeren een toeslag van jaarlijks nominaal 1.000 euro per Wsw-er. Ook brengen deelnemers die participeren in de Participatiewet het basisbedrag voor de uitvoering in dat zij ontvangen van het Rijk. Dit ontvangen de gemeenten via het cluster inkomen en participatie in de algemene uitkering. Het verschil wordt verdeeld naar rato van het aantal bijstandsgerechtigden en loonkostensubsidies op grond van de Participatiewet. Risico’s versus de algemene bedrijfsreserve Op dit moment zijn de gewogen bedrijfsvoeringsrisico’s gelijk aan de algemene reserve van Werkzaak. Het weerstandsvermogen bedraagt 100 %. De beleidsrisico’s worden door de gemeenten afgedekt. Bestandsontwikkeling We schatten het aantal werkzoekenden dat we begeleiden op basis van de Macro Economische Verkenning van het CPB.

Pluspakket Het pluspakket is opgenomen in de begroting en wordt apart met de gemeente(n) afgerekend.

5.2 Vennootschapsbelasting Met ingang van de begroting 2017 werd de vennootschapsbelasting apart vermeld in het overzicht van baten en lasten. Volgens de huidige verwachtingen zal er de komende jaren geen vennootschapsbelastingheffing worden geheven.

5.3 Onvoorzien Op advies van de toezichthouder is in de begroting een reservepost opgenomen van 44.000 euro binnen de bedrijfsvoeringskosten. Onvoorzien (in €) Rekening

Begroting Begroting

Meerjarenraming

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Lasten

44.000

Baten

Saldo van baten en lasten

-44.000

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

Mutatie reserves

Totaal

-44.000

5.4 Geprognosticeerde balans De geprognosticeerde balans laat zien hoe de balansposten veranderen tijdens de periode van de meerjarenbegroting. Geprognosticeerde balans per 31 december (bedragen * € 1.000) Rekening

Begroting Begroting

Meerjarenraming

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Materiële vaste activa

7.126

6.535

6.052

5.602

5.193

4.776

Financiële vaste activa

821

Totaal vaste activa

7.947

7.356

6.873

6.423

6.014

5.597

Uitzettingen

11.015

9.947

10.378

10.634

10.978

10.366

Activa

Liquide middelen

530

Overlopende activa

5.480

Totaal vlottende activa

17.025

15.957

16.388

16.644

16.988

17.376

Totaal activa

24.972

23.313

23.261

23.067

23.002

22.973

Reserves

4.742

4.617

4.533

4.450

4.416

4.382

Saldo van de rekening

1.488

Passiva

Voorzieningen

569

628

765

759

833

943

Vaste schulden

3.360

3.255

3.150

3.045

2.940

2.835

Totaal vaste passiva

10.159

8.500

8.448

8.254

8.189

8.160

Vlottende schuld

2.499

Overlopende passiva

12.314

Totaal vlottende passiva

14.813

Totaal passiva

24.972

23.313

23.261

23.067

23.002

22.973

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

5.5 Reserves en voorzieningen balans De geprognosticeerde balans laat zien hoe de balansposten veranderen tijdens de periode van de meerjarenbegroting. Reserves & Voorziening per 31 december (bedragen * € 1.000) Rekening

Meerjarenraming

Begroting Begroting

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Algemene reseve

2.500

Reserve innovatiefonds

288

Reserve personeel

199

Reserve afschrijvingen

833

808

774

740

706

672

Reserve projecten

222

Soc. Ontwikkelbedr.

700

Totaal Reserves

4.742

4.617

4.533

4.450

4.416

4.382

Voorziening Personeel

Verlies Cirtex

Verlofsparen

237

Onderhoud pand

237

296

433

427

501

611

Totaal Voorzieningen

569

628

765

759

833

943

Totaal Reserves en Voorzieningen

5.311

5.245

5.298

5.209

5.249

5.325

2027

2028

2029

328.100

53.900

6.000

79.500

108.000

407.600

53.900

6.000

Automatisering

9.000

65.620

76.400

Afschrijvingen nieuwe investeringen

9.000

65.620

76.400

Reserves

Reserve ontwikkeling infrastructuur

Voorzieningen

5.6 Meerjareninvesteringsoverzicht De volgende nieuwe en vervangingsinvesteringen zijn opgenomen in de meerjarenbegroting. Meerjareninvesteringsoverzicht Nieuwe en vervangingsinvesteringen

Afschrijvingstermijn

2026

Investeringen Vervanging meubilair

63.000

Vervanging hardware

45.000

Telefonie

Totaal investeringen Afschrijvingen

5.7 Incidentele baten en lasten In augustus 2021 hebben de provincies een richtlijn voor incidentele baten en lasten gepubliceerd. Op basis van deze richtlijn is de definitie aangescherpt. Het uitgangspunt is dat in principe alle baten en lasten structureel zijn. De onderbouwing van incidentele baten en lasten is hierbij belangrijk. Ze moeten van tijdelijke aard zijn, een duidelijk einde hebben en van materiële omvang zijn. Incidentele baten en lasten Begroting

Meerjarenraming

2026

2027

2028

2029

50.000

-48.700

Programma Overhead Lasten Personele knelpunten Baten Onttrekking reserve personeel Totaal programma Overhead

1.300

Saldo incidentele baten en lasten

1.300

Voor onbekende WW-kosten is een reserve gemaakt (zie ook paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing). Voor bekende kosten is een voorziening getroffen. Het is de verwachting dat de reserve in 2026 volledig op is. Structurele mutaties reserves Structurele mutaties reserves Begroting 2026 Jaarlijkste storting in de reserve

Meerjarenraming 2027

2028

2029

Jaarlijks onttrekking aan reserve kapitaallasten

-34.400

Saldo structurele mutaties reserves

-34.400

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

6 Paragrafen Paragraaf Actie 1.

Lokale heffingen

n.v.t.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Opgenomen

Financiering

Opgenomen

Onderhoud kapitaalgoederen

Opgenomen

Bedrijfsvoering

Opgenomen

Verbonden Partijen

Opgenomen

Grondbeleid

n.v.t.

6.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing De paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing geeft een duiding van het risicoprofiel, de risico’s en het gewenste weerstandsvermogen. 6.1.1 Risicoprofiel De hoogte van het weerstandsvermogen is gebaseerd op de relatie tussen de risico’s waar geen specifieke maatregelen voor zijn getroffen en de capaciteit van mogelijkheden die er zijn om de geraamde kosten op te vangen (Bbv art. 11). De risico’s dekt Werkzaak zoveel mogelijk af met maatregelen zoals het afsluiten van verzekeringen, het vormen van reserves en voorzieningen en het inrichten van de administratieve organisatie en interne controle. Wij vinden het noodzakelijk om de risico’s die van invloed zijn op de bedrijfsvoering inzichtelijk te maken en daar waar mogelijk beheersmaatregelen te treffen. Door inzicht in de actuele risico’s kunnen wij op verantwoorde wijze besluiten nemen, zodat de risico’s nu en de risico’s gerelateerd aan toekomstige investeringen in verhouding staan tot de vermogenspositie. Bij de jaarrekening en begroting presenteren we de geactualiseerde risico’s. In 2026 werken we vanuit ons meerjarenbeleidsplan 2024-2027, gaan we verder met het optimaliseren van onze bedrijfsprocessen en het implementeren van innovaties en nieuwe wet- en regelgeving. Risico’s zijn complex en met elkaar verweven.

