Document · PDF

14.1 Getekend Najaarsnota 2021

Gemeenteraad 9 december 2021, gemeente West Maas en WaalBij agendapunt: Najaarsnota18.034 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

2021

2022

2023

2024

2025

€ -6.321.961 N

€-6.335.514 N

€ -6.407.003 N

€ -6.475.319 N

Wijzigingen t/m Voorjaarsnota

€ -80.593 N

€-149.733 N

€ -220.693 N

€ -286.602 N

€ -391.969 N

Wijzigingen t/m Begroting 2022-2025

€ -65.364 N

€213.028 V

€ 186.774 V

€189.150 V

€ 123.423 V

€0 V

€ -6.467.918 N

€ -6.272.219 N

€ -6.440.922 N

€ -6.572.771 N

€ -6.743.865 N

€-107.426 N

€-74.351 N

€-11.860 N

€ 17.146 V

€ -2.352 N

€ -6.575.344 N

€ -6.346.570 N

€ -6.452.782 N

€ -6.555.625 N

€ -6.746.217 N

Saldo Programmabegroting 2021-2024

Wijzigingen tot Najaarsnota Tussenstand voor opstellen Najaarsnota Financieel effect Najaarsnota Eindstand na vaststelling Najaarsnota

In deel 3 van deze Najaarsnota wordt een onderbouwing met toelichting gegeven van de verwerkte effecten.

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN ALGEMEEN Omschrijving Binnen de begroting bestaat onderscheid tussen algemene dekkingsmiddelen en specifieke dekkingsmiddelen. Specifieke dekkingsmiddelen zijn inkomsten die direct samenhangen met een bepaald programma. Dat kunnen inkomsten zijn van het Rijk met een specifiek bestedingsdoel (bijvoorbeeld voor de uitvoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning in programma 2), de opbrengsten uit verkoop van gronden (programma 1) of opbrengsten uit verleende diensten, zoals het verstrekken van een paspoort (programma 4). Ook de rioolheffing en de afvalstoffenheffing zijn specifieke dekkingsmiddelen. De specifieke dekkingsmiddelen worden binnen het betreffende programma verantwoord. De algemene dekkingsmiddelen zijn dekkingsmiddelen die vrij aan te wenden zijn. De besteding van deze inkomsten is op voorhand niet gebonden aan een bepaald programma of doel, maar wordt ingezet ter dekking van de tekorten op de programma's. De dekking bestaat voor het grootste gedeelte uit de Algemene uitkering uit het Gemeentefonds en de lokale heffingen die niet bestedingsgebonden zijn. De overige dekkingsmiddelen bestaan uit rentebaten en de post onvoorzien. Doelstelling We willen een financieel gezonde gemeente voor nu en in de toekomst zijn.

Om dit te bereiken voeren wij een verantwoord en stabiel financieel beleid met sluitende begrotingen, waarbinnen ruimte wordt gemaakt voor noodzakelijke en gewenste veranderingen van beleid en het opvangen van onvoorziene omstandigheden. Wij maken voortdurend een afweging tussen onze bestuurlijke ambities en de daarvoor beschikbare middelen. Gemeentelijke kaders Beleidsstuk

Jaar

Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid Nota weerstandsvermogen Nota risicomanagement Normen en toetsingskader accountantscontrole Financiële verordening gemeente West Maas en Waal Nota activabeleid Nota reserves en voorzieningen 2019 Controleplan en Normenkader 2020 Belastingverordeningen 2021

2011 2012 2013 2016 2017 2019 2019 2020 2020

Ontwikkelingen Er zijn geen bijzondere externe ontwikkelingen. WAT MAG HET KOSTEN? Exploitatie

2021

2022

2023

2024

2025

Programmabegroting 2021-2024

€ 31.047.919 V

€ 31.809.633 V

€ 32.339.342 V

€ 33.007.950 V

Wijzigingen t/m Voorjaarsnota

€ 219.207 V

€131.504 V

€ 123.857 V

€ 134.966 V

€934.743 V

Wijzigingen t/m Begroting 2022-2025

€ 579.281 V

€853.888 V

€452.316 V

€290.130 V

€ 192.179 V

Wijzigingen tot Najaarsnota

€ 94.033 V

€0 V

€ 31.940.440 V

€ 32.795.025 V

€ 32.915.515 V

€ 33.433.046 V

€34.134.872 V

€811.644 V

€962.016 V

€847.613 V

€ 907.749 V

€ 1.055.685 V

€ 32.752.084 V

€ 33.757.041 V

€ 33.763.128 V

€ 34.340.795 V

€35.190.557 V

Saldo

Tussenstand voor opstellen Najaarsnota Financieel effect Najaarsnota Eindstand na vaststelling Najaarsnota

In deel 3 van deze Najaarsnota wordt een onderbouwing met toelichting gegeven van de verwerkte effecten.

DEEL 2 - PARAGRAFEN

PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN Bij het maken van Programmabegroting 2022-2025 was nog niet alle informatie bekend. Alle informatie die op 1 september bekend was is verwerkt in de begroting. Op 15 september ontvingen we van BSR aanvullende informatie voor de paragraaf lokale heffingen. We gebruiken de Najaarsnota om u te informeren over de meest recente gegevens. Nagekomen informatie bestaat uit een update van de verwachte OZB-opbrengst en uit de voorlopige WOZ-waarde per 1-1-2021 die gebruikt wordt voor de raming van de OZB voor 2022. Hieronder presenteren we u het actuele beeld van de ontwikkeling van de WOZ-waarde met het effect voor onze OZB-opbrengsten.

Berekening OZB-tarief gebruik niet-woningen

Werkelijk 2020

Actueel 2021

Begroting 2022

WOZ-waarde per 1-1-2019

WOZ-waarde per 1-1-2020

WOZ-waarde per 1-1-2021, voorlopig

276.170.841

285.306.903

316.932.000

berekening: rekenkundige opbrengst / heffingsgrondslag = tarief

heffingsgrondslag gebruik niet-woningen Berekenina opbrenast geraamde opbrengst (vorige jaar) opbrengst stijging van 2,0% geraamde toename opbrengst door areaaluitbreiding totale opbrengst OZB gebruik niet woningen

723.253 14.465 0 €617.518

€ 723.253

€737.718

Verwachte minderoobrenast 369

geraamde toename opbrengst door oninbaarheid (0,05%) geraamde toename door leegstand (10%) Rekenkundige opbrengst voor tarief bepaling rekenkundig tarief OZB gebruik niet-woningen

73.772 €811.859 0,2236%

Werkelijk Berekening OZB-tarief eigendom niet woningen

0,2535%

0,2562%

2020

Actueel 2021

Begroting 2022

WOZ-waarde per 1-1-2019

WOZ-waarde per 1-1-2020

WOZ-waarde per 1-1-2021, voorlopig

357.599.918

361.782.378

361.882.000

berekening: rekenkundige opbrengst / heffingsgrondslag = tarief

heffingsgrondslag eigendom niet-woningen Berekening opbrengst geraamde opbrengst (vorige jaar) opbrengst stijging van 2,0% geraamde toename opbrengst door areaaluitbreiding totale opbrengst eigendom niet woningen

952.573 19.051 0 € 873.259

€ 952.573

€971.624

Verwachte minderoDbrenast geraamde toename opbrengst door oninbaarheid (0,05%)

486

geraamde toename door leegstand (n.v.t.) Rekenkundige opbrengst voor tarief bepaling rekenkundig tarief OZB eigendom niet woningen

0 €972.110 0,2442%

Werkelijk Berekening OZB-tarief eigendom woningen

0,2633%

0,2686%

Begroting

2020

Actueel 2021

WOZ-waarde per 1-1-2019

WOZ-waarde per 1-1-2020

WOZ-waarde per 1-1-2021, voorlopig

2.203.165.617

2.406.098.742

2.406.557.000

€ 2.485.500

2.485,500 49.710 27.994 € 2.563.204

2022

berekening: rekenkundige opbrengst / heffingsgrondslag = tarief

heffingsgrondslag eigendom woningen Berekenina oDbrenast geraamde opbrengst (vorige jaar) opbrengst stijging van 2,0% geraamde toename opbrengst door areaaluitbreiding totale opbrengst eigendom woningen

€2.447.717

Verwachte minderoobrenqst geraamde toename opbrengst door oninbaarheid (0,05%) geraamde toename door leegstand (n.v.t.)

