19 Raadsvoorstel Jaarrekening 2020 -AVRI

Voorstel aan de gemeenteraad

Onderwerp

Jaarrekening 2020 -AVRI

Vergadering

Datum

Agendapunt

Rondetafelgesprek Raadsvergadering

1 juni 2021 17 juni 2021

7 19

Registratienummer Datum collegebesluit Datum presidium Portefeuillehouder Behandelend ambtenaar Programma Fatale termijn Openbaarheid Voorstel genodigden rondetafelgesprek:

Z.055041 / 55041 27-4-2021 18-5-2021 H.J. Peters H. Helderton Burger, bestuur en veiligheid Openbaar

Rondetafelgesprek Conclusie Openstaande vragen Toezeggingen Overige opmerkingen Bijlagen bij dit voorstel

Stukken ter inzage

 Afgedaan

-

X Naar raad

 Extra RTG

 Terug naar college

Aanbiedingsbrief jaarstukken 2020 van AVRI AB-voorstel jaarstukken 2020 van AVRI Jaarstukken 2020 van AVRI Accountantsverslag jaarstukken 2020 Nieuwsbericht jaarstukken 2020 van AVRI Presentatie/sheets raadsinformatiebijeenkomst van 13-4-2021 Concept zienswijzebrief Concept Raadsbesluit

Voorgesteld besluit 1. Kennis te nemen van de voorlopige jaarstukken 2020 van de AVRI. 2. In te stemmen met de concept zienswijzebrief voor de AVRI.

Onderwerp

Jaarrekening 2020 AVRI

Toelichting 1. Aanleiding Op 15 april jl. heeft AVRI de voorlopige jaarstukken 2020 aangeboden voor eventuele zienswijzen. Eerder, namelijk op 13 april jl. heeft AVRI de jaarstukken mondeling toegelicht tijdens een digitale raadsinformatiebijeenkomst. Op 17 mei 2021 zal nog een aparte platformbijeenkomst plaatsvinden voor raadsleden over de voorlopige jaarstukken 2020. Voorgesteld wordt om kennis

te nemen van de voorlopige jaarstukken 2020 en in te stemmen met (de inhoud van) de bijgevoegde zienswijzebrief. 2. Beoogd effect U de gelegenheid bieden gebruik te maken van uw recht om zienswijzen in te dienen voorafgaand aan de definitieve vaststelling van de voorlopige jaarstukken 2020 van de AVRI. 3. Argumenten 1.1 De jaarrekening 2020 van AVRI sluit met een tekort van ruim € 3 mln. Het totale tekort in de jaarrekening van AVRI bedraagt € 3.044.000,-. Hiervan kan AVRI € 1.824.000,- dekken, waardoor voor een bedrag van € 1.220.000,- mln. een beroep op de deelnemende gemeenten wordt gedaan. Voor onze gemeente betekent dit dat éénmalig € 95.000,- extra moet worden bijgedragen aan de AVRI. Het tekort is met name te wijten aan het feit dat meerdere voorziene risico’s zich daadwerkelijk en gelijktijdig hebben voorgedaan en overigens ook nog steeds voordoen. De belangrijkste risico’s betreffen met name dalende prijzen op de grondstoffenmarkt (o.a. papier en textiel), de vervuiling van grondstoffen en afvaltoerisme. Ook zorgt de afwikkeling van vergoeding voor het kunststof verpakkingsmateriaal over oude jaren en besluitvorming ten aanzien van de stortplaats voor financiële nadelen. 1.2 De benodigde extra voorziening voor de stortplaats kan worden beperkt tot € 0,7 mln. De stortplaats in Geldermalsen is al een aantal jaren geleden afgesloten.

AVRI had het voornemen deze in 2023 over te dragen aan de Provincie. In het laatste kwartaal van 2020 nam de Provincie het besluit de rekenrente op het doelvermogen voor het beheer van de stortplaats te verlagen. Dit besluit had grote financiële gevolgen voor AVRI. Mede dankzij de bestuurlijke en ambtelijke inzet en betrokkenheid bij zowel provincie, gemeenten als AVRI is het gelukt om het financiële effect voor 2020 te verkleinen van € 10 miljoen naar € 0,7 miljoen. Voor onze gemeente komt dit neer op een bijdrage van ca. € 56.000,-. Dit bedrag maakt onderdeel uit van de hierboven genoemde € 95.000,-. 1.3 Kosten vanwege coronacrisis De extra kosten van AVRI als gevolg van corona-effecten zijn reeds apart afgerekend met de AVRI-gemeenten. Voor onze gemeente ging het om een bedrag van € 41.000,-. Dit bedrag is verwerkt in onze jaarrekening. Door het Rijk worden deze kosten (deels) gecompenseerd. 1.4 De accountantscontrole is tijdig afgerond en de jaarstukken geven een getrouw beeld van de financiële positie De accountantscontrole door de nieuwe accountant van AVRI is tijdig afgerond, ondanks de coronaomstandigheden tijdens het controleproces en complexe controlethema’s zoals de verwerking van de stortplaats en de afwikkeling van het dossier kunststof verpakkingen.