Een datalek heeft bijvoorbeeld financiële gevolgen en gevolgen voor de bedrijfsvoering en de reputatie. Maar ook het risico van het niet behalen van de omzetdoelstelling kan een relatie hebben met het risico op bedrijfsonderbreking of krapte op de arbeidsmarkt. Het is daarom cruciaal dat organisaties risico’s multidisciplinair te lijf gaan en ook nieuwe tactieken verkennen voor de aanpak ervan. De ambitie van Werkzaak is om kansen- en risicomanagement te integreren in de dagelijkse gang van zaken.

Bedrijfsrisico’s Een risico is de kans op een onzekere gebeurtenis met een effect op het behalen van je doelstellingen. Vanuit bedrijfsvoeringsperspectief zijn risico’s gesignaleerd die gevolgen kunnen hebben voor de bedrijfsvoering en voor beleid. De belangrijkste risico’s staan in de tabel. Het netto risico is het bruto risico te min de ingeschatte effecten van de beheersmaatregelen. Alle bedragen zijn een zo goed mogelijke inschatting van het management. Risicomatrix (bedragen * € 1.000) Omschrijving

Bruto-risico

Netto-risico

Beleid

1. Verandering van rijkswetgeving en beleid

900

2. Conjunctuurgevoeligheid (BUIG-budget)

1.500

800

200

1.200

800

700

300

1.200

600

400

200

450

3. Robotisering en digitalisering 4. Kwetsbaarheid rondom ICT infrastructuur

Bedrijfsvoering

5. Toename problematiek en meer multiproblematiek bij de doelgroep 6. Omzetdoelstelling niet gehaald 7. Eigen risicodrager WW 8. Krapte op de arbeidsmakrt

700

400

9. Bedrijfsonderbreking

900

600

8.350

3.800

1.300

2.500

Totaal

Door samenwerking en maatwerk creëren we kansen voor iedereen, ongeacht achtergrond of uitdaging

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

1. Verandering van (Rijks)wetgeving en/of verandering beleid van gemeenten. Toelichting Er komen veel nieuwe wetten of wetswijzigingen aan. Het gaat bijvoorbeeld om het wetsvoorstel ‘Participatiewet in Balans’ en de versoepeling van de terugvorderingsbepalingen en het realiseren van een regionaal Werkcentrum. Maar er ook komt er veel nieuwe wetgeving aan op het gebied van gebruik van data zoals (NIS2/BIO2). We kunnen dus geen uitspraak doen over de gevolgen voor de uitvoering. We zien dat wetgevingen steeds meer op elkaar ingrijpen. Zoals bijvoorbeeld de uitvoering van de Wet inburgering. Daardoor wordt Werkzaak steeds meer onderdeel van netwerken en van samenwerkingen binnen deze netwerken. Het risico dat we dragen voor uitvoering of resultaten krijgt daarmee een gedeelde of een getrapte verantwoordelijkheid. Dit vergroot het risico op juiste uitvoering van taken en behalen van doelstellingen. Bruto risico 900.000 euro Maatregelen Ontwikkelingen volgen en daarop flexibel anticiperen. De eigen bedrijfsvoering op orde hebben voor een goed imago. Goede resultaten op strategische doelstellingen laten zien. Netto risico 900.000 euro

2. Conjunctuurgevoeligheid (BUIG-budget) Toelichting Gevoeligheid voor onzeker economische ontwikkelingen. Werkgevers haken af bij laagconjunctuur. Het vertrek van grotere werkgevers in combinatie met conjunctuur maakt plaatsen moelijker. Historisch gezien kampen wij in onze regio met een na-ijl effect. Daarbij dreigt de toenemende inflatie zowel werk, bedrijfskosten (energie) als investeringen fors duurder te maken. Bruto risico 1.500.000 euro Maatregelen Tijdens hoogconjunctuur ook maatregelen treffen voor laagconjunctuur. Bij laagconjunctuur net wel durven investeren en vangnet- en springplankfunctie in stand houden. Zorg voor voldoende spreiding over meerdere werkgevers. Limiteer het aantal werknemers per bedrijf. Hou contractvoorwaarden en prijsbeleid tegen het licht. Zet in op mobiliteitscentrum. Werk met scenario’s. Anticiperen op compensatie via Buig gelden en loon- en prijsindexatie en zet in op extra financiering door bijvoorbeeld subsidies. Netto risico 0 euro (door voor verwacht resultaat een stelpost in te zetten)

3. Robotisering en digitalisering (disruptieve technologie) Toelichting Veranderen van werkprocessen, ontwikkelen van AI en meer behoefte aan hoger opgeleid personeel waardoor onze doelgroep minder plaatsbaar is. Dit kan, mede ingegeven door het inmiddels meer ingeburgerde werken op afstand, versneld gaan optreden. Bruto risico 800.000 euro Maatregelen Strategische keuze maken bij accountmanagement (categorisering klanten en inzetten op sociaal ondernemerschap) en het (intern) opleiden en ontwikkelen. Onder meer door over te stappen naar meer duurzame werkgevers zoals beschreven bij arbeidsmarktbeleid (strategisch partnership). Programma technologie en inclusie (zoals virtual reality en augmented reality) inzetten om werkzoekenden op te leiden voor de toekomst. We spelen in op de krapper wordende arbeidsmarkt. Netto risico 200.000 euro

4. Kwetsbaarheid rondom ICT-infrastructuur/cybersecurity Toelichting Computercriminaliteit is één van de grootste risico’s geworden. Veilige en betrouwbare ICT is essentieel voor onze organisatie. Een moedwillige of een onopzettelijke verstoring door technische, menselijk of natuurlijke oorzaken kan leiden tot uitval van de ICT-infrastructuur. Kans op grote financiële verliezen. Bruto risico 1.200.000 euro Maatregelen Onze ICT-infrastructuur is ondergebracht in een extern datacentrum bij een professionele ICT-dienstverlener met een gecertificeerd uitwijk- en backupsysteem. Wij voldoen aan DigiD- en Suwinet-audits. Er is een informatiebeveiligingsbewustwordingscampagne voor de medewerkers. Met ICT-leveranciers dekken we informatiebeveiliging af in de SLA’s. Onze (mobiele) hardware voorzien we van de beveiligingsinstellingen en updates. Acties voor informatiebeveiliging en privacy staan in jaarplannen. Deze sluiten aan op het Informatiebeleidsplan waarvan de geactualiseerde versie in 2024 is vastgesteld. Wij werken aan rolgebaseerde autorisaties. Netto risico 800.000 euro