1.282 0

Rekenkundige opbrengst voor tarief bepaling rekenkundig tarief OZB eigendom woningen

Opbrengst RZB

€ 2.564.486 0,1111%

0,1033%

0,1066%

Werkelijk 2020

Actueel 2021

Begroting 2022

WOZ-waarde per 1-1-2019

WOZ-waarde per 1-1-2020

WOZ-waarde per 1-1-2021, voorlopig

3.714.671

3.097.773

3.055.000

tarief RZB is gelijk aan OZB-tarief woningen

heffingsgrondslag eigendom woningen Berekenina oobrenqst geraamde opbrengst (vorige jaar) opbrengst stijging van 2,0% geraamde toename opbrengst door areaaluitbreiding totale opbrengst eigendom woningen

3.200 64 0 €4.127

€ 3.200

€ 3.264

Verwachte minderopbrenqst geraamde toename opbrengst door oninbaarheid (n.v.t.)

geraamde toename door leegstand (n.v.t.) Rekenkundige opbrengst voor tarief bepaling rekenkundig tarief RZB eigendom woningen

0 € 3.264 0,1111%

0,1033%

0,1066%

Naar aanleiding van deze bijgestelde informatie wordt de raming (meerjarig) aangepast. Dit heeft een geprognosticeerd voordelig effect tot gevolg van € 79.000.

DEEL 3 - FINANCIËN

FINANCIEEL MEERJAREN PERSPECTIEF Hieronder is per programma weergegeven welke mutaties verwerkt zijn in deze Najaarsnota. PROGRAMMA 1 - WONEN, WERKEN EN RECREËREN Begroting 2021 Activiteit Dijkensport

€7.079 V

Begroting 2024

Begroting 2025

€0 V

€-1.628 N

€-1.655 N

€-1.684 N

€-1.712 N

€3.157 V

€3.147 V

€3.137 V

€3.127 V

€152.569 V

€0 V

€-7.620 N

€-1.215 N

€-6.973 N

€-12.964 N

€0 V

€8.809 V

€8.959 V

€9.113 V

€ 9.266 V

€-1.606 N

Diverse Kleine wijzigingen

€15.042 V

Individuele bestemmingsplannen Verhoging leges MJOP - budgetten exploitatie aanpassen

€0 V

Begroting 2023 €0 V

Actualisatie verzekeringen

MJOP - Storting in de voorziening onderhoud

Begroting 2022

Opbrengsten snippegroen, verkoop Boonakker Altforst Raming meeropbrengsten "Over de Maas"

€62.000 V

€0 V

€191.000 V

€0 V

Totaal financiële effecten najaarsnota

€426.084 V

€2.718 V

€9.236 V

€3.593 V

€ -2.283 N

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2021 Activiteit Dijken sport Door de coronamaatregelen was het dit jaar niet mogelijk de Dijkensport te organiseren. We ramen de baten en lasten af in 2021.

€ 7.079 V

Actualisatie verzekeringen Actualisatie verzekeringspremies

€ -1.606 N

Diverse Kleine wijzigingen

€15.042 V

Individuele bestemmingsplannen - Verhoging leges Momenteel is de economie dusdanig dat er enorm veel aanvragen zijn en dus veel leges binnen zijn gekomen.

€ 152.569 V

Opbrengsten snippegroen, verkoop Boonakker Altforst Bij collegevoorstel 170472 is besloten de aangrenzende 10 percelen aan de Boonakker, te verkopen. De daarmee gepaard gaande opbrengst bedraagt 86.100. Vóór de najaarsnota 2021 was de stand van het nog te realiseren opbrengstbudget 24k. Dit in ogenschouw nemend is een bijraming van 62k aan extra opbrengst verantwoord.

€62.000 V

Raming meeropbrengsten "Over de Maas" Als gevolg van de boeteclausule van 65k per kwartaal, waarvan het 4e kwartaal nog komt, de positieve stand vóór de najaarsnota van 27k de te verwachte afrekening van de zandwinning, zie mail 14-10 van 19k en de overproductie boven de 15 mln ton 80k is het verantwoord om op begrotingsbasis 191 k bij te ramen. Ook het B&O fonds op kpl 60820/8448 van 21 k wordt "bijbegroot".

€ 191.000 V

Totaal effecten najaarsnota 2021

€ 426.084 V

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2022 Actualisatie verzekeringen Actualisatie verzekeringspremies

€-1.628 N

Diverse Kleine wijzigingen

€3.157 V

MJOP - budgetten exploitatie aanpassen Op basis van het nieuwe MJOP 2022-2025 zijn de benodigde budgetten voor de exploitatie geraamd. Hierbij is rekening gehouden met de BTW op de diverse kostensoorten en is er rekening gehouden met de index die in de begroting is toegepast.

€-7.620 N

MJOP - Storting in de voorziening onderhoud Op basis van het nieuwe MJOP 2022-2025 is er een berekening gemaakt van de benodigde stortingen in de voorziening onderhoud gebouwen zodat de voorziening de komende jaren toereikend is om de kosten van het groot onderhoud te kunnen dekken.

€8.809 V

Totaal effecten najaarsnota 2022

€2.718 V

PROGRAMMA 2 - MAATSCHAPPELIJKE ZAKEN Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualisatie verzekeringen

€ -14.073 N

€-14.270 N

€-14.513 N

€-14.758 N

€-15.011 N

Buitenzwembad - vervanging waterstofzuiger Digitaaihuis

€ 17.540 V

€0 V

€18.485 V

€0 V

Diverse Kleine wijzigingen

€ 8.854 V

€-1.603 N

€-1.619 N

€-1.635 N

€-1.651 N

Dorpshuis de Hanze - kosten 2021

€-4.600 N

€0 V

€-1.181 N

€-1.201 N

Gymastieklokaal Appeltern - bijstellen ramingen

€-326 N

€-1.142 N

€-1.161 N

Gymnastieklokaal Wamel en Appeltern duurzaamheidsmaatregelen HO - prijsontwikkeling

€ 40.000 V

€ -40.000 N

€0 V

€ -7.265 N

€ -3.829 N

€ -3.968 N

€-4.111 N

Huisvesting basisonderwijs - Extra kosten IHP

€-11.000 N

€0 V

€-10.000 N

€0 V

€ -4.000 N

€ -20.000 N

MJOP - budgetten exploitatie aanpassen

€0 V

€-15.604 N

€-19.563 N

€-18.026 N

€ -32.039 N

MJOP - Storting in de voorziening onderhoud

€0 V

€-22.110 N

€ -22.484 N

€ -22.868 N

€ -23.258 N

Overige welzijnsaccomodaties - subsidie de Hucht 2020 Overige welzijnsaccomodaties - subsidies dorpshuizen

€-49.191 N

€0 V

€ 5.268 V

€ 5.466 V

€ 5.576 V

€ 5.682 V

SD voortgangsrapportage

€-211.757 N

€-214.722 N

€-218.372 N

€-222.084 N

€ -225.860 N

Verwerking septembercirculaire 2021

€-164.429 N

€ -3.383 N

€ 11.120 V

€ 11.540 V

€ 13.271 V

Huisvesting basisonderwijs - onderzoek huisvesting Kindcentrum Hulpmiddelen Wmo 2021 - extra krediet Medipoint - onderhoudscontract

WMO - eigen bijdrage

€ 14.000 V

€14.000 V

€ 14.000 V

WMO-collectief vervoer - bijstellen budgetten

€ -18.500 N

€-18.703 N

€-18.953 N

€-31.207 N

€-31.466 N

Totaal financiële effecten najaarsnota

€ -389.729 N

€ -353.336 N

€ -293.798 N

€ -308.505 N

€ -325.644 N

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2021 Actualisatie verzekeringen Actualisatie verzekeringspremies

€-14.073 N

Buitenzwembad - vervanging waterstofzuiger De aanschaf van de waterstofzuiger staat nu gepland voor 2023. De investering die in 2021 geraamd staat kan daardoor vervallen.

