Sheets voor technische uitleg aan raad jaarstukken 2020.pdf

Jaarstukken 2020

Planning & Control cyclus • Vooruitkijken • Financiële kaders • Integrale afweging nieuwe wensen

• Jaarverslag over bereikte doelen en resultaten • Verantwoording financiële resultaten

Jaarstukken

Bestuurs rapportages • Stand van zaken beleidsuitvoering • Financiële afwijkingen • Verwachting resultaat

Perspectiefnota

Begroting • Verwerken Perspectiefnota • 3 W-vragen: beleid komende jaar • Paragrafen

3

Functie: Controlerende rol van de raad

4

Jaarstukken Jaarrekening

Jaarverslag

- Hoofdlijnenresultaat - Beleidsverantwoording: wat hebben we gedaan? - Paragrafen

- Financiële resultaat - Verantwoording financiële afwijkingen - Balans - Sisa

- Meerjaren prognose Grondexploitaties 2020

Vastgelegd in de Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) (art 24) 5

Financieel hoofdlijnenresultaat Bedragen x € 1.000 Financieel resultaat

Begroot na

Werkelijk

Verschil

161.766 -139.752 22.014 25.208 -42.309 4.913

6.269 4.288 10.557 -7.544 -265 2.748

wijziging

Baten Lasten Gerealiseerd totaal saldo baten en lasten Onttrekkingen uit de reserves Toevoegingen aan de reserves Totaal

155.497 -144.040 11.457 32.752 -42.044 2.165

Resultaat 2020 Betreft over overzicht van baten en lasten oftewel het huishoudboekje van de gemeente

Na de laatste begrotingswijziging van december 2020 6

Financieel hoofdlijnenresultaat Resultaat wijzigt nog na overleg met de accountant.  Wijziging vanwege: • extra storting in voorziening Wethouderspensioenen van 75.000 euro bij Programma Bestuur en Ondersteuning • kleine correctie van 2.500 euro bij programma Onderwijs

 Resultaat wordt 4.841.000 euro Onder voorbehoud van de uitkomsten van de accountantscontrole

Titel presentatie

7

Grootste afwijkingen Meevallers - Algemene uitkering

420.000

- Compensatiegelden COVID-19 - Leerlingenvervoer - Armoedebeleid

324.000 350.000 257.000

- Gemeentelijke eigendommen - Budgetoverhevelingen

227.000 1.502.000

Toelichtingen op deze en de andere afwijkingen in de jaarrekening

Tegenvallers - WMO/Jeugd 1.191.000 - Huisvesting onderwijs en gymlokalen 136.000 8

Resultaatbestemming Voorlopig resultaat 2020 is afgerond 4.841.000 euro Voorstel over hoe dit bedrag te bestemmen: - 1.502.000 over te hevelen naar volgend jaar - 3.339.000 euro toe te voegen Algemene Reserve

Titel presentatie

9

Jaarverslag • Programma’s • Paragrafen

Titel presentatie

10

Jaarverslag Programma’s • Doelstellingen  wat hebben we gedaan d.m.v. stoplicht 58 resultaten voor 2021: Waarvan afgerond Waarvan in uitvoering Waarvan niet gehaald (voornamelijk door Covid)

32 resultaten 6 resultaten 20 resultaten

• Indicatoren (verplicht vanuit BBV) • Verbonden Partijen • Financiën  wat heeft het gekost 11

Jaarverslag Paragrafen Verplichte paragrafen BBV • Lokale heffingen • Weerstandsvermogen en risicobeheersing • Onderhoud kapitaalgoederen • Financiering

Dwarsdoorsnede van de jaarstukken

• Bedrijfsvoering • Verbonden Partijen • Grondbeleid

Ons weerstandsvermogen (om risico’s op te vangen) is uitstekend

12

Jaarrekening - Baten en lasten - Balans - Sisa

13

Baten en lasten • Toelichtingen op de mee- en tegenvallers

• Diverse financiële overzichten • Wet Normering Topinkomens • Begrotingsrechtmatigheid  geen onrechtmatigheden

14

Balans Inzicht in bezittingen (activa) en vermogen (passiva) van de gemeente

Balans is altijd in evenwicht Omvang is 213 miljoen euro Vanuit BBV voorschriften opgesteld

15

Activa balans De activa zijn de bezittingen van de gemeente. Voorbeelden activa: - Materiele vaste activa (o.a. gronden en gebouwen) 109,0 mln - Deelnemingen en leningen 11,5 mln - Grondexploitaties 45,0 mln - Debiteuren (waarvan WB nog geld krijgt) 1,9 mln - Banksaldi 1,0 mln 16

Passiva Balans De passiva is het vermogen van de gemeente.

Bestaat uit Eigen vermogen (€ 98 miljoen) en Vreemd vermogen (115 miljoen) Voorbeelden Passiva - Bestemmingsreserves - Voorzieningen - Schulden - Crediteuren (wat WB nog moet betalen)

50,4 mln 10,2 mln 87,6 mln 11,3 mln 17

Planning • 28 juni auditcommissie met toelichting accountant op de bevindingen • Uiterlijk 25 juni indienen van schriftelijke vragen • Uiterlijk 1 juli definitieve versie van de jaarstukken • Controleverklaring voor 15 juli beschikbaar

18

Titel presentatie

19