5. Toename problematiek en meer multiproblematiek bij de doelgroep Toelichting De eisen van de werkgevers nemen toe en de huidige doelgroep heeft multiproblematiek. Dit vraagt een forse tijdsinvestering van onze organisatie mede door afstemming met andere organisaties. Steeds meer mensen hebben psychische klachten en de ernst van deze klachten neemt toe. Door het dalende bestand Wet sociale werkvoorziening (Wsw) raken we de opgebouwde infrastructuur voor Wsw kwijt. Steeds meer niet-uitkeringsgerechtigden en vso pro jongeren doen een beroep op de dienstverlening van Werkzaak. Voor deze mensen is geen toereikende financiering. Ook zijn er steeds meer mensen (zoals voormalig Wajongers) die met hogere loonwaarde kunnen werken als er duurzaam begeleiding is. De verwachte toenemende schuldenproblematiek maakt de stap naar werk groter én kan intern tot meer kosten leiden (zoals loonbeslag). Bruto risico 650.000 euro Maatregelen Goed opleidingsapparaat en inzet van effectieve instrumenten die de kansen van deze groep vergroten. Instrumentarium aanpassen (Keuzehulp instrumenten Eva) en regie zoveel mogelijk in eigen hand organiseren (onder andere monitoring ontwikkeling caseload). Om in de toekomst als sociaal ontwikkelbedrijf even effectief te blijven, moet de infrastructuur vanuit de Wsw blijven. Monitoren en bijsturen inzet participatiebudget.

In kaart brengen en beter inrichten van de informatievoorziening rondom groei niet uitkeringsgerechtigden en vso pro jongeren en (financiële) businesscase met gemeenten gaan bespreken. Netto risico 250.000 euro

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

6. Omzetdoelstelling wordt niet gehaald onder meer door de actualisering prijsbeleid. Toelichting De mogelijkheden om omzet te genereren staan onder druk doordat de afstand tot de arbeidsmarkt van de zittende doelgroep toeneemt. Ook het aantal dienstverbanden daalt. Dit zet de kwaliteit van de dienstverlening (groepsdetacheringen en schoonmaak) onder druk. De gecontracteerde diensten kunnen niet geleverd worden waardoor de omzet daalt. Ook de stijging van de (loon)kosten kan ervoor zorgen dat leveranciers afhaken. Ook de schaarste van grondstoffen zorgt er voor dat er vertraging optreedt in het productieproces. Het toenemend aantal faillissementen vergroot de kans dat onze facturen niet betaald worden. Daarnaast is er een kans dat ondernemers afhaken door het invoeren van een eerlijke hogere prijs in een kort tijdsbestek (actualisering van het prijsbeleid). Bruto risico 1.200.000 euro Maatregelen De concurrentiepositie verbeteren, het prijsbeleid actualiseren en stringenter toepassen en effectievere begeleiding met als doel efficiëntere productie. Inzetten van innovaties uit het programma Technologie en inclusie. Investeren in achterstallig onderhoud en verdere vervanging van oude machines met de extra toegekende gelden. Aandacht voor het landelijk project Simpel switchen in de participatieketen.

Strategisch partnerschappen (zoals Cirtex) aangaan met werkgevers om samen risico’s te spreiden. Het debiteurenbeheer is al aangescherpt. Netto risico 600.000 euro

7. Krapte op de arbeidsmarkt Toelichting Er is blijvende krapte op de arbeidsmarkt onder meer door meer vergrijzing en ontgroening. Het wordt moeilijker om (ambtelijke) vacatures goed in te vullen en personeel te behouden. We moeten mogelijk langer en vaker personeel inhuren. Krapte op de markt leidt tot prijsverhoging en concurrentie. Dit kan ook leiden tot te hoge werkdruk en meer ziekteverzuim. Bruto risico 700.000 euro Maatregelen Profileren op prettige werkbeleving, ontwikkel- en omscholingsmogelijkheden, aantrekkelijk werkgeverschap en onderzoek naar (digitale) kansen en ontwikkelingen. Daarnaast monitoren van salarisontwikkelingen in de markt en waar nodig daarop bijsturen. Netto risico 350.000 euro

8. Bedrijfsonderbreking Toelichting Door verschillende oorzaken en de verwevenheid ervan lopen we steeds meer kans op bedrijfsonderbrekingen. We moeten leren leven met een nieuwe werkelijkheid waarvan Corona of andere ziekten, cybercrime, rampen, energiecrisis, haperende energie- en watervoorziening, recessie en gevolgen van klimaatveranderingen deel uit maken. Verliezen als gevolg hiervan kunnen volgens experts tot 45% meer kosten dan de materiële schade door dergelijke incidenten. Tegenwoordig zijn de (grondstof)toeleveringsketens van veel bedrijven veel meer geïntegreerd, dus de financiële impact van een bedrijfsonderbreking wordt steeds groter. Bruto risico 1.000.000 euro Maatregelen De ontwikkelingen blijven volgen en beoordelen welke gevolgen de nieuwe situatie heeft. Alert blijven op mogelijke andere oorzaken die tot bedrijfsonderbreking kunnen leiden en daar waar mogelijk op anticiperen (denk aan scenarioanalyses). Netto risico 700.000 euro

We onderkennen naast de hierboven gekwantificeerde risico’s ook risico’s zoals imagoschade. Gezien de aard hiervan verbinden we er geen bedragen aan. De belangrijkste beheersmaatregel is het streven naar kwaliteit en transparantie. Onvoorzien Het is wettelijk voorgeschreven dat er een post onvoorzien moet worden opgenomen in de begroting voor het opvangen van onvermijdbare en onuitstelbare kosten die ten tijde van het opstellen van de begroting niet zijn voorzien. Wat de hoogte van deze post zou moeten zijn is echter niet verplicht. In de begroting 2026 van Werkzaak is hiervoor een bedrag opgenomen van 44.000 euro per jaar. Frauderisico Wij onderkennen mogelijke frauderisico’s op verschillende gebieden zoals cybercrime, inkoop, en uitkeringen. Voor preventie werken wij met functiescheiding, mandaatregeling en andere relevante normenkaders. Aanvullende maatregelen zijn een zorgvuldig personeelsbeleid, een jaarlijkse gesprekscyclus en wij verwachten van ons management een voorbeeldfunctie. Voor het proces uitkeringen zijn zoveel beheersmaatregelen genomen dat we het frauderisico laag inschatten. Denk aan een GBA-koppeling, ingebouwde proces- en ICT-controles, normeringen, functiescheiding, raadplegen Suwinet en inzet sociale recherche. Er is een formeel vastgestelde frauderisicoanalyse die periodiek geactualiseerd wordt.