€ 17.540 V

Digitaaihuis Tot 2020 subsidieerde de provincie alle kosten van het mobiele digitaaihuis rechtstreeks aan de bibliotheek. Vanwege corona is dit met een jaar (2021) verlengd.

€ 18.485 V

Diverse Kleine wijzigingen

€8.854 V

Dorpshuis de Hanze - kosten 2021 Voor Dorpshuis de Hanze zijn er in 2021 nog diverse kosten gemaakt.

€-4.600 N

Gymastieklokaal Appeltern - bijstellen ramingen De budgetten aanpassen op basis van werkelijke ramingen Gymnastieklokaal Wamel en Appeltern - duurzaamheidsmaatregelen De duurzaamheidsmaatregelen worden pas in 2022 op zijn vroegst toegepast o.a. door onzekerheid of de dakconstructie geschikt is voor de plaatsing van zonnepanelen.

€-326 N

€40.000 V

Huisvesting basisonderwijs - Extra kosten IHP Voor het opstellen van het IHP zijn er een aantal extra onderzoeken gedaan om het IHP nog beter te kunnen onderbouwen.

€-11.000 N

Medipoint - onderhoudscontract Bij het opstellen van de Najaarsnota zijn alle budgetten doorgenomen. Nu blijkt dat het onderhoudscontract met Medipoint duurder uitvalt dan gedacht. Bijstelling is nodig van € 20.000 (structureel).

€-20.000 N

Overige welzijnsaccommodaties - subsidie de Hucht 2020 De betaalde subsidie aan dorpshuis de Hucht over het jaar 2020 in 2021 is uitbetaald was niet geraamd in 2021.

€-49.191

Overige welzijnsaccommodaties - subsidies dorpshuizen Er wordt aan 3 dorpshuizen subsidie betaald. Er was nog budget geraamd voor 4 dorpshuizen. Dit is nu aangepast.

€5.268 V

SD voortgangsrapportage Elke maand volgen we de ontwikkelingen van het sociale domein. In deze correctie is de maandrapportage van september 2021 verwerkt. Deze maandrapportage heeft een nadelig effect van € 211.757. Hierbij houden we rekening met: * alle ontvangen declaraties SD voor 2021 * 80% van alle vastgelegde ZIN-verplichtingen voor 2021 * 100% van alle vastgelegde PGB-verplichtingen voor 2021 Bovenstaande percentages zijn gebaseerd op ervaringscijfers.

€-211.757 N

Verwerking septembercirculaire 2021 27 september 2021 is de septembercirculaire verschenen. De financiële gevolgen worden d.m.v. deze begrotingswijziging via de Najaarsnota verwerkt.

€-164.429 N

WMO - eigen bijdrage Bij het maken van de Najaarsnota zijn alle budgetten doorgelopen. Nu blijkt dat we te voorzichtig zijn geweest bij het ramen van de WMO-eigen bijdrage. Deze eigen bijdrage ontvangen we via het CAK. De raming kan met € 14.000 worden opgehoogd.

€14.000 V

WMO-collectief vervoer - bijstellen budgetten Op basis van een inschatting van de werkelijke uitgaven en inkomsten over 2021 worden de budgetten aangepast

€-18.500 N

Totaal effecten najaarsnota 2021

•€389.729 N

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2022 Actualisatie verzekeringen Actualisatie verzekeringspremies

€-14.270 N

Diverse Kleine wijzigingen

€-1.603 N

Gymastieklokaal Appeltern - bijstellen ramingen De budgetten aanpassen op basis van werkelijke ramingen

€-1.142 N

Gymnastieklokaal Wamel en Appeltern - duurzaamheidsmaatregelen De duurzaamheidsmaatregelen worden pas in 2022 op zijn vroegst toegepast oa door onzekerheid of de dakconstructie geschikt is voor de plaatsing van zonnepanelen.

€-40.000 N

HO - prijsontwikkeling Vanuit de branchevereniging komt het signaal dat de indexering voor huishoudelijke ondersteuning vanaf 2022 waarschijnlijk 2% bedraagt. In onze meerjarenraming gaan we nog uit van 1,4% (kaders volgens Voorjaarsnota 2021). We stellen het budget structureel bij op basis van de informatie vanuit de branchevereniging.

€-7.265 N

Huisvesting basisonderwijs - onderzoek huisvesting Kindcentrum In het Kindcentrum Beneden-Leeuwen is een tekort aan ruimte om aan de huisvestingsvraag voor kinderopvang, peuteropvang en school te kunnen voldoen. Samen met de partners in dit Kindcentum en een onderzoeksbureau wordt gekeken hoe deze structurele behoefte aan extra ruimte op de beste manier kan worden opgelost.

€-10.000 N

Hulpmiddelen Wmo 2021 - extra krediet In de eerste helft van 2021 is er € 77.000 aan hulpmiddelen verstrekt van een totaal krediet van € 120.000. Op basis van prognoses lijkt verhoging tot € 140.000 noodzakelijk.

€-4.000 N

€-20.000 N

€-15.604 N

€-22.110 N

Overige welzijnsaccommodaties - subsidies dorpshuizen Er wordt aan 3 dorpshuizen subsidie betaald. Er was nog budget geraamd voor 4 dorpshuizen. Dit is nu aangepast.

€5.466 V

€-214.722 N

Verwerking septembercirculaire 2021 27 september 2021 is de septembercirculaire verschenen. De financiële gevolgen worden d.m.v. deze begrotingswijziging via de Najaarsnota verwerkt.

€-3.383 N

€ 14.000 V

WMO-collectief vervoer - bijstellen budgetten Op basis van een inschatting van de werkelijke uitgaven en inkomsten over 2021 worden de budgetten aangepast

€-18.703 N

Totaal effecten najaarsnota 2022

-€353.336 N

PROGRAMMA 3 - FYSIEKE LEEFOMGEVING Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualisatie verzekeringen

€539 V

€547 V

€557 V

€567 V

€577 V

Afval - aanpassen budgetten

€ -7.500 N

€ 5.000 V

€0 V

€ 106.532 V

€0 V

€ 88.098 V

€0 V

Civiele kunstwerken - aanpassen krediet bruggen Civiele Kunstwerken - Duiker Nieuweweg

€0 V

€4.000 V

€ 4.000 V

€0 V

€-1.667 N

Civiele kunstwerken - Duiker Sluissewal

€0 V

€-333 N

Afval - bijwerken baten afvalstoffenheffing 2022 Avri - afrekening Huishoudelijk afval en PMD's

