RV2024-079-Zienswijze-concept-jaarrekening-2023-concept-begroting-2025-concept-begrotingswijziging-2024-GGD.pdf

Raadsvoorstel Datum vergadering Registratie nummer Voorstelnummer Portefeuillehouder Bijlage(n)

Onderwerp

18 juni 2024 GZDGWB**Zaaknummer**/**Documentnummer** RV2024-079 Jan de Geus 1. Aanbiedingsbrief jaarstukken GGD GZ 2023 aan gemeenteraden 28-03-2024 2. Jaarstukken GGD GZ 2023 3. Concept accountantsverslag GGD GZ 2023 4. Aanbiedingsbrief concept begroting 2025 en begrotingswijziging 2024 5. Conceptbegroting GGD 2025 en de begrotingswijziging 2024 6. brief raden nadere toelichting op conceptjaarrekening 2023 en conceptbegroting 2025 7. Opmerkingen gemeenten kaderbrief 8. Adviesrapport van adviesfunctie GR 9. Zienswijze 10. Raadsvoorstel Zienswijze concept jaarrekening 2023, concept begroting 2025 en concept begrotingswijziging 2024 GGD Gelderland-Zuid.

Onderwerp Zienswijze concept jaarrekening 2023, concept begroting 2025 en concept begrotingswijziging 2024 GGD Gelderland-Zuid.

Beslispunten 1. 2. 3.

Voor de jaarstukken 2023 een positieve zienswijze aan het dagelijks bestuur GGD Gelderland Zuid kenbaar te maken. Voor de begrotingswijziging 2024 een positieve zienswijze aan het dagelijks bestuur GGD Gelderland Zuid kenbaar te maken. Voor de begroting 2025 een inhoudelijke zienswijze aan het dagelijks bestuur GGD Gelderland Zuid kenbaar te maken ten aanzien van de financiële situatie van gemeenten.

Inleiding Samenvatting jaarrekening 2023 Financieel De jaarrekening laat een totale last van 52.107.000 euro zien, waarvan 29.952.000 euro wordt gedekt uit gemeentelijke bijdragen voor de uniforme taken. De concept jaarrekening 2023 sluit met een positief resultaat van 637.000 euro. Voorgesteld wordt om dit bedrag uit te keren aan de deelnemers. Het incidentele voordeel voor West Betuwe door deze uitkering bedraagt 58.164 euro.

Risico’s en weerstandsvermogen Met de voorgestelde toevoeging aan de algemene reserve bedraagt deze 2.480.000 euro en dit is conform de bestuurlijk vastgestelde streefwaarde. Ten aanzien van de risico’s en het weerstandsvermogen wordt opgemerkt dat de ratio tussen weerstandscapaciteit en risico’s 0,77 is (was in de jaarrekening 2022 0,48 en in de jaarrekening 2021 nog 0,45). Het weerstandsvermogen neemt toe, maar is nog ontoereikend om de risico’s af te dekken. Naarmate de risico’s zich voordoen zullen er bezuinigingsmaatregelen moeten worden getroffen of wordt de gemeentelijke bijdrage hoger. Samenvatting begrotingswijziging 2024 De begrotingswijziging heeft te maken met twee nieuwe vaccinaties in 2024. De kosten voor deze vaccinaties worden door het Rijk via het gemeentefonds gecompenseerd. De begrotingswijziging is voor de gemeente kostenneutraal. Samenvatting begroting 2025 Financieel De concept begroting 2025 van de GGD laat een totale last van 52.391.000 euro zien, wat voor een bedrag van 35.490.000 euro wordt gedekt door gemeentelijke bijdragen voor uniforme taken. De begroting laat voor 2025 een tekort van 100.000 zien en voor 2025 zijn de baten en lasten in evenwicht.

In de aanbiedingsbrief wordt aangegeven dat deze incidentele tekorten het gevolg zijn van incidentele meerkosten voor de aanbesteding van de kantoorautomatisering en dat deze extra lasten worden onttrokken aan de algemene reserve. Dit is in 2