Stille reserve Tegenover de risico’s staan ook stille reserves. Werkzaak heeft in 2024 de aandelen Dariuz verkocht en daardoor is er geen stille reserve meer aanwezig.

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

6.1.2 Beschikbare weerstandscapaciteit en weerstandsvermogen Op grond van wettelijke voorschriften kan Werkzaak verplicht worden voorzieningen te vormen voor kwantificeerbare risico’s, verplichtingen en verliezen. Het beleid voor de vorming van het weerstandsvermogen staat in de gemeenschappelijke regeling Werkzaak Rivierenland. Als het resultaat op het Programma bedrijfsvoering het toelaat mag tot een plafond van 3% van de jaarlijkse exploitatielasten worden toegevoegd aan het weerstandsvermogen. Op basis van de begrote lasten over 2024 is het plafond bepaald op circa 3,561 miljoen euro. Het weerstandsvermogen dat nodig is om de netto risico’s af te dekken is 2,5 miljoen euro. Op de balansdatum is het weerstandsvermogen (Algemene reserve) 2,5 miljoen euro. Dit betekent een ratio van 1 ten opzichte van het benodigde weerstandsvermogen als afdekking van de risico’s. Vermogen (bedragen * € 1.000) 2026 Beschikbare weerstandscapaciteit

2.500

Benodigde weerstandscapaciteit (risico's)

2.500

Ratio weerstandsvermogen

1,00

6.1.3 Financiële kengetallen Het Besluit begroting en verantwoording (BBV) bepaalt dat een basisset van financiële kengetallen moet worden opgenomen in de begroting en jaarrekening. Deze kengetallen hebben als doel om een gemakkelijk meer inzicht te geven in onze financiële positie. Het gaat om de volgende kengetallen: • Netto schuldquote • Netto schuldquote (gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) • Solvabiliteitsratio • Structurele exploitatieruimte Financiële kengetallen Netto schuldquote

2024

2025

2026

2027

2028

2029

1,06%

1,80%

1,33%

1,04%

0,66%

0,24%

Netto schuldquote (gecorrigeerd voor leningen)

0,30%

1,10%

0,64%

0,34%

-0,05%

-0,47%

Solvabiliteitsratio

24,95%

17,98%

19,49%

19,29%

19,20%

19,07%

Structurele exploitatieruimte

1,33%

0,00%

Netto schuldquote De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van onze schuldenlast tegenover onze eigen middelen. Het geeft een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Omdat er bij leningen onzekerheid kan bestaan of ze allemaal worden terugbetaald, maken wij bij de berekening van de netto schuldquote onderscheid tussen het kengetal inclusief en exclusief de doorgeleende gelden. Dat maakt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in de exploitatie is en wat dat betekent voor de schuldenlast. Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin wij in staat zijn om aan onze financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio verstaan wij het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Ons eigen vermogen bestaat volgens artikel 42 van het BBV uit de reserves (algemene- en bestemmingsreserve) en het resultaat uit het overzicht van baten en lasten. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een organisatie heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting onderscheiden we structurele en incidentele lasten.

De structurele exploitatieruimte wordt uitgedrukt in een percentage. Het bestaat uit het saldo van structurele baten en lasten en het saldo van structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten.

Circulaire economie en inclusie versterken elkaar - samen werken we aan een duurzame toekomst

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

6.2 Financiering Algemene ontwikkelingen Werkzaak Rivierenland hanteert een gedegen en verantwoord financieel beleid. We bewaken onze financiële situatie goed en nemen geen onnodige risico’s. Net zoals een huishouden zijn uitgaven plant, beheren wij onze begroting met focus op stabiliteit en efficiëntie. De treasuryfunctie van Werkzaak valt onder wettelijke regels, zoals de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido), de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo), de Wet houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof) en het verplicht schatkistbankieren. Interne ontwikkelingen Volgens de financiële regels van 2023 blijft Werkzaak de geldstromen zorgvuldig beheren. We zetten middelen slim in en houden onze uitgaven scherp in de gaten. Ons beleid richt zich op: • Optimalisatie van interne financieringsmiddelen. • Beperking van externe financieringsrisico’s. • Handhaving van een solide liquiditeitspositie. • Korte termijn liquiditeitsplanning met een looptijd tot één jaar. Externe ontwikkelingen Economische veranderingen en wijzigingen in wet- en regelgeving kunnen invloed hebben op onze financiële situatie. We volgen deze ontwikkelingen goed en spelen hier proactief op in. Door de bestaande langlopende huisvestingslening heeft Werkzaak geen aparte rentevisie. Risicobeheer Werkzaak werkt aan financiële stabiliteit en transparantie.

Onze kasgeldlimiet zorgt ervoor dat we niet afhankelijk worden van kortlopende leningen. Ook houden we de risico’s van rentewijzigingen goed in de gaten. Kasgeldlimiet • Percentage voor 2026: 8,5% van de begroting. • Begrotingsomvang: actueel te bepalen. • Geen gebruik van kasgeldleningen gepland. Renterisico • Renterisiconorm: maximaal 20% van het begrotingstotaal. • Jaarlijkse aflossing: voorlopig geraamd op 105.000 euro. Renteschema (* € 1) 2026

2027

2028

2029

Externe rentelasten

46.500

Externe rentebaten

46.500

Saldo rentebaten en rentelasten Rente van projectfinanciering

46.500

Rente over voorzieningen

Rente over eigen vermogen

Aan taakveld toe te rekenen rente

Renteomslag 0%

46.500

Taakveld toerekenen externe rente

Totaal

Werkzaak blijft de kredietrisico’s minimaliseren door: • Continue monitoring van financiële posities. • Adequate voorzieningen. • Beperking van uitzettingen van geldmiddelen. Frauderisico Het beheersen van frauderisico’s is een belangrijk onderdeel van onze financiële processen. We richten ons vooral op risico’s met bancaire middelen. Onze risicoanalyse kijkt naar kwetsbaarheden zoals: • Ongeautoriseerde financiële transacties. • Manipulatie van betaalprocessen. • Mogelijke interne en externe fraudemechanismen. Om deze risico’s te verkleinen, gebruiken we strikte beheersmaatregelen: • Vier-ogenprincipe bij financiële goedkeuringen. • Periodieke interne controles en audits. • Functiescheiding binnen financiële processen. Dankzij deze maatregelen worden de frauderisico’s als ‘laag’ gekwalificeerd. We blijven elke keer evalueren en onze controlesystemen aanscherpen. Financieringsbehoefte Werkzaak voert een solide en evenwichtige financieringsstrategie. We gebruiken onze eigen reserves zo goed mogelijk en maken alleen gebruik van externe financiering als dat nodig is. Onze vaste activa worden gefinancierd met lang vermogen. Dit gebeurt deels via een langlopende lening bij de BNG en deels met eigen vaste financieringsmiddelen (reserves). Onze financiële situatie is sterk, en de financieringsverhoudingen op basis van de verwachte balans zijn gezond.