Diverse Kleine wijzigingen Gemeentewerf - terrein Onderstal

€9.963 V

€0 V

€-1.667 N

€-10.000 N

€0 V

MJOP - budgetten exploitatie aanpassen

€0 V

€-671 N

€-790 N

€-723 N

€-1.498 N

MJOP - Storting in de voorziening onderhoud

€0 V

€-422 N

€-429 N

€-437 N

€-443 N

Veerdiensten - aanpassingen bijdragen 2020 en 2021 Verkeer - aframen budget

€ -52.400 N

€0 V

€ 20.000 V

€0 V

Verwerking septembercirculaire 2021

€ -2.298 N

€0 V

Wegen - actualiseren wegenlegger

Gladheidsbestrijding - kosten strooibeurten

€ 6.500 V

€-6.500 N

€0 V

Wegen - Bestekken

€0 V

€-20.000 N

€0 V

Wegen - inventarisatie halfverharding en onverharde paden

€0 V

€ -7.500 N

€0 V

Wegen - weginspecties

€-15.000 N

€0 V

€-15.000 N

€0 V

€-15.000 N

Totaal financiële effecten najaarsnota

€ 37.902 V

€ 76.986 V

€-15.329 N

€-260 N

€ -16.031 N

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2021 Actualisatie verzekeringen Actualisatie verzekeringspremies

€ 539 V

Afval - aanpassen budgetten In gesprek met de budgetbeheerder Afval blijkt dat budgetten aangepast moeten worden. Voor 2021 is sprake van een nadelig effect door extra corona maatregelen. Voor 2022 is sprake van een voordelig effect vooral door een extra bijdrage van AVRI voor het openen van milieustraten in onze gemeente.

€ -7.500 N

Avri - afrekening Huishoudelijk afval en PMD's De afrekening Huishoudelijk afval staat een afrekening afvalstoffenheffing 2020 tegenover. Afrekening PMD's staat een vergoeding van stichting afvalfonds 2020 tegenover. Vooraf was niet in te schatten wat deze afrekeningen zouden zijn. Daarnaast krijgen we een vergoeding binnen van de Avri voor de minimilieustraat (2018/2019 late verrekening).

€ 88.098 V

Diverse Kleine wijzigingen

€9.963 V

Gladheidsbestrijding - kosten strooibeurten In het strooiseizoen 2021/2021 zijn er meer strooibeurten uitgevoerd oa door de sneeuwval.

€-10.000 N

Veerdiensten - aanpassingen bijdragen 2020 en 2021 Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 was rekening gehouden met eenzelfde bijdrage aan stichting de Maasveren als in 2019 (€ 91.000). Alleen was het tekort van stichting de Maasveren voornamelijk door Corona zo hoog dat de gemeentelijke bijdrage naar€ 220.000 is gegaan over 2020.De bijdrage aan stichting de Maasveren wordt voor 2021 ingeschat op € 166.000. In de huidige begroting was rekening gehouden met € 33.000.Van de hogere bijdrage is 80% te verrekenen met het verenfonds van de Provincie Gelderland.

€-52.400 N

Verkeer - aframen budget In 2020 worden er minder uitgaven verwacht op het gebied van verkeer. Vandaar dat een deel van het budget € 20.000 eenmalig kan worden afgeraamd.

€20.000 V

Verwerking septembercirculaire 2021 27 september 2021 is de septembercirculaire verschenen. De financiële gevolgen worden d.m.v. deze begrotingswijziging via de Najaarsnota verwerkt.

€-2.298 N

Wegen - actualiseren wegenlegger In 2022 wordt de wegenlegger geactualiseerd. Deze stond gepland voor 2021. De huidige wegenlegger dateert van 1968. Het is een wettelijk verplichting om deze te hebben en het is normaal om deze eenmaal in de 5 jaar bij te werken. De functie van de weg wordt hierin beschreven.

€6.500 V

Wegen - weginspecties Om de 2 jaar is de gemeente verplicht om haar wegen te laten inspecteren. De kosten hiervoor blijken niet structureel in de begroting te zijn opgenomen.

€-15.000 N

Totaal effecten najaarsnota 2021

€37.902 V

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2022 Actualisatie verzekeringen Actualisatie verzekeringspremies

€547 V

€5.000 V

Afval - bijwerken baten afvalstoffenheffing 2022 Uit de begroting van de Avri blijkt dat we zowel de lasten als baten kant moeten verhogen voor 2022. In de begroting is dit meegenomen, maar moest het budgetneutraal verwerkt worden, omdat de cijfers al klaar waren. Met deze wijziging sluiten we precies aan op de begroting van de Avri.

€ 106.532 V

€-671

€-422 N

€-6.500 N

Wegen - Bestekken In 2022 moeten er voor 4 onderdelen( groot onderhoud asfalt, klein onderhoud asfalt, markeringen en onderhoud element verhardingen) bestekken worden geschreven. De kosten per onderdeel zijn € 5.000. De totale kosten bedragen € 20.000.Voor riolering is er nog geen bestek en moet er een nieuw bestek worden opgesteld. De kosten hiervoor bedragen € 10.000. Dit wordt verrekend in de heffingen.

€-20.000 N

Wegen - inventarisatie halfverharding en onverharde paden In 2022 worden de halfverharding en onverharde paden in beeld gebracht.

€-7.500 N

Totaal effecten najaarsnota 2022

€76.986 V

PROGRAMMA 4 - BURGER, BESTUUR EN VEILIGHEID Begroting 2021 Diverse Kleine wijzigingen

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

€622 V

€-1.273 N

€-1.295 N

€-1.317 N

€ -1.344 N

Samenwerking - Aframen budget Regionaal Investeringsfonds 2021 Verwerking septembercirculaire 2021

€56.660 V

€0 V

€2.954 V

€-1.418 N

€-1.459 N

€-1.504 N

€-1.561 N

Totaal financiële effecten najaarsnota

€60.236 V

€-2.691 N

€-2.754 N

€-2.821 N

€ -2.905 N

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2021 Diverse Kleine wijzigingen

€622 V

Samenwerking - Aframen budget Regionaal Investeringsfonds 2021 Doordat de 8 gemeenten 4 jaar geïnvesteerd hebben in het Rif (gerealiseerde economische multiplier van 4,4) hebben we in 2020 tijdig kunnen schakelen binnen de Regiodeal waardoor het 5e jaar, 2021, voor ons een bonusjaar is geworden. Omdat 2021 een bonusjaar is geworden hoeft er vanuit de individuele gemeenten geen bijdrage te worden betaald.

€56.660 V

Verwerking septembercirculaire 2021 27 september 2021 is de septembercirculaire verschenen. De financiële gevolgen worden d.m.v. deze begrotingswijziging via de Najaarsnota verwerkt.

€2.954 V

Totaal effecten najaarsnota 2021

€ 60.236 V

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2022 Diverse Kleine wijzigingen

€-1.273 N

Verwerking septembercirculaire 2021 27 september 2021 is de septembercirculaire verschenen. De financiële gevolgen worden d.m.v. deze begrotingswijziging via de Najaarsnota verwerkt.

€-1.418 N

Totaal effecten najaarsnota 2022

-€ 2.691

PROGRAMMA 5 - BEDRIJFSVOERING Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualisatie verzekeringen

€ 3.444 V

€ 3.260 V

€3.128 V

€2.980 V

€2.829 V

Diverse Kleine wijzigingen

€-2.000 N

€0 V

Facilitaire kosten - aanpassen budgetten

€35.018 V

€ -25.000 N

€0 V

Invoering HR21

€ 24.690 V

€ -24.690 N

€0 V

Juridische kosten

€ -38.000 N

€0 V

MJOP - budgetten exploitatie aanpassen

€0 V

€-21.566 N

€-18.866 N

€52 V

€-19.536 N

MJOP - Storting in de voorziening onderhoud Organisatieontwikkeling

€0 V

€10.603 V

€10.784 V

€10.968 V

€ 11.155 V

€ 30.000 V

€ -20.000 N

€-10.000 N

€0 V

Tractiemiddelen - Motorbrandstoffen

€ 3.000 V

€ 3.042 V

€3.094 V

€3.146 V

€ 3.200 V

Update software basisregistraties

€-15.744 N

€0 V

Voorziening voormalig personeel

€-147.834 N

€0 V

Totaal financiële effecten najaarsnota

€ -107.426 N

€ -74.351 N

€-11.860 N

€17.146 V

€ -2.352 N

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2021 Actualisatie verzekeringen Actualisatie verzekeringspremies

€ 3.444 V

Diverse Kleine wijzigingen

€ -2.000 N

Facilitaire kosten - aanpassen budgetten Bijstellen van de budgetten op basis van de inschatting van de werkelijke uitgaven. De vervanging van het meubilair wordt doorgeschoven naar 2022 wanneer er meer duidelijkheid wordt verwacht omtrent het huisvestingplan.

