RV2025-074-jaarrekening-2024-en-begroting-2026-GGD.pdf

Raadsvoorstel Datum vergadering Registratie nummer Voorstelnummer Portefeuillehouder Bijlage(n)

: 19 juni 2025 : GZDGWB/2010385 : RV2025-074 : Jan de Geus 1. Brief GGD concept jaarrekening 2024 2. Brief GGD concept begroting 2026 3. Adviesrapport jaarstukken 2024 en begroting 2026 GGD 4. GGD jaarverslag bestuursversie 5. GGD jaarverslag 2024 publieksversie 6. Jaarrekening GGD GZ 2024 7. Programmabegroting 2026 GGD GZ 8. Notitie voorstellen voor kostenbesparing voor Programmabegroting 2026 9. Overzicht opmerkingen gemeenten in zienswijzen nav Kaderbrief 2026 10. Zienswijze jaarrekening 2024 en begroting 2026 GGD GZ

Onderwerp

: Jaarstukken 2024 en begroting 2026 GGD Gelderland-Zuid

Onderwerp Jaarstukken 2024 en begroting 2026 GGD Gelderland-Zuid

Beslispunten 1. 2.

Voor de jaarstukken 2024 een positieve zienswijze aan het dagelijks bestuur GGD kenbaar te maken. Voor de begroting 2026 een positieve zienswijze aan het dagelijks bestuur GGD kenbaar te maken.

Inleiding Naar aanleiding van de kadernota 2026 van de GGD Gelderland-Zuid hebben wij een inhoudelijke zienswijze ingediend, voortkomend uit de financiële situatie van onze gemeente. Het betrof een collectieve zienswijze van de gemeenten in de regio Rivierenland. In deze zienswijze aan de GGD stond: “De inkomsten die gemeenten vanuit het Rijk ontvangen worden met miljarden structureel verminderd (ca 5%). We gaan over deze ontwikkeling en de gevolgen graag met u in gesprek, waarbij we oog houden voor een veerkrachtige en toekomstbestendige regio. Daarbij hanteren we als kader een lagere gemeentelijke bijdrage van 1,5% in de begrotingsjaren 2026 en 2027 ten opzichte van de begroting 2025, oplopend naar een 3,0% lagere gemeentelijke bijdrage vanaf 2028.”

Daarbij hebben wij het volgende verzoek gedaan aan de gemeenschappelijke regelingen: “bereid aan de hand van het bovengenoemd kader scenario’s voor, voor te leggen aan uw algemeen bestuur, zodat het algemeen bestuur hier een besluit over kan nemen. We verzoeken u per scenario ook de beleidsmatige implicaties zichtbaar te maken. Wij gaan ervan uit dat u vóór het afronden van de conceptbegroting van uw gemeenschappelijke regeling de nadere uitwerking van de keuzescenario’s om te besparen aan ons voor legt om de keuze(s) van West Betuwe tijdig in uw begroting te verwerken. U heeft al een eerste ambtelijk overleg hierover ingepland in januari 2025.” In dit voorstel wordt een positieve zienswijze voorgesteld op de jaarrekening en begroting, mede naar aanleiding van onze eerdere zienswijze op de kadernota. Hiermee bestendigen we de gezamenlijke lijn die we als gemeenten in Rivierenland eind 2024 hebben ingezet.