Lening portefeuille (bedragen * € 1.000) Oorspr.

Rente

Looptijd

hoofdsom Lening BNG

4.200

Totaal

4.200

Afgelost in

(jaren) 1,40%

2056

Stand per

31-12-25

31-12-26

3.255

3.150

3.255

3.150

Financieringsbehoefte (bedragen * € 1.000) Boekwaarde per 31-12-2025

Boekwaarde per 31-12-2026

7.356

6.873

(reserves en voorzieningen)

5.186

5.102

Langlopende lening (BNG)

3.255

3.150

Totaal financieringsmiddelen

8.441

8.252

Financieringstekort/overschot

1.085

1.379

Totaal te financieren kapitaalgoederen

Eigen vaste financieringsmiddelen

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

6.3 Bedrijfsvoering Talent werkt voor Rivierenland Bij Werkzaak Rivierenland werken we vanuit onze kernwaarden: meedoen, verbinden en ontwikkelen. Deze waarden zijn onze leidraad bij dagelijkse keuzes en beslissingen op lange termijn. We werken volgens de bedoeling van de wet en gebruiken systemen en regels als hulpmiddel om onze ambitie te bereiken: Elk talent in Rivierenland zien en benutten. Hierbij bieden we maatwerk waar dat nodig is. Interne controle In 2026 maken we onze interne controle sterker. Dit doen we door technologie, verbeterde processen en gerichte professionalisering. We gebruiken data om risico’s sneller en nauwkeuriger te herkennen en zetten automatische hulpmiddelen in om processen te controleren. We verbeteren onze processen verder met een nieuw systeem om onnodige stappen weg te halen. Ook breiden we onze controles op IT uit. Hierdoor kunnen we risico’s in IT-systemen beter aanpakken. Onze audits kijken naar hele processen in plaats van losse taken. Dit geeft ons meer inzicht en een sterkere manier om te controleren. We letten ook meer op zaken zoals cultuur en eerlijk gedrag binnen de organisatie, de zogenaamde ‘soft controls’. Tegelijk zorgen we dat we voldoen aan wetten, klantgericht blijven en efficiënt werken. Zo dragen we bij aan de doelen van de organisatie. Informatiebeveiliging en privacy Het beschermen van informatie is heel belangrijk.

We zorgen dat gegevens veilig blijven en niet ongewenst worden veranderd of gebruikt. Ook maken we informatie betrouwbaar beschikbaar. Omdat onze cliënten niet naar een andere dienstverlener kunnen, hebben wij de taak om hun vertrouwelijke gegevens goed te beschermen. Daarom werken we continu aan informatieveiligheid, privacy en gegevensbescherming binnen onze organisatie. Cybercriminaliteit, zowel in Nederland als daarbuiten, neemt toe. Dit betekent dat we onze systemen en regels steeds moeten aanpassen en versterken. Nieuwe ontwikkelingen, zoals de NIS2-richtlijn en het gebruik van AI, vragen om goede controle en verbetering van onze beveiliging. Daarnaast geven we voorlichting aan medewerkers, door middel van bewustwordingscampagnes, zodat zij de risico’s begrijpen en verantwoordelijk omgaan met gegevens. ICT en informatiemanagement Onze doelstellingen voor ICT en informatiemanagement staan in het informatiebeleidsplan 2024-2027. In 2026 richten we ons op de verdere invoeringen van de Moderne Werkplek, het overzetten van applicaties naar de cloud en het opnieuw bekijken en moderniseren van ons ERP- en financiële systeem. We gebruiken AI-oplossingen alleen als deze veilig, privé en ethisch verantwoord zijn.

Inkoopbeleid In 2026 wordt een deel van onze software aanbesteed. Hiernaast worden op basis van de inkoopkalender en nieuwe inkoopbehoeftes, contracten herzien of wordt een nieuwe rechtmatige inkoopprocedure gestart. Vanuit inkoop wordt niet alleen vanuit noodzaak, doelmatigheid en rechtmatigheid gestuurd. Ook efficiëntie, partnerschap en gezamenlijke waarde creatie zetten we in zodat de inkoop zoveel mogelijk bijdraagt aan onze maatschappelijke doelen; zoals sociale werkplekken, de lokale economie en duurzaamheid. Wij zoeken bij het vergroten van de SROI actief de samenwerking met onze gemeenten en de markt. Bedrijfsvoeringsresultaat 2026 (in €) Totaal

Inkomen

Beschut

SW LKS

Participatie

Overhead

24.474.600

7.315.800

4.569.700

1.379.200

294.400

5.521.200

5.394.300

318.500

25.000

293.500

Kosten hallen Poppenbouwing

1.033.100

484.300

205.100

85.500

258.200

Materiele kosten

4.676.200

536.300

Lasten Salarissen Doelgroepprofessionals

Directe kosten Inkomen Inleenvergoeding Projecten Totaal lasten

3.886.400

2.278.800

1.607.600

34.925.100

7.877.100

5.054.000

3.863.100

294.400

1.383.400

4.536.000

5.681.200

1.624.700

1.021.000

5.681.200

3.008.100

7.214.300 10.622.200

Baten Participatiebudget

5.919.400

Netto omzet

8.326.800

Reserve Totaal baten

14.246.200

Saldo van baten en lasten

20.678.900

Verdeling overhead Totaal

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

5.557.000

7.877.100

-627.200

855.000

294.400

1.657.300 10.622.200

3.922.300

2.700.400

846.500

157.300

2.995.700 -10.622.200

20.678.900 11.799.400

2.073.200

1.701.500

451.700

4.653.000

6.4 Verbonden partijen Stichting Flex & Zeker Omschrijving Vestigingsplaats

Geldermalsen

Rechtspositie

Stichting

Doel en openbaar belang

Arbeidsbemiddeling

Zeggenschap

Directeur Werkzaak Rivierenland

Bestuurlijk Belang

100% eigenaar

Betrokkene

GR Werkzaak Rivierenland

Risico's

Deze komen voor rekening van GR Werkzaak Rivierenland

Relatie met programma's

Arbeidsparticipatie en Begeleide participatie

Eigen Vermogen

per 31-12-2023 € 0 per 31-12-2024 € 0

Vreemd vermogen

per 31-12-2023 € 0 per 31-12-2024 € 0

Financieel resultaat

€0

Risico's

Vanwege de fiscale eenheid komen de risico's voor GR Werkzaak Rivierenland

Veranderingen in het jaar

Er hebben zich geen veranderingen voorgedaan

Ontwikkelingen

Er zijn geen ontwikkelingen

Stichting Werkzaak Plus Omschrijving Vestigingsplaats

Geldermalsen

Rechtspositie

Stichting

Doel en openbaar belang

• Het voorzien in de flexibiliteitsbehoefte van werkgevers door medewerkers met een afstand

tot de arbeidsmarkt en overige werkzoekenden onder begeleiding van mentoren in de gelegenheid te stellen werkzaamehden te verrichten voor werkgevers. • Het zijn van de formele werkgever voor een deel van het staf- en kaderpersoneel