€35.018 V

Invoering HR21 HR21 is een onderdeel van de organisatieontwikkeling. In 2021 worden de teamplanen opgesteld. Een vervolg op de teamplannen is de invoering van HR21, We stellen voor om het beschikbare budget over te hevelen naar 2022.

€24.690 V

Juridische kosten De juridische kosten zijn vooraf lastig in te schatten. In de begroting van 2022 is een budget beschikbaar voor juridische adviezen van € 14.000. Bij het opmaken van de Najaarsnota blijkt dat de werkelijke kosten van juridisch advies € 52.000 bedragen. De toename van de kosten heeft als belangrijkste oorzaak WOBverzoeken.

€-38.000 N

Organisatieontwikkeling Het restant budget voor de organisatieontwikkeling wordt de komende jaren ingezet.

€30.000 V

Tractiemiddelen - Motorbrandstoffen Door het gebruik van elektrisch gereedschap is het verbruik van motorbrandstoffen afgenomen. Hierdoor kan er € 3.000 structureel worden afgeraamd.

€3.000 V

Update software basisregistraties Om de continuïteit van de uitvoering van de basisregistraties te kunnen garanderen zijn updates noodzakelijk op de in gebruik zijnde software. Daarnaast voldoen we hiermee ook aan onze wettelijke verplichtingen m.b.t. de basisregistraties.

€-15.744 N

Voorziening voormalig personeel De WW lasten van een voormalig medewerker, omdat de gemeente eigenrisicodrager is voor de WW. Daarnaast is er ook een transitievergoeding betaald.

€-147.834 N

Totaal effecten najaarsnota 2021

■€107.426 N

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2022 Actualisatie verzekeringen Actualisatie verzekeringspremies

€3.260 V

€-25.000 N

Invoering HR21 HR21 is een onderdeel van de organisatieontwikkeling. In 2021 worden de teamplanen opgesteld. Een vervolg op de teamplannen is de invoering van HR21. We stellen voor om het beschikbare budget over te hevelen naar 2022.

€-24.690 N

€-21.566 N

€ 10.603 V

Organisatieontwikkeling Het restant budget voor de organisatieontwikkeling wordt de komende jaren ingezet.

€-20.000 N

Tractiemiddelen - Motorbrandstoffen Door het gebruik van elektrisch gereedschap is het verbruik van motorbrandstoffen afgenomen. Hierdoor kan er€ 3.000 structureel worden afgeraamd.

€3.042 V

Totaal effecten najaarsnota 2022

■€ 74.351

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Aframen stelposten

€234.496 V

€0 V

€0

€0 V

BSR - opbrengst OZB

€79.032 V

€79.799 V

€81.395 V

€ 83.006

€84.684 V

Raming meeropbrengsten "Over de Maas”

€21.000 V

€0 V

€0

€0 V

Treasury - rentelasten herfinanciering

€53.739 V

€0 V

€0

€0 V

Verwerking septembercirculaire 2021

€423.377 V

€882.217 V

€766.218 V

€ 824.743

€971.001 V

Totaal financiële effecten najaarsnota

€811.644 V

€962.016 V

€847.613 V

€ 907.749

€1.055.685 V

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2021 Aframen stelposten Door het jaar heen maken we stelposten aan omdat we budget beschikbaar maken voor nieuwe activiteiten. Deze stelposten komen vooral voort uit de circulaires van het Rijk. Stelposten worden benut door het nemen van een college besluit, waarbij het college aangeeft wat ze precies gaan doen met het budget. Nu aan het eind van het jaar blijkt dat deze nieuwe budgetten niet benut zijn kunnen ze vrijvallen.

€234.496 V

BSR - opbrengst OZB In september 2021 hebben we een update ontvangen van BSR over de actuele verwachte OZB opbrengst. Via deze correctie verwerken we de bijstelling. Deze bijstelling heeft een structureel positief effect.

€79.032 V

€21.000 V

Treasury - rentelasten herfinanciering De verwachting is dat dit jaar geen nieuwe geldlening meer wordt aangetrokken. Het budget voor nieuwe rentelasten kan hierdoor worden afgeraamd (€ 27k).Verder is de financiële afwikkeling van MFA De Hucht in Alphen dit jaar afgerond. De verstrekte lening gaat met terugwerkende kracht in per 1-1-2020. Dat betekent dat in het jaar 2021 zowel de rente van 2020 als van 2021 wordt ontvangen. In de begroting van 2021 was slechts rekening gehouden met één jaar aan renteontvangsten. De extra rente ontvangst is nu ook verwerkt (€ 27k).

€53.739 V

Verwerking septembercirculaire 2021 27 september 2021 is de septembercirculaire verschenen. De financiële gevolgen worden d.m.v. deze begrotingswijziging via de Najaarsnota verwerkt.

€423.377 V

Totaal effecten najaarsnota 2021

€811.644 V

Toelichting effecten najaarsnota voor het jaar 2022 BSR - opbrengst OZB In september 2021 hebben we een update ontvangen van BSR over de actuele verwachte OZB opbrengst. Via deze correctie verwerken we de bijstelling. Deze bijstelling heeft een structureel positief effect.

€79.799 V

Verwerking septembercirculaire 2021 27 september 2021 is de septembercirculaire verschenen. De financiële gevolgen worden d.m.v. deze begrotingswijziging via de Najaarsnota verwerkt.

€882.217 V

Totaal effecten najaarsnota 2022

€962.016 V

RECAPITULATIE Omschrijving

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Vastgestelde Meerjarenbegroting 2021 2024 (o.b.v. vastgestelde Voorjaarsnota 2021) Wijzigingen t/m de Begroting 2022-2025

€-541.978 N

€-101.579 N

€56.467 V

€235.695 V

€558.815 V

€572.115 V

€774.116 V

€318.205 V

€129.730 V

€ 4.660 V

€0 V

€30.137 V

€672.537 V

€374.672 V

€365.425 V

€ 563.475 V

Wijzigingen tot de Najaarsnota 2021 Actueel saldo Meerjarenperspectief 2021 -2025

Effecten Najaarsnota Programma 1 - Wonen, werken en recreëren

€426.084 V

€2.718 V

€9.236 V

€3.593 V

€ -2.283 N

Programma 2 - Maatschappelijke zaken

€-389.729 N

€-353.336 N

€-293.798 N

€-308.505 N

€ -325.644 N

Programma 3 - Fysieke leefomgeving

€37.902 V

€76.986 V

€-15.329 N

€-260 N

€-16.031 N

Programma 4 - Burger, bestuur en veiligheid

€60.236 V

€-2.691 N

€-2.754 N

€-2.821 N

€ -2.905 N

Programma 5 - Bedrijfsvoering

€-107.426 N

€-74.351 N

€-11.860 N

€17.146 V

€ -2.352 N

Algemene dekkingsmiddelen

€811.644 V

€962.016 V

€847.613 V

€907.749 V

€ 1.055.685 V

Totaal financiële effecten Najaarsnota

€838.711 V

€611.342 V

€533.108 V

€616.902 V

€ 706.470 V

Saldo baten en lasten na Najaarsnota

€868.848 V

€1.283.879 V

€907.780 V

€982.327 V

€1.269.945 V

DEEL 4 - BIJLAGE

MUTATIES VERWERKT IN PROGRAMMABEGROTING 2022-2025 Hieronder is per programma weergegeven welke mutaties verwerkt zijn in de Programmabegroting 2022-2025 PROGRAMMA 1 - WONEN, WERKEN EN RECREËREN Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