Naast een goedkeurende verklaring op de getrouwheid van de jaarrekening geeft de accountant ook een verklaring met beperking af op de rechtmatige totstandkoming ervan. Dit is gevolg van het feit dat achteraf is gebleken dat voor enkele inkopen (met een financieel volume van 1,5% van de totale lasten) een Europese aanbesteding had moeten worden doorlopen. Dit is hoger dan de grens voor een goedkeurende verklaring van 1%, maar lager dan de onrechtmatige inkoop over 2019. De accountant constateert hierbij dat dit voortkomt uit onrechtmatig afgesloten contracten uit het verleden. Er wordt tevens geconstateerd dat de verdere verbetering van het inkoopproces de aandacht heeft van het management van AVRI. 1.5 Het restafval neemt verder af en het scheidingsgedrag wordt steeds beter Ondanks de coronacrisis, waardoor er meer aanbod was van restafval, laat 2020 opnieuw een forse afname van de aangeboden hoeveelheid restafval per inwoner zien. Het aanbod daalde van gemiddeld 100 kg per inwoner in 2019 naar gemiddeld 82 kg in 2020, een daling van 18%. AVRI verwacht dat de regionale doelstelling van 75 kg in 2021 gehaald kan worden. We lopen daarmee voor op het gemiddelde in Nederland. Verder kan worden geconstateerd dat het scheidingsgedrag elk jaar beter wordt. Zie voor een compleet overzicht van de cijfers en percentages de onderstaande tabel die is overgenomen uit de jaarstukken.

1.6 Organisatorische ontwikkelingen AVRI In 2020 is AVRI begonnen te werken aan een toekomstgerichte organisatie, die in nauwe verbinding staat met haar omgeving en kan inspelen op veranderende vragen. Het managementteam heeft samen met het bestuur, teamleiders en de ondernemingsraad in 2020 gewerkt aan een ontwikkelingstraject om de organisatie meer robuust en wendbaar en klaar voor de toekomst te maken. Een organisatie die bovendien met een open houding en in verbinding met onze medewerkers, bestuur, gemeenten en inwoners leert van ervaringen in de praktijk en zo voortdurend werkt aan verbetering. De organisatieontwikkeling leidt tot een wijziging van zowel de structuur als de sturing van de organisatie. Daarnaast is in het laatste kwartaal van 2020 de ontwikkeling van een nieuw strategisch koersplan 2021 – 2025 en het positioneringstraject van AVRI van start gegaan. Deze ontwikkeling gaat door in 2021, gaat deel uitmaken van het hart van de cultuur van Avri, en wordt kenmerkend voor haar communicatie en gedrag zowel intern als in de buitenwereld. 4. Kanttekeningen 1.1 Het weerstandsvermogen van AVRI is ruim onvoldoende! In onderstaand kader is de integrale tekst opgenomen uit de jaarstukken van AVRI. De deelnemende gemeenten wordt geadviseerd zelf weerstandsvermogen op te bouwen ten behoeve van de GR-AVRI.

Wij zullen dit de komende jaren betrekken bij de risicoparagraaf van onze P&Cproducten.

5. Financiën Het tekort van de jaarrekening 2020 van de AVRI, in casu het aandeel voor de deelnemende gemeenten van € 1.220.000,- betekent voor onze gemeente dat een extra bijdrage nodig is van afgerond € 95.000,-. Dit bedrag zal worden verwerkt in de Voorjaarsnota 2021. 6. Communicatie De (inhoud van de) zienswijzebrief zal vóór 25 juni a.s. bekend gemaakt worden bij de AVRI, zowel per post als via het emailadres bestuurssecretariaat@avri.nl. 7. Aanpak en planning Op 7 juli a.s. vergadert het Algemeen Bestuur van de AVRI over de jaarstukken 2020 en de ingekomen zienswijzen.

Burgemeester en wethouders van West Maas en Waal,

P.G. (Perry) Arissen gemeentesecretaris

V.M. (Vincent) van Neerbos burgemeester