Zeggenschap

Deelnemende gemeenten van GR Werkzaak Rivierenland

Bestuurlijk Belang

100% eigenaar

Betrokkene

GR Werkzaak Rivierenland

Risico's

Geen

Relatie met programma's

Inkomensondersteuning, Arbeidsparticipatie, Begeleide participatie en Bestuur en Ondersteuning

Eigen Vermogen

per 31-12-2023 € 0 per 31-12-2024 € 0

Vreemd vermogen

per 31-12-2023 € 0 per 31-12-2024 € 0

Financieel resultaat

€0

Risico's

Vanwege de fiscale eenheid komen de risico's voor GR Werkzaak Rivierenland

Veranderingen in het jaar

Er hebben zich geen veranderingen voorgedaan

Ontwikkelingen

Er zijn geen ontwikkelingen

Coöperatie Circulair Textiel Rivierenland U.A. Omschrijving Vestigingsplaats

Geldermalsen

Rechtspositie

Coöperatie

Doel en openbaar belang

De Coöperatie heeft ten doel te voorzien in de stoffelijke behoeften van haar Leden door met hen deelnemersovereenkomsten te sluiten in het na te noemen bedrijf dat zij te dien einde ten behoeve van haar leden uitoefent of doet uitoefenen, te weten: a. het voor en met haar leden opzetten en het exploiteren van een (circulair) textielsorteercentrum waarbij het ingezamelde textiel wordt gesorteerd, bewerkt en verkocht, al dan niet tezamen met samenwerkingspartners, hoofdzakelijk in maar niet beperkt tot de regio Rivierenland. b. het bijdragen aan de maatschappelijke ondersteuning van onder meer mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt en van hun netwerk in de samenleving ten behoeve van een zo zelfstandig mogelijke economische positie en hun participatie op de arbeidsmarkt; c. het bijdragen aan een sociaal, economisch en ecologische maatschappij voor een duurzame toekomst op basis van een circulair, inclusief en maatschappelijk verantwoord businessmodel.

Zeggenschap

Gezamenlijk bevoegd (met andere bestuurder(s), zie statuten)

Bestuurlijk Belang

Mede invloed aanwenden op circulaire en inclusieve arbeidsmarkt en samenleving.

Betrokkene

GR Werkzaak Rivierenland

Risico's

Voorziene exploitatietekorten eerste jaren (Wel garantstelling dekking tot een maximum van 240.000 euro door Werkzaak) en het verstrekken van de lening van 350.000 euro voor de financiering van de inrichting van het sorteercentrum door Avri. Overige relevante risico’s zijn prijsinstabiliteit resttextiel, realisatie bemensing.

Relatie met programma's

Sociaal ondernemerschap, circulaire economie

Eigen Vermogen

per 31-12-2022 € 0 per 31-12-2023 € 0

Vreemd vermogen

per 31-12-2022 € 0 per 31-12-2023 € 0

Financieel resultaat

Verlies over 2023: € 0,-

Risico's Veranderingen in het jaar

Er hebben zich geen veranderingen voorgedaan.

Ontwikkelingen

In 2024 is de circulaire Textielmarkt ingestort. Dit heeft invloed op omzet en het resultaat van Cirtex. Hierop zijn door de moedermaatschappijen ingrepen gedaan.

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

Patricia werkt volledig thuis voor DOEN congressen en evenementen

Patricia combineert haar rol als mantelzorger met een baan bij DOEN congressen en evenementen. Toen haar zoon weer vaker naar school kon, besloot ze te werken, zoveel mogelijk vanuit huis. Tijdens een proefplaatsing bleek het een perfecte match, en inmiddels heeft ze een contract. Patricia is de rechterhand van eigenaar Astrid Potjes en regelt praktische zaken zoals inschrijvingen voor congressen.

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

Ze plant haar werktijden flexibel, waardoor ze zowel kan werken als voor haar gezin kan zorgen. “Deze baan geeft me energie. Het is fijn om weer iets van mezelf te hebben,” zegt Patricia. Ze geniet van de samenwerking en de balans tussen werk en privé. Haar verhaal laat zien hoe belangrijk een goede werkplek is voor persoonlijke groei en welzijn.

Bijlage 1: Bijdragen gemeenten Bijdrage 2026 Buren

Culemborg

Maasdriel

Neder-

Tiel

West Betuwe

Betuwe

West Maas

Zaltbommel

Totaal

en Waal

Netto lasten BUIG

8.866.900

3.889.500

18.246.200

8.796.500

3.328.200

5.404.900

48.532.200

Stelpost BUIG

-350.800

468.700

1.588.000

-305.600

-61.200

346.600

1.685.700

Netto lasten BUIG LKS

756.000

621.800

2.302.700

1.246.700

520.800

812.300

6.260.300

Stelpost LKS

68.800

42.600

409.600

426.300

189.900

57.200

1.194.400

Lasten BBZ

-3.100

-7.600

-12.200

-1.500

-7.600

-32.000

Lasten Bijzondere bijstand

13.600

5.700

28.600

13.200

5.200

8.200

74.500

1.778.100

3.247.700

1.383.000

1.019.200

7.396.000

3.021.400

2.767.800

20.613.200

Lasten SW

1.066.900

750.700

2.740.000

1.151.600

725.600

964.500

7.399.300

Lasten DVO's

Lasten Participatiebudget

42.200

850.900

935.300

Lasten bedrijfsvoering

267.200

3.466.200

1.687.600

177.600

7.806.500

3.508.000

1.296.800

2.469.000

20.678.900

Totale lasten begroting

2.087.500

17.135.300

8.846.500

1.239.000

40.510.000

17.845.930

6.854.700

12.822.900 107.341.800

42.200

850.900

935.300

Rijksvergoeding BUIG

8.516.100

4.358.200

19.834.200

8.490.900

3.267.000

5.751.500

50.217.900

Rijksvergoeding LKS

824.800

664.400

2.712.300

1.673.000

710.700

869.500

7.454.700

13.600

2.600

21.000

1.000

3.700

600

42.500

1.868.400

3.526.200

1.422.100

1.074.700

8.397.100

3.172.100

2.842.500

22.303.100

1.066.900

750.700

2.740.000

1.151.600

725.600

964.500

7.399.300

bedrijfsvoering SW

210.400

407.400

166.200

139.800

900.400

345.400

355.400

2.525.000

Bijdrage toeslag SW

51.000

32.000

83.000

1.405.700

680.300

3.145.600

1.405.900

579.900

941.400

8.158.800

5.800

1.653.100

841.100

5.800

3.760.500

1.756.700

716.900

1.172.200

9.912.100

2.177.800

17.413.800

8.885.600

1.294.500

41.511.100

17.996.630

6.854.700

Bijdrage gemeenten voor DVO's

Bijdrage gemeenten BBZ en bijz bijstand Rijksvergoeding SW Rijksvergoeding participatiebudget Bijdrage gemeenten