€386 V

€0 V

Actualisatie reserves en voorzieningen

€17.942 V

€-41.350 N

€-77 N

€-25 N

€64.155 V

Actuele raming forensenbelasting 2021 en verder Aframen boekingen MIP 2022-2025

€ -4.340 N

€-4.362 N

€-4.384 N

€-4.406 N

€-4.428 N

€0 V

€2.293 V

€4.586 V

Diverse kleine wijzigingen

€9.100 V

€9.248 V

€9.405 V

€9.566 V

€9.728 V

Gemeentelijke monumenten - overige kosten

€ -3.000 N

€-3.042 N

€-3.094 N

€-3.146 N

€-3.200 N

€0 V

€-11.015 N

€-8.476 N

€-10.275 N

€-8.702 N

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025

€0 V

€2.883 V

€146 V

€1.745 V

€-51 N

Meerjareninvesteringsplan 2022-2025

€0 V

€-2.293 N

€-4.586 N

ODR - Begroting 2022 - 2025

€0 V

€-42.893 N

Personeelslasten 2022-2025

€0 V

€-49.214 N

€-50.150 N

€-51.104 N

€-52.225 N

Toeristenbelasting

€ 4.000 V

€12.000 V

€ 12.000 V

Toeristenbelasting - 2019 en 2020

€ 40.000 V

€0 V

Totaal financiële effecten

€ 64.088 V

€-127.745 N

€-87.523 N

€-88.538 N

€-25.616 N

Actualisatie kapitaallasten 2021

GREX - Actualisatie 2022-2025

Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2021 Actualisatie kapitaallasten 2021 De actualisatie van de kapitaallasten op basis van de jaarrekening 2020.

€386 V

Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie van de reserves en voorzieningen voor de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

€17.942 V

Actuele raming forensenbelasting 2021 en verder Periodiek krijgen we informatie vanuit BSR over de verwachte heffingsopbrengst. Nu blijkt een afname van het aantal recreatiewoningen, dus verwachten we minder forensenbelasting voor zowel 2021 als voor latere jaren.

€-4.340 N

Diverse kleine wijzigingen Het is niet relevant om kleine wijzigingen te presenteren. Deze wijzigingen worden daarom hier verzameld.

€9.100 V

Gemeentelijke monumenten - overige kosten Jaarlijks blijken er uitgaven in de categorie overige goederen en diensten, maar deze zijn niet geraamd. Daarom nu een post van € 3.000 opgenomen

€-3.000 N

Toeristenbelasting De verwachte opbrengst is bijgesteld op basis van de gegevens uit 2019 en

€4.000 V

2020.

Toeristenbelasting - 2019 en 2020 Bij het opstellen van de jaarrekening waren nog niet alle gegevens beschikbaar. Hierdoor zijn in het kader van het voorzichtigheidsbeginsel alleen de opbrengsten verwerkt die waren vastgesteld.

€40.000 V

Totaal effecten programmabegroting

€64.088 V

Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2022 Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie van de reserves en voorzieningen voor de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

€-41.350 N

€-4.362 N

Diverse kleine wijzigingen Het is niet relevant om kleine wijzigingen te presenteren. Deze wijzigingen worden daarom hier verzameld.

€9.248 V

Gemeentelijke monumenten - overige kosten Jaarlijks blijken er uitgaven in de categorie overige goederen en diensten, maar deze zijn niet geraamd. Daarom nu een post van € 3.000 opgenomen

€-3.042 N

GREX - Actualisatie 2022-2025 Actualisatie van de bouwgrondexploitaties als gevolg van de nieuwe jaarlijkse calculatie.

€-11.015 N

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025 Actualisatie van de kapitaallasten 2022-2025

€2.883 V

ODR - Begroting 2022 - 2025 In de AB vergadering van 5 juli 2021 heeft ODR haar begroting voor de periode 2022 - 2025 vastgesteld. De gemeentelijke bijdrage voor onze gemeente wordt via deze correctie geactualiseerd.

€-42.893 N

Personeelslasten 2022-2025 Actualisatie van de personeelslasten.

€-49.214 N

Toeristenbelasting De verwachte opbrengst is bijgesteld op basis van de gegevens uit 2019 en

€ 12.000 V

2020.

Totaal effecten programmabegroting

■€ 127.745 N

PROGRAMMA 2 - MAATSCHAPPELIJKE ZAKEN Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2025

Begroting 2024

€110.511 V

€0 V

€-5.714 N

€438 V

€593 V

€755 V

€-368 N

Adviesraad WMO -Wmo-benchmark

€0 V

€-6.030 N

€0 V

Aframen boekingen MIP 2022-2025

€0 V

€25.667 V

€49.667 V

Actualisatie kapitaallasten 2021 Actualisatie reserves en voorzieningen

Budget actualiseren - PGB's Budget actualiseren kwijtschelding Budgetbijstelling onderhoud medische hulpmiddelen Diverse kleine wijzigingen

€-29.323 N

€0 V

€2.864 V

€2.875 V

€155.727 V

€155.805 V

€155.900 V

€ 155.997 V

€ 156.096 V

€5.952 V

€6.467 V

€6.577 V

€6.689 V

€6.803 V

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025

€0 V

€ 12.954 V

€11.104 V

€10.736 V

€48.656 V

Leerplicht - huur ruimte dienstencentrum

€0 V

€-2.500 N

Meerjareninvesteringsplan 2022-2025

€0 V

€-56.667 N

€-81.667 N

€-123.334 N

Personeelslasten 2022-2025

€0 V

€-169.744 N

€-172.971 N

€-176.258 N

€-180.136 N

Voortgangsrapportages SD

€-247.890 N

€-481.877 N

€-450.530 N

€-494.952 N

€-497.230 N

Vraagwijzer - budget actualiseren

€-31.146 N

€-32.250 N

€642 V

€963 V

€683 V

Werkzaak - Bestuursrapportage 2021

€56.265 V

€0 V

Wmo en jeugd - regresovereenkomst

€-12.000 N

€5.246 V

€-517.332 N

€-491.310 N

€-545.725 N

€-550.788 N

Totaal financiële effecten

Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2021 Actualisatie kapitaallasten 2021 De actualisatie van de kapitaallasten op basis van de jaarrekening 2020.

€110.511 V

Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie van de reserves en voorzieningen voor de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

€-5.714 N

Budget actualiseren - PGB's Periodiek stellen we de budgetten bij op basis van actuele informatie. Deze correctie is gebaseerd op actuele informatie uit Stipter (stand: 30 juli 2021). Ook is een vergelijk gemaakt op basis van de afrekening 2020 die we van het SVB ontvingen.

€-29.323 N

Budget actualiseren kwijtschelding Periodiek worden alle budgetten herzien. Bij deze correctie wordt de raming van de kwijtschelding geactualiseerd op basis van informatie die we van BSR ontvingen op 30 juli 2021.

€2.864 V

Budgetbijstelling onderhoud medische hulpmiddelen Bij het budgetgesprek van juli 2021 bleek het onderhoudsbudget voor medische hulpmiddelen te hoog geraamd. Via deze correctie wordt het budget aangepast.

€ 155.727 V

Diverse kleine wijzigingen Het is niet relevant om kleine wijzigingen te presenteren. Deze wijzigingen worden daarom hier verzameld. Voortgangsrapportages SD Elke maand maken we een actuele inschatting van de budgetten van het SD. Door elke maand de budgetten af te stemmen op de actuele verplichtingen zien we eventuele tekorten vroegtijdig aankomen.

