2025-068.1 Bijlage 1 Rechtmatigheidsverantwoording baten

Bijlage 1 – Rechtmatigheidsverantwoording baten 2024 Programma 1 - Wonen, werken en recreëren Grondexploitatie Van de twee lopende grondexploitaties Appelhoek fase 1b Alphen en Spitsestraat/Gravin van Rechterenschool Appeltern is over 2024 tussentijdse winst genomen op basis van de “percentage of completion methode”. Deze winstneming is op voorhand niet begroot.

€ 322.000

Beheer overige gebouwen en gronden De opbrengst uit verkoop van grond (weilanden en groenstroken) is hoger dan verwacht. Dit komt met name door verkoop van een perceel aan het waterschap.

€ 31.000

Bouwleges De hogere opbrengst wordt veroorzaakt door meerdere forse legesnota’s in 2024.

€ 80.000

Dwangsommen De hogere opbrengsten uit dwangsommen ontstaan doordat deze niet worden meegenomen in de begroting.

€ 99.000

Overige verschillen < € 25.000 2.1 verkeer/ vervoer: € 9.000 5.5 Cultureel erfgoed: € 12.000 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie P1: € 4.000

€ 25.000

Totaal programma 1

€ 557.000

Programma 2 – Maatschappelijke zaken SPUK-middelen De SPUK-gelden worden alleen begroot op het moment dat de hoogte van de uitgaven definitief vaststaat. Hierdoor vallen de bedragen bij vaststelling van de jaarstukken 2024 hoger uit dan begroot. De maximale afwijking ten opzichte van de begroting bedraagt € 1.077.000. Een deel van de middelen zal doorlopen naar 2025 en verder. Tegenover de extra opbrengst staan ook extra lasten voor hetzelfde bedrag.

€ 1.077.000

Onderstaand een overzicht van de maximale afwijking per regeling: • Onderwijsachterstandenbeleid (OAB): € 272.000 • Integraal zorgakkoord (IZA): € 156.000 • Wet inburgering: € 640.000 • Nationaal programma onderwijs (NPO): € 9.000 Eigen bijdrage Huishoudelijke hulp Door een hoger beroep op de regeling huishoudelijke hulp is er ook een hogere eigen bijdrage ontvangen.

€ 42.000

Middelen t.b.v. opvang Oekraïense vluchtelingen De middelen t.b.v. de opvang van Oekraïense vluchtelingen worden alleen begroot op basis van het normbedrag vanuit het Rijk (€ 61,- p.p.p.d.). Alle overige middelen worden niet geraamd. Sommige bedragen, zoals leefgeld en verrichte handelingen voor Oekraïners in de POO, worden via de SiSa op basis van werkelijke kosten achteraf volledig vergoed.

€ 1.512.000

Subsidie lokale Bibliotheek voorzieningen In het kader van de a.s. zorgplicht die de gemeente krijgt voor de bibliotheek hebben we in 2024 een Specifieke Uitkering ontvangen voor de uitbreiding bemande openingsuren bibliotheek. De bibliotheek heeft eind 2024 voorbereidend werk gedaan en de werkzaamheden in de kernen zijn gestart in 2025. Hierdoor worden de baten en lasten verantwoord in 2025.

-€ 72.000

Totaal programma 2

€ 2.559.000

Programma 3 – Fysieke leefomgeving Subsidies Klimaat en energietransitie De SPUK-gelden worden alleen begroot op het moment dat de hoogte van de uitgaven definitief vaststaat. Hierdoor vallen de bedragen bij vaststelling van de jaarstukken 2024 hoger uit dan begroot. De maximale afwijking ten opzichte van de begroting bedraagt € 374.000. Een deel van de middelen zal doorlopen naar 2025 en verder. Tegenover de extra opbrengst staan ook extra lasten voor hetzelfde bedrag.

€ 374.000

Onderstaand een overzicht van de maximale afwijking per regeling: • Aanpak energie armoede: € 310.000 • NIP Lokale aanpak isolatie: € 64.000 Afval De opbrengst van de afvalstoffenheffing is hoger dan begroot. Hier staan echter ook hogere kosten voor inzameling en verwerking tegenover. Daarnaast zijn de opbrengsten van PMD-afval niet afzonderlijk in de begroting opgenomen. Alleen de netto lasten van PMD-afval zijn hierin verwerkt. Per saldo resulteert dit in een extra opbrengst van € 287.000 Overige verschillen < € 25.000 2.1 verkeer en vervoer: € 19.000 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie P3: € 12.000 7.5 Begraafplaatsen: -€ 23.000 Totaal programma 3

€ 287.000

€ 8.000

€ 669.000

Programma 4 – Burger, bestuur en veiligheid Leges Burgerzaken De legesopbrengsten van rijbewijzen en reisdocumenten vallen € 109.000 hoger uit dan begroot. De verwachte toename van het aantal aanvragen is sneller en eerder dan verwacht. Hiertegenover staat een hogere afdracht van de rijksleges van € 51.000. Per saldo resulteert dit in een voordeel van € 58.000.

€ 109.000

Totaal programma 4

€ 109.000

Programma 5 – Bedrijfsvoering Personeel In 2024 zijn diverse vergoedingen ontvangen voor loonkosten, waaronder detacheringsvergoedingen, loonkostensubsidies, ziektewetuitkeringen en WAZOuitkeringen. De loonkosten zijn per saldo verwerkt in de begroting. Hierdoor zijn zowel de baten en lasten lager begroot. Tegenover deze vergoedingen staan ook loonkosten.

€ 203.000

Tractiemiddelen Bij de aanschaf van de nieuwe knikshovel is de oude verkocht. De opbrengst wordt geraamd op het moment van realisatie, omdat de verkoop eind 2024 plaats vond is de opbrengst niet meer verwerkt in de begroting.

€ 16.000

Totaal programma 5

€ 219.000

Algemene dekkingsmiddelen Treasury In 2024 heeft een afrekening plaatsgevonden over de rente op het schatkistbankieren van de afgelopen jaren. Hier is in de begroting geen rekening mee gehouden.

€ 200.000

Gemeentefonds De laatste bijstelling van de begroting heeft bij de septembercirculaire plaatsgevonden. Nadien hebben de decembercirculaire en verrekeningen (ook over 2022 en 2023) geleid tot een verschil van 0,25% ten opzichte van de begroting.

-€ 95.000

Totaal algemene dekkingsmiddelen

€ 105.000

Totaal

€ 4.218.000