RV20247-131-tweede-bestuursrapportage-2024.pdf

Raadsvoorstel Datum vergadering Registratie nummer Voorstelnummer Portefeuillehouder Bijlage(n) Onderwerp

7 november 2024 GZDGWB1685758/1685783 RV2024-131 Piet Jan den Dikken 1. Tweede bestuursrapportage 2024

Onderwerp Tweede bestuursrapportage 2024

Beslispunten 1. De baten en lasten voor 2024 en volgende jaren te wijzigen overeenkomstig de tweede bestuursrapportage 2024. 2. De volgende reserves in te stellen: a. Bestemmingsreserve Zuidwestboog Meteren b. Bestemmingsreserve N327 Geldermalsen Oost c. Bestemmingsreserve Omvorming groen/bomen 3. De volgende reservemutaties vast te stellen: a. Toevoegingen i. Bestemmingsreserve Zuidwestboog Meteren ii. Bestemmingsreserve N327 Geldermalsen Oost iii. Bestemmingsreserve Omvorming groen/bomen iv. Bestemmingsreserve Dekking afschrijving sportterreinen v. Algemene reserve b. Onttrekkingen i. Bestemmingsreserve Precariobelasting ii. Bestemmingsreserve Grote infrastructurele projecten iii. Bestemmingsreserve Zuidwestboog Meteren iv. Bestemmingsreserve N327 Geldermalsen Oost v. Bestemmingsreserve Omvorming groen/bomen vi. Bestemmingsreserve Dijkversterking Gastvrije Waaldijk vii. Bestemmingsreserve Vorming gemeente West Betuwe viii. Bestemmingsreserve ICT ix. Bestemmingsreserve Flexibele kern personeel x. Bestemmingsreserve Rondweg Tuil/Waardenburg xi. Bestemmingsreserve Wegen xii. Bestemmingsreserve Pilot aanpak oneigenlijk gebruik gemeentegrond xiii. Bestemmingsreserve Herstelplan Sociaal domein xiv. Bestemmingsreserve Kernenbeleid

€ 1.246.053 € 4.628.178 € 4.547.286 € 8.000 € 49.017 € 2.706.248 € 3.425.000 € 1.246.053 € 4.628.178 € 4.547.286 € 675.000 € 478.213 € 69.943 € 595.382 € 42.120 € 2.033.748 € € €

63.000 412.369 264.790

xv. xvi. xvii. xviii.

Bestemmingsreserve Kerngericht werken Bestemmingsreserve Duurzaamheid Algemene reserve Algemene reserve grondexploitatie

€ 239.815 € 13.091 € 4.734.116 € 251.800

4. De bestemmingsreserve Precariobelasting bij de jaarrekening 2024 op te heffen. 5. De volgende kredieten te verhogen c.q. beschikbaar te stellen: a. voor projectbudget N327-Laan van Leeuwenstein een bedrag van 219.000 euro b. voor strategische aankoop Spijk voor een bedrag van 276.000 euro 6. De tweede bestuursrapportage 2024 van de gemeente West Betuwe vast te stellen.

Inleiding Op 9 november 2023 is door de raad de begroting 2024 van de gemeente West Betuwe vastgesteld. In de financiële verordening is afgesproken dat het college de raad twee keer per jaar informeert over de financiële voortgang van de begroting van het lopende jaar. Op 9 juli heeft de raad de eerste bestuurs-rapportage 2024 vastgesteld. Met het aanbieden van deze tweede bestuursrapportage geven we inzicht in de voortgang van de (inhoudelijke) speerpunten voor 2024 en een geactualiseerd financieel beeld voor dit jaar.

Besluitgeschiedenis -

Begroting 2024 vastgesteld op 8 november 2023 Eerste bestuursrapportage 2024 vastgesteld op 9 juli 2024

Beoogd effect De raad informeren over de voortgang van de speerpunten voor 2024 en de geactualiseerde stand van zaken van de begroting 2024.

Argumenten 1.1 Hiermee voldoen we aan de uitgangspunten van rechtmatigheid Het budgetrecht (recht om over middelen te beschikken) ligt in gemeenten bij de gemeenteraad. Dit is geregeld in artikel 189 van de Gemeentewet. Door het vaststellen van de begroting machtigt de raad het college tot het uitvoeren van de in de begroting opgenomen taken en activiteiten. Door de wijzigingen in de tweede bestuursrapportage 2024 vast te stellen wordt de begroting aangepast en wordt tevens voldaan aan de regels voor de financiële rechtmatigheid van de door het college te maken uitgaven. 1.2 Dit geeft een geactualiseerd financieel beeld Door de wijzigingen van de tweede bestuursrapportage 2024 vast te stellen heeft de raad ook een geactualiseerd beeld van de gemeentelijke financiën.