€5.952 V

€ -247.890 N

Vraagwijzer - budget actualiseren Periodiek worden alle budgetten gecontroleerd. In het verleden zijn er meerdere besluiten genomen om het budget voor de inzet van Vraagwijzer te verhogen. Nu blijkt dat de raming structureel te laag is verwerkt, via deze correctie wordt de raming in overeenstemming gebracht met de werkelijkheid.

€-31.146 N

Werkzaak - Bestuursrapportage 2021 De gemeentelijke begroting wordt bijgesteld op basis van de Bestuursrapportage Werkzaak. Dit voorstel is op 24-08-2021 in het college behandeld.

€56.265 V

Wmo en jeugd - regresovereenkomst Het Verbond van Verzekeraars heeft besloten de overeenkomst afkoop regresrecht met de VNG na 2018 niet te verlengen. Met de overeenkomst was er de afgelopen 4 jaar jaarlijks één moment waarop de aansprakelijkheidsverzekeraars gezamenlijk de regreskosten aan gemeenten betaalden voor Wmo-voorzieningen. Gemeenten kunnen de kosten die zij maken voor Wmo-voorzieningen bij ongevallen na 1 januari 2019 zelf verhalen op aansprakelijkheidsverzekeraars. De structurele inkomst van € 12.000 wordt afgeraamd.

€-12.000 N

Totaal effecten programmabegroting

€5.246 V

Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2022 Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie van de reserves en voorzieningen voor de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

€438 V

€2.875 V

€ 155.805 V

Diverse kleine wijzigingen Het is niet relevant om kleine wijzigingen te presenteren. Deze wijzigingen worden daarom hier verzameld.

€6.467 V

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025 Actualisatie van de kapitaallasten 2022-2025

€ 12.954 V

Personeelslasten 2022-2025 Actualisatie van de personeelslasten.

€-169.744 N

Voortgangsrapportages SD Elke maand maken we een actuele inschatting van de budgetten van het SD. Door elke maand de budgetten af te stemmen op de actuele verplichtingen zien we eventuele tekorten vroegtijdig aankomen.

€-481.877 N

€-32.250 N

€-12.000 N

Totaal effecten programmabegroting

■4 517.332 N

PROGRAMMA 3 - FYSIEKE LEEFOMGEVING Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualisatie kapitaallasten 2021

€168.185 V

€0 V

Actualisatie reserves en voorzieningen

€57.399 V

€-4.409 N

€-15.070 N

€-28.438 N

€-41.102 N

€-97 N

€-197 N

€-100 N

€1.808 V

€ 1.808 V

€0 V

€39.123 V

€90.910 V

€-5.389 N

€-5.464 N

€-5.557 N

€-5.652 N

€-5.748 N

Administratieve wijziging Aframen boekingen MIP 2022-2025 Diverse kleine wijzigingen Herinrichting Hanzeplein Maasbommel

€0 V

€-6.350 N

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025

€0 V

€64.593 V

€-22.550 N

€32.034 V

€54.205 V

Meeijareninvesteringsplan 2022-2025

€0 V

€-39.124 N

€-90.911 N

€-137.454 N

Openbaar Groen - Schade bomen bij storm

€-65.000 N

€0 V

Openbaar Groen en onderhoud Wegen opstellen bestek Personeelslasten 2022-2025

€-15.000 N

€0 V

€-30.543 N

€-31.124 N

€-31.716 N

€-32.415 N

Riolering - Actualisatie

€0 V

€-67.901 N

€-64.348 N

€-83.711 N

€-67.714 N

Voorziening voor honden - aframen aanleg nieuwe hondenpoepvelden

€0 V

€4.886 V

€4.984 V

€5.079 V

€140.098 V

€-39.035 N

€-140.116 N

€-116.947 N

€-138.781 N

Totaal financiële effecten

Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2021 Actualisatie kapitaallasten 2021 De actualisatie van de kapitaallasten op basis van de jaarrekening 2020.

€168.185 V

Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie van de reserves en voorzieningen voor de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

€57.399 V

Administratieve wijziging Er stonden nog wat restantbudget, dit wordt bij deze boeking

€-97 N

Diverse kleine wijzigingen Het is niet relevant om kleine wijzigingen te presenteren. Deze wijzigingen worden daarom hier verzameld.

€-5.389 N

Openbaar Groen - Schade bomen bij storm In juni heeft er een storm gezorgd voor schade aan gemeentelijke bomen. Het snoeien, verwijderen en afvoeren van deze bomen hebben geleid tot € 65.000 aan kosten.

€-65.000 N

Openbaar Groen en onderhoud Wegen - opstellen bestek De aannemer heeft aangegeven het contract niet te willen verlengen. Daarom is het noodzakelijk om een nieuw bestek te schrijven voor groenonderhoud, onkruidbestrijding op verhardingen, vegen en maaien. Zodat er in 2022 een nieuwe aannemer kan worden ingezet.

€-15.000 N

Totaal effecten programmabegroting

€ 140.098 V

Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2022 Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie van de reserves en voorzieningen voor de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025. Administratieve wijziging Er stonden nog wat restantbudget, dit wordt bij deze boeking

€ -4.409 N

€-197 N

Diverse kleine wijzigingen Het is niet relevant om kleine wijzigingen te presenteren. Deze wijzigingen worden daarom hier verzameld.

€-5.464 N

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025 Actualisatie van de kapitaallasten 2022-2025

€64.593 V

Personeelslasten 2022-2025 Actualisatie van de personeelslasten.

€-30.543 N

Riolering - Actualisatie In 2018 is het vGRP vastgesteld. Elk jaar wordt nu bekeken wat de stand van zaken is en opnieuw de kostendekkendheid bekeken en vastgesteld. Hierbij is een zo laag mogelijk tarief voor de inwoner het uitgangspunt, terwijl wel alle kosten worden betaald uit dit tarief. Dit betekent dat er een dynamisch model die jaarlijks wordt geactualiseerd o.b.v. de werkelijke cijfers en stand van de voorziening.

€-67.901

Voorziening voor honden - aframen aanleg nieuwe hondenpoepvelden In 2021 zijn er diverse hondenpoepvelden aangelegd. Als er in de toekomst nog nieuwe velden moeten worden aangelegd, dan wordt daar opnieuw budget voor aangevraagd. Totaal effecten programmabegroting

€4.886 V

-€39.035 N

PROGRAMMA 4 - BURGER, BESTUUR EN VEILIGHEID Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualisatie reserves en voorzieningen

€0 V

€287 V

€389 V

€495 V

€-1.211 N

Aframen boekingen MIP 2022-2025

€0 V

€ 9.500 V

€0 V

Meerjareninvesteringsplan 2022-2025

€0 V

€ -9.500 N

€0 V

Personeelslasten 2022-2025

€0 V

€91.670 V

€93.412 V

€95.188 V

€ 97.282 V

Regio Rivierenland - begroting 2022 - 2025

€0 V

€ -8.848 N

€-8.141 N

Totaal financiële effecten

€0 V

€83.109 V

€ 85.660 V

€ 87.542 V

€ 87.930 V

Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2021

Totaal effecten programmabegroting Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2022 Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie van de reserves en voorzieningen voor de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

€ 287 V

Aframen boekingen MIP 2022-2025 Het meerjareninvesteringsplan is geactualiseerd. We ramen alle voorgenomen investeringen af om met journaal #17340 de nieuwe voorgenomen investeringen op te ramen.

€ 9.500 V

Meerjareninvesteringsplan 2022-2025 Uitwerking van het meerjareninvesteringsplan met als basis de Nota Activabeleid.

€ -9.500

Personeelslasten 2022-2025 Actualisatie van de personeelslasten.