Samenvatting jaarrekening Financieel De jaarrekening laat een totale last van 53.011.000 euro zien, waarvan 29.783.000 euro wordt gedekt uit gemeentelijke bijdragen voor de uniforme taken. De concept jaarrekening 2024 sluit met een negatief resultaat van 81.000 euro (begroot was een negatief resultaat van 100.000 euro). Voorgesteld wordt om het voordelig resultaat van Veilig Thuis (71.000 euro) uit te keren aan de deelnemers en het negatieve resultaat van de GGD te verrekenen met de algemene reserve. Het incidentele voordeel voor West Betuwe door deze uitkering bedraagt 6.525 euro. Risico’s en weerstandsvermogen Met de voorgestelde onttrekking aan de algemene reserve bedraagt het weerstandsvermogen 1.598.000 euro en dit is minder dan de bestuurlijk vastgestelde streefwaarde van 1.753.000 euro. Ten aanzien van de risico’s en het weerstandsvermogen wordt opgemerkt dat de ratio tussen weerstandscapaciteit en risico’s 0,39 is (was in de jaarrekening 2022 en 2023 resp. 0,48 en 0,77). Het weerstandsvermogen neemt af en is ontoereikend om de risico’s af te dekken. Naarmate de risico’s zich voordoen zullen er bezuinigingsmaatregelen moeten worden getroffen of wordt de gemeentelijke bijdrage hoger.

Samenvatting begroting Financieel De concept begroting 2026 van de GGD laat een totale last van 52.843.000 euro zien, wat voor een bedrag van 35.702.000 euro wordt gedekt door gemeentelijke bijdragen voor uniforme taken. De gevraagde bijdrage voor West Betuwe neemt toe met 84.000 euro in 2026 oplopend tot 91.000 euro vanaf 2026. Deze hogere bijdrage kan worden gedekt uit de stelpost LPO en andere budgetten (o.a. opvang Oekraïners en SPUK Gala-middelen). In de begroting 2026 is een taakstellende besparing van 3,4 procent op de uniforme bijdrage opgenomen. Het aandeel van West Betuwe in deze besparing is 50.000 euro. Hiermee wordt de gevraagde besparing gehaald.

Onder de streep laat de concept begroting voor de gemeente West Betuwe in 2026 een incidenteel voordeel zien van 57.300 euro bij het onderdeel Veilig Thuis en structureel is het budget neutraal. Inhoudelijk De gemeenteraad heeft op 7 november 2024 besloten tot een taakstellende bezuiniging van 430.000 euro in 2026 en 2027 en een bedrag van 860.000 euro vanaf 2028 voor alle GR-en. In de zienswijze van West Betuwe op de Kaderbrief 2026 is opgenomen dat een bezuiniging van 1,5% 41.000 euro zou inhouden en dat een bezuiniging van 3% 82.000 euro zou inhouden. Vervolgens is de GGD gekomen met een pakket aan bezuinigingsvoorstellen en 3 scenario’s. Na overleg met een ambtelijke adviesgroep uit het RAO (Regionaal Ambtelijk Overleg) is een voorstel aan het AB voorgelegd. Hieruit is scenario 2 gekozen. In dit scenario wordt 3,4% bezuinigd. Dat is een bedrag van 82.0000 euro voor 2026. Scenario 2 is vervolgens verwerkt in de begroting. Vanuit de begroting worden diverse besparingsmaatregelen voorgesteld, zoals bundelen van vaccinatie-werkzaamheden, forensische geneeskunde, aanbesteding kinddossier, Veilig Thuis, informatievoorziening en opleidingsbudget, differentiatie van de doelgroep JGZ.

Besluitgeschiedenis •

Besluit gemeenteraad zienswijze kaderbrief 2026, 28 januari 2025.

Beoogd effect Invloed en grip op de gemeenschappelijke regeling, door de gemeenteraad zijn controlerende rol uit te laten voeren.

Argumenten 1.1 2.1

2.2

De GGD keert het positief resultaat van Veilig Thuis uit aan de gemeenten. Dit bedraagt voor West Betuwe 6520 euro. De GGD heeft in de begroting de besparingsopdracht vanuit de gemeenten uitstekend vormgegeven. De GGD heeft bezuinigingsscenario’s beschreven en evenwichtige bezuinigingen voorgesteld. De uiteindelijk voorgestelde bezuiniging bedraagt 3,4%. GGD en de gemeenten hebben de bezuinigingen gezamenlijk vorm gegeven. Het gelopen proces is een mooi voorbeeld voor de verbeterde samenwerking tussen GGD en gemeenten.