Bijdrage gemeenten bedrijfsvoering gemeentefonds Bijdrage gemeenten bedrijfsvoering p-wet Totale bijdragen van gemeenten

12.897.600 109.031.700

Subsidieresultaat SW

90.300

278.500

39.100

55.500

1.001.100

150.700

74.700

1.689.900

Totaal subsidieresultaat

90.300

278.500

39.100

55.500

1.001.100

150.700

74.700

1.689.900

Bijdrage 2027 Buren

Culemborg

Maasdriel

Neder-

Tiel

West Betuwe

Betuwe

West Maas

Zaltbommel

Totaal

en Waal

Netto lasten BUIG

8.742.900

3.835.600

17.992.100

8.674.700

3.281.700

5.330.000

47.857.000

Stelpost BUIG

-346.700

461.200

1.562.700

-303.400

-60.700

340.500

1.653.600

Netto lasten BUIG LKS

745.400

613.000

2.270.800

1.229.300

513.400

801.000

6.172.900

Stelpost LKS

67.800

42.000

403.300

420.200

187.300

56.200

1.176.800

Lasten BBZ

-3.000

-7.700

-12.200

-1.500

-7.600

-32.000

Lasten Bijzondere bijstand

13.600

5.700

28.600

13.200

5.200

8.200

74.500

1.671.400

3.052.800

1.300.000

958.000

6.952.300

2.840.100

2.601.800

19.376.400

Lasten SW

1.099.600

779.400

2.831.800

1.183.800

756.800

998.200

7.649.600

Lasten DVO's

Lasten Participatiebudget

42.200

850.900

935.300

Lasten bedrijfsvoering

297.200

3.560.500

1.736.300

193.800

8.031.100

3.612.800

1.315.500

2.550.000

21.297.200

Totale lasten begroting

2.010.800

16.935.900

8.770.200

1.194.000

40.065.000

17.658.500

6.848.600

12.678.300 106.161.300

42.200

850.900

935.300

Rijksvergoeding BUIG

8.396.200

4.296.800

19.554.800

8.371.300

3.221.000

5.670.500

49.510.600

Rijksvergoeding LKS

813.200

655.000

2.674.100

1.649.500

700.700

857.200

7.349.700

13.600

2.700

20.900

1.000

3.700

600

42.500

1.846.300

3.438.900

1.357.600

1.083.900

8.308.200

3.067.700

2.764.100

21.866.700

1.099.600

779.400

2.831.800

1.183.800

756.800

998.200

7.649.600

bedrijfsvoering SW

243.500

468.400

193.000

158.100

1.041.800

402.400

404.900

2.912.100

Bijdrage toeslag SW

48.000

30.000

78.000

1.400.600

679.300

3.136.300

1.404.500

579.100

940.300

8.140.100

5.700

1.691.500

864.000

5.700

3.853.000

1.805.900

736.400

1.204.800

10.167.000

2.185.700

17.322.000

8.827.800

1.319.900

41.420.900

17.886.100

6.848.600

Bijdrage gemeenten voor DVO's

Bijdrage gemeenten BBZ en bijz bijstand Rijksvergoeding SW Rijksvergoeding participatiebudget Bijdrage gemeenten

Bijdrage gemeenten bedrijfsvoering gemeentefonds Bijdrage gemeenten bedrijfsvoering p-wet Totale bijdragen van gemeenten

12.840.600 108.651.600

Subsidieresultaat SW

174.900

386.100

57.600

125.900

1.355.900

227.600

162.300

2.490.300

Totaal subsidieresultaat

174.900

386.100

57.600

125.900

1.355.900

227.600

162.300

2.490.300

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

Bijdrage 2028 Buren

Culemborg

Maasdriel

Neder-

Tiel

West Betuwe

Betuwe

West Maas

Zaltbommel

Totaal

en Waal

Netto lasten BUIG

8.680.900

3.808.600

17.864.800

8.614.000

3.258.600

5.292.600

47.519.500

Stelpost BUIG

-284.700

488.200

1.690.000

-242.700

-37.600

377.900

1.991.100

Netto lasten BUIG LKS

740.200

608.800

2.254.500

1.220.600

509.800

795.200

6.129.100

Stelpost LKS

73.000

46.200

419.600

428.900

190.900

62.000

1.220.600

Lasten BBZ

-3.000

-7.700

-12.200

-1.500

-7.600

-32.000

Lasten Bijzondere bijstand

13.600

5.700

28.600

13.200

5.200

8.200

74.500

1.571.100

2.869.700

1.222.100

900.500

6.535.100

2.669.700

2.445.600

18.213.800

Lasten SW

1.128.200

804.500

2.911.800

1.209.500

785.200

1.027.100

7.866.300

Lasten DVO's

Lasten Participatiebudget

42.200

850.900

935.300

Lasten bedrijfsvoering

319.600

3.606.600

1.760.900

205.600

8.144.700

3.666.900

1.318.700

2.594.300

21.617.300

Totale lasten begroting

1.932.900

16.827.500

8.742.000

1.148.300

39.841.400

17.567.900

6.880.200

12.595.300 105.535.500

42.200

850.900

935.300

Rijksvergoeding BUIG

8.396.200

4.296.800

19.554.800

8.371.300

3.221.000

5.670.500

49.510.600

Rijksvergoeding LKS

813.200

655.000

2.674.100

1.649.500

700.700

857.200

7.349.700

13.600

2.700

20.900

1.000

3.700

600

42.500

1.757.600

3.347.500

1.269.500

1.052.000

8.195.500

3.044.900

2.659.600

21.326.600

1.128.200

804.500

2.911.800

1.209.500

785.200

1.027.100

7.866.300

bedrijfsvoering SW

269.100

515.600

213.900

172.100

1.151.700

446.900

443.100

3.212.400

Bijdrage toeslag SW

45.000

28.000

73.000

1.394.800

677.700

3.125.200

1.401.900

577.800

938.500

8.115.900

5.500

1.696.200

869.300

5.500

3.867.800

1.818.100

740.900

1.212.700

10.216.000

2.119.400

17.305.300

8.789.400

1.299.800

41.501.800

17.943.100

6.880.200

Bijdrage gemeenten voor DVO's

Bijdrage gemeenten BBZ en bijz bijstand Rijksvergoeding SW Rijksvergoeding participatiebudget Bijdrage gemeenten

Bijdrage gemeenten bedrijfsvoering gemeentefonds Bijdrage gemeenten bedrijfsvoering p-wet Totale bijdragen van gemeenten