€ 91.670 V

Regio Rivierenland - begroting 2022 - 2025 In de AB vergadering van 7 juli 2021 heeft Regio Rivierenland haar begroting voor de periode 2022 - 2025 vastgesteld. De gemeentelijke bijdrage voor onze gemeente wordt via deze correctie geactualiseerd.

€ -8.848

Totaal effecten programmabegroting

€83.109

PROGRAMMA 5 - BEDRIJFSVOERING Begroting 2021 Actualisatie kapitaallasten 2021

€-65.364 N

Begroting 2022

Begroting 2023

€0 V

Begroting 2024

€0 V

Begroting 2025 €0 V

€0 V

Actualisatie reserves en voorzieningen

€0 V

€269 V

€365 V

€464 V

€-1.137 N

Aframen boekingen MIP 2022-2025

€0 V

€38.500 V

€87.958 V

€144.864 V

€111.864 V

Dienstencentrum - Huurcontract loopt tot 3112-2022 Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025

€0 V

€-13.266 N

€0 V

€49.486 V

€3.130 V

€2.959 V

Meerjareninvesteringsplan 2022-2025

€0 V

€-38.500 N

€-83.625 N

€-140.531 N

€-174.547 N

Personeelslasten 2022-2025

€0 V

€ 176.539 V

€178.946 V

€181.394 V

€184.284 V

€-65.364 N

€213.028 V

€186.774 V

€189.150 V

€123.423 V

Totaal financiële effecten

Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2021 Actualisatie kapitaallasten 2021 De actualisatie van de kapitaallasten op basis van de jaarrekening 2020.

€ -65.364 N

Totaal effecten programmabegroting

-€ 65.364 N

Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2022 Actualisatie reserves en voorzieningen Actualisatie van de reserves en voorzieningen voor de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

€ 269 V

Aframen boekingen MIP 2022-2025 Het meerjareninvesteringsplan is geactualiseerd. We ramen alle voorgenomen investeringen af om met journaal #17340 de nieuwe voorgenomen investeringen op te ramen.

€ 38.500 V

Dienstencentrum - Huurcontract loopt tot 31-12-2022 Het huurcontract dat de gemeente heeft met de eigenaar van het pand loopt tot 31-12-2022. Vandaar dat we de kosten voor 2022 nog opramen.

€ -13.266 N

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025 Actualisatie van de kapitaallasten 2022-2025

€ 49.486 V

Meerjareninvesteringsplan 2022-2025 Uitwerking van het meerjareninvesteringsplan met als basis de Nota Activabeleid.

€ -38.500

Personeelslasten 2022-2025 Actualisatie van de personeelslasten.

€ 176.539

Totaal effecten programmabegroting

€213.028

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Begroting 2021 Actualisatie kapitaallasten 2021

€ -44.863 N

Begroting 2022

Begroting 2023

€0 V

Begroting 2025

Begroting 2024

€0 V

€0

€0 V

Actualiseren reclamebelasting

€-2.715 N

€ -2.555 N

€-2.010 N

€-1.481

€-1.453 N

Actuele raming hondenbelasting 2021 en verder

€12.797 V

€12.861 V

€ 12,926 V

€12.990

€ 13.055 V

€0 V

€ 5.000 V

€ 6.000 V

€ 7.000

€2.000 V

€-18.000 N

€-18.000

€-18.000 N

BSR - Begroting 2022 - 2025 BSR - Voorjaarsnota 2021 Budgetbijstelling OZB-raming

€0 V

€ 2.259 V

€3.178 V

€ 3.533

€3.303 V

Gemeentefonds - compensatie jeugdzorg

€0 V

€ 953.807 V

€ 576.340 V

€527.700

€469.620 V

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025

€0 V

€-61.153 N

€ -42.531 N

€ -38.591

€-40.526 N

Niet gerealiseerde generieke korting GRen

€0 V

€ -69.644 N

€0 V

€0

€0 V

€ 22.698 V

€ 20.849 V

€ 20.883 V

€20.918

€41.481 V

€0 V

€4.239 V

€1.561 V

€-1.662

€-3.615 N

€ 8.797 V

€0 V

€0

€0 V

€-21.286 N

€ 847.663 V

€ 558.347 V

€ 512.407

€465.865 V

Treasury Treasury - actualisatie rentelasten herfinanciering Voorschotten BSR - afrekening 2020 Totaal financiële effecten

Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2021 Actualisatie kapitaallasten 2021 De actualisatie van de kapitaallasten op basis van de jaarrekening 2020.

€-44.863 N

Actualiseren reclamebelasting Via deze correctie wordt de reclamebelasting neutraal i onze begroting verwerkt. Afspraak is dat ontvangen reclamebelasting minus de kosten van Legitiem (veldcontrole aanwezige reclame uitingen) aan de ondernemersvereniging wordt doorbetaald. Per saldo mag dit geen saldo voor onze gemeente opleveren.

€-2.715 N

Actuele raming hondenbelasting 2021 en verder Periodiek krijgen we informatie vanuit BSR over de verwachte heffingsopbrengst. Nu blijkt een toename van het aantal honden, dus verwachten we meer hondenbelasting voor zowel 2021 als voor latere jaren.

€ 12.797 V

BSR - Voorjaarsnota 2021 In de AB-vergadering van 8 juli 2021 heeft BSR aangekondigd dat er een nieuwe kostentoerekening van automatiseringskosten toegepast gaat worden vanaf 2021. Via deze correctie verwerken we het effect voor onze gemeente.

€-18.000 N

Treasury Actualisatie van de rentelasten en rentebaten

€22.698 V

Voorschotten BSR - afrekening 2020 De BSR heeft de afrekening van de voorschotten 2020 gefactureerd. De voorschotten zijn € 8.797 lager uitgevallen.

€8.797 V

Totaal effecten programmabegroting

■€

21.286 N

Toelichting effecten programmabegroting voor het jaar 2022 Actualiseren reclamebelasting Via deze correctie wordt de reclamebelasting neutraal i onze begroting verwerkt. Afspraak is dat ontvangen reclamebelasting minus de kosten van Legitiem (veldcontrole aanwezige reclame uitingen) aan de ondernemersvereniging wordt doorbetaald. Per saldo mag dit geen saldo voor

€-2.555 N

onze gemeente opleveren. Actuele raming hondenbelasting 2021 en verder Periodiek krijgen we informatie vanuit BSR over de verwachte heffingsopbrengst. Nu blijkt een toename van het aantal honden, dus verwachten we meer hondenbelasting voor zowel 2021 als voor latere jaren.

€12.861

BSR - Begroting 2022 - 2025 In de AB vergadering van 8 juli 2021 heeft BSR haar begroting voor de periode 2022 - 2025 vastgesteld. De gemeentelijke bijdrage voor onze gemeente wordt via deze correctie geactualiseerd.

€5.000 V

€-18.000 N

Budgetbijstelling OZB-raming Geringe bijstelling van de geraamde OZB-opbrengst.

€2.259 V

Gemeentefonds - compensatie jeugdzorg Aanvulling extra middelen jeugd

€953.807 V

Kapitaallasten - actualisatie 2022-2025 Actualisatie van de kapitaallasten 2022-2025

€-61.153 N

Niet gerealiseerde generieke korting GRen In het bezuinigingsplan dat u vaststelde op 4 november 2020 was een generieke korting opgenomen om door te belasten aan de verbonden partijen. Helaas konden we deze korting van 2% op de bedrijfsvoeringskosten niet realiseren.

€-69.644 N

Treasury Actualisatie van de rentelasten en rentebaten

€20.849 V

Treasury - actualisatie rentelasten herfinanciering Bij het opstellen van de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 is de rente-omslag berekend. Onderdeel hiervan is de berekening van de rentelasten van nieuwe aan te trekken leningen.

€4.239 V

Totaal effecten programmabegroting

€847.663 V

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10925248/1