Kanttekeningen 1.1

Het verrekenen van het negatieve resultaat op de jaarrekening van de GGD met de algemene reserve zorgt voor een lagere vastgestelde streefwaarde dan bestuurlijk is vastgesteld. Na de verrekening bedraagt de algemene reserve 1.598.000 euro en dit is minder dan de bestuurlijk vastgestelde streefwaarde van 1.753.000 euro. Als zich risico’s

voordoen moeten er extra bezuinigingsmaatregelen komen, of wordt de gemeentelijke bijdrage hoger.

Financiën 1 GGD jaarrekening 2024 Wat is begroot voor West Betuwe in 2024 2.360.970

Wat is opgenomen in onze jaarrekening 2024

Wat is het uiteindelijke resultaat 2024

2.306.307

2.299.782

Wat is het verschil voor West Betuwe

Het voordelig resultaat van de jaarrekening 2024 zal, na vaststelling door het algemeen bestuur van de GGD Gelderland Zuid, meegenomen worden in de tweede bestuursrapportage 2025.

6.525

GGD begroting 2026

Onderwerpen Wat hebben we nu geraamd Wat wordt gevraagd van West Betuwe Wat wordt er meer gevraagd Bijdrage stelpost LPO Bijdrage stelpost Areaalontwikkelingen Zorg Oekraïnse kinderen: rijksmiddelen Facultatieve taken: SPUK Gala Dekking uit overige budgetten Ten gunste van taakstelling GGD Financieel effect voor West Betuwe

2026

2027

2028

2029

2.571.745 2.655.422 -83.677 128.123 3.368 11.825 38.132 9.633 -50.092 57.312

2.571.803 2.662.777 -90.974 128.123 3.368 0 0 9.575 -50.092 0

2.571.794 2.662.777 -90.983 128.123 3.368 0 0 9.584 -50.092 0

2.571.794 2.662.777 -90.983 128.123 3.368 0 0 9.584 -50.092 0

Verklaring toename Veilig Thuis (incidentele meevaller) Bezuiniging door bundelen vaccinaties Bezuiniging forensische geneeskunde Bezuiniging Elektronisch KindDossier Bezuiniging informatievoorziening Bezuiniging opleidingsbudget Ten gunste van taakstelling GGD Financieel effect voor West Betuwe

2026 57.312 18.128 4.532 11.330 12.077 4.025 -50.092 57.312

2027

2028

2029

0 18.128 4.532 11.330 12.077 4.025 -50.092 0

0 18.128 4.532 11.330 12.077 4.025 -50.092 0

0 18.128 4.532 11.330 12.077 4.025 -50.092 0

De financiële gevolgen van de begroting 2026 zullen, na vaststelling door het algemeen bestuur van de GGD Gelderland Zuid, meegenomen worden in onze begroting 2026.

Communicatie en participatie Er is een conceptbrief opgesteld voor het dagelijks bestuur waarin de zienswijze bekend wordt gemaakt.

Uitvoering/Planning Na besluitvorming van de gemeenteraad zal een brief naar het dagelijks bestuur van de GGD worden gezonden. De reacties van de verschillende gemeenten worden tijdens de vergadering van het algemeen bestuur in september 2025 besproken.

Evaluatie Terugkoppeling van de besluitvorming van de jaarstukken en begroting zal via de kwartaalrapportages verbonden partijen aan de gemeenteraad worden teruggekoppeld.

Risicoparagraaf Evaluatie 2 Overzicht risicoparagraaf

Risico omschrijving

Soort risico

Kans

Effect

Beheersingsmaatregel

Prijsstijgingen

Financieel

Groot

Hogere Bijdrage

Bestemmingsreserve verhogen of extra bezuinigingsmaatregelen

Burgemeester en wethouders van de gemeente West Betuwe

de secretaris, Philip Bosman

de burgemeester, Servaas Stoop