2.1 Het instellen van reserves is een bevoegdheid van de raad Met het instellen van de drie nieuw voorgestelde reserves wordt een beter inzicht gegeven in de stand van de reserves en de claims die al zijn gelegd op de algemene reserve en de bestemmingsreserves Precariobelasting en Grote infrastructurele projecten. 3.1 Het onttrekken uit en toevoegen aan reserves is een bevoegdheid van de raad Het toevoegen en onttrekken van bedragen aan reserves is een bevoegdheid van de gemeenteraad. Daarom leggen we de toevoegingen en onttrekkingen in de reserves die in de rapportage worden genoemd als afzonderlijke beslispunten aan uw gemeenteraad voor. 4.1 Het opheffen van reserves is een bevoegdheid van de raad Met het instellen van de drie nieuw voorgestelde reserves resteert er nog een gering saldo in de bestemmingsreserve Precariobelastingen. Dit saldo kan worden toegevoegd aan de algemene reserve. 5.1. Het beschikbaar stellen van kredieten is een bevoegdheid van de raad Het beschikbaar stellen, wijzigen of intrekken van kredieten is een bevoegdheid van de gemeenteraad. Daarom leggen we de investeringen die in de rapportage worden genoemd als afzonderlijke beslispunt aan uw gemeenteraad voor. Het betreft de volgende twee kredieten: Projectbudget N327-Laan van Leeuwenstein (fietsknelpunten) Als gevolg van de gestegen marktprijzen is een indexatie van dit projectbudget noodzakelijk.

Om het projectbudget te indexeren van 2019 naar het huidige prijspeil is 219.000 euro benodigd. De structurele kapitaallasten van 17.520 euro komen vanaf 2025 ten laste van de stelpost prijsstijging. Strategische aankoop Spijk In Spijk heeft het college een agrarisch perceel van ongeveer 5.390 m2 aangekocht voor 276.000 euro (inclusief bijkomende (juridische) kosten. Bij vaststelling van de Nota Grondbeleid heeft de raad het college op jaarbasis 1 miljoen euro financiële ruimte gegeven voor strategische aankopen. De financiële verantwoording vindt achteraf plaats bij de bestuursrapportage. Dit perceel wordt geactiveerd en wordt tot een definitieve ruimtelijke invulling/woningbouwontwikkeling openbaar voor agrarisch gebruik verpacht. Agrarisch gebruik is in overeenstemming met de agrarische bestemming. 6.1. Hiermee voldoen we aan de Financiële verordening gemeente West Betuwe In de financiële verordening zijn door de gemeenteraad de (lokale) uitgangspunten voor het financiële beleid vastgesteld. Hierin is onder andere opgenomen dat het college de raad 2x per jaar door middel van tussentijdse rapportages informeert over de realisatie van de begroting van het lopende boekjaar. Met het aanbieden van deze rapportage voldoen we aan het gestelde in artikel 6 van de financiële verordening.

Kanttekeningen Niet van toepassing.

Financiën De tweede bestuursrapportage 2024 geeft een actueel (gewijzigd) financieel beeld van de gemeentelijke begroting. In onderstaande tabel geven we inzicht in de ontwikkelingen na het vaststellen van de begroting 2024. Bedragen x 1.000 euro Effect op begrotingsjaar Saldo 2024 Saldo eerste bestuursrapportage 2024 -1.650 Perspectiefnota 2025 (effecten Meicirculaire 2024) -37 Formatie team Sociaal en team Beleid Maatschappelijke Ondersteuning -500 (raad 24-9-2024) Saldo voor tweede bestuursrapportage 2024 -2.187

Mutaties tweede bestuursrapportage 2024: Mee- en tegenvallers Gemeenschappelijke regelingen Mee- en tegenvallers indexaties Overige mee- en tegenvallers (exclusief Septembercirculaire 2024 en Wmo/Jeugd) Tegenvallers Septembercirculaire 2024 gemeentefonds Tegenvallers Wmo/Jeugd Saldo mutaties tweede bestuursrapportage 2024

89 -4.115 493

Totaal saldo na tweede bestuursrapportage 2024

-1.695

632 0 3.886

Communicatie en participatie Van de tweede bestuursrapportage wordt een infographic gemaakt.

Uitvoering/Planning De technische toelichting vindt plaats op 16 oktober. Op 7 november 2024 staat de vaststelling in de raad geagendeerd.

Evaluatie Evaluatie vindt plaats via de reguliere producten van de P&C-cyclus.

Risicoparagraaf In de rapportage is geen actualisatie van de risico’s opgenomen. Hiervoor wordt verwezen naar de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing in de programmabegroting 2025.

Burgemeester en wethouders van de gemeente West Betuwe de secretaris, de burgemeester, Philip Bosman Servaas Stoop