12.809.300 108.648.300

Subsidieresultaat SW

186.500

477.800

47.400

151.500

1.660.400

375.200

214.000

3.112.800

Totaal subsidieresultaat

186.500

477.800

47.400

151.500

1.660.400

375.200

214.000

3.112.800

Bijdrage 2029 Buren

Culemborg

Maasdriel

Neder-

Tiel

West Betuwe

Betuwe

West Maas

Zaltbommel

Totaal

en Waal

Netto lasten BUIG

8.680.900

3.808.600

17.864.800

8.614.000

3.258.600

5.292.600

47.519.500

Stelpost BUIG

-284.700

488.200

1.690.000

-242.700

-37.600

377.900

1.991.100

Netto lasten BUIG LKS

740.200

608.800

2.254.500

1.220.600

509.800

795.200

6.129.100

Stelpost LKS

73.000

46.200

419.600

428.900

190.900

62.000

1.220.600

Lasten BBZ

-3.000

-7.700

-12.200

-1.500

-7.600

-32.000

Lasten Bijzondere bijstand

13.600

5.700

28.600

13.200

5.200

8.200

74.500

1.476.800

2.697.500

1.148.700

846.500

6.143.000

2.509.500

2.298.900

17.120.900

Lasten SW

1.160.800

832.800

3.003.000

1.240.400

816.000

1.060.300

8.113.300

Lasten DVO's

Lasten Participatiebudget

42.200

850.900

935.300

Lasten bedrijfsvoering

343.100

3.650.200

1.783.900

218.800

8.252.400

3.717.400

1.319.800

2.636.100

21.921.700

Totale lasten begroting

1.862.100

16.731.500

8.719.900

1.107.500

39.648.200

17.489.100

6.912.100

12.523.600 104.994.000

42.200

850.900

935.300

Rijksvergoeding BUIG

8.396.200

4.296.800

19.554.800

8.371.300

3.221.000

5.670.500

49.510.600

Rijksvergoeding LKS

813.200

655.000

2.674.100

1.649.500

700.700

857.200

7.349.700

13.600

2.700

20.900

1.000

3.700

600

42.500

1.688.000

3.201.200

1.279.600

1.060.300

7.834.300

2.888.400

2.500.500

20.452.300

1.160.800

832.800

3.003.000

1.240.400

816.000

1.060.300

8.113.300

bedrijfsvoering SW

295.700

564.300

235.500

186.400

1.265.100

492.800

482.300

3.522.100

Bijdrage toeslag SW

42.000

27.000

69.000

1.392.500

677.800

3.121.900

1.402.600

577.800

938.800

8.111.400

5.400

1.693.400

870.600

5.400

3.865.400

1.822.000

742.000

1.215.000

10.219.200

2.073.300

17.235.200

8.850.800

1.321.300

41.339.500

17.868.000

6.912.100

Bijdrage gemeenten voor DVO's

Bijdrage gemeenten BBZ en bijz bijstand Rijksvergoeding SW Rijksvergoeding participatiebudget Bijdrage gemeenten

Bijdrage gemeenten bedrijfsvoering gemeentefonds Bijdrage gemeenten bedrijfsvoering p-wet Totale bijdragen van gemeenten

12.725.200 108.325.400

Subsidieresultaat SW

211.200

503.700

130.900

213.800

1.691.300

378.900

201.600

3.331.400

Totaal subsidieresultaat

211.200

503.700

130.900

213.800

1.691.300

378.900

201.600

3.331.400

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

Bijlage 2: Begroting per taakveld Bedragen (in €) Rekening

Begroting Begroting

Meerjarenraming

2024

2025

2026

2027

2028

2029

0.1 Bestuur

93.400

120.400

124.400

0.4 Overhead

10.665.000

11.183.500

11.488.100

11.540.200

11.498.600

11.507.000

0.5 Treasury

50.900

46.500

0.8 Overige baten en lasten

44.000

0.9 Vennootschapsbelasting

Subtotaal 0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING

10.809.300

11.394.400

11.703.000

11.755.100

11.713.500

11.721.900

6.3 Inkomensregelingen

57.508.800

64.777.100

67.204.700

66.506.700

6.4 Begeleide participatie

34.992.500

29.592.500

30.349.900

29.548.200

28.723.200

27.967.900

6.5 Arbeidsparticipatie

3.084.700

9.180.100

9.416.600

9.319.700

9.352.200

9.401.700

103.876.300

Lasten

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Sub-Totaal 6 SOCIAAL DOMEIN

95.586.000

103.549.700 106.971.200 105.374.600

104.582.100

Totaal lasten

106.395.300

114.944.100 118.674.200 117.129.700

116.295.600 115.598.200

Baten 0.1 Bestuur

0.4 Overhead

15.952.800

20.947.100

20.678.900

21.297.200

21.617.300

21.921.700

0.5 Treasury

636.200

166.500

346.500

0.8 Overige baten en lasten

Subtotaal 0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING

0.9 Vennootschapsbelasting

16.589.000

21.113.600

21.025.400

21.643.700

21.963.800

22.268.200

6.3 Inkomensregelingen

53.418.500

57.206.500

59.302.600

58.490.300

6.4 Begeleide participatie

35.821.200

34.706.000

35.841.400

34.347.300

32.914.100

31.546.600

6.5 Arbeidsparticipatie

2.690.000

1.793.500

2.420.400

2.565.300

2.893.000

3.258.700

Sub-Totaal 6 SOCIAAL DOMEIN

91.929.700

93.706.000

97.564.400

95.402.900

94.297.400

93.295.600

Totaal baten

108.518.700

114.819.600 118.589.800 117.046.600

116.261.200

115.563.800

-34.400

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Saldo van baten en lasten

2.123.400

-124.500

-84.400

-83.100

Reservemutaties 0.10 Toevoeging aan reserves

732.700

0.10 Onttrekking aan reserves

97.300

124.500

84.400

83.100

34.400

Saldo reservemutaties

-635.400

124.500

84.400

83.100

34.400

0.11 Resultaat van baten en lasten

1.488.000

Bijlage 3: Lijst met afkortingen BBV Bbz BUIG GR IPS IOAW IOAZ Kp4 LKS Pro RIBW RW-POA Sisa Suwinet SW SZW Tozo vso Wsw

Besluit Begroting en Verantwoording Besluit bijstandverlening zelfstandigen Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten Gemeenschappelijke Regeling Individuele Plaatsing en Steun (Wet) Inkomensvoorziening oudere of gedeeltelijke arbeidsongeschikte werkloze werknemers (Wet) Inkomensvoorziening oudere of gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen Klantprofiel 4 Loonkostensubsidie(s) Praktijkonderwijs Regionale Instelling voor Beschermd en Begeleid Wonen Regionaal Werkbedrijf en Platform Onderwijs en Arbeidsmarkt Single informatie, Single audit (Wet) Structuur Uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen Sociale werkvoorziening Sociale Zaken en Werkgelegenheid Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers Voortgezet speciaal onderwijs Wet sociale werkvoorziening

Werkzaak Rivierenland begroting 2026

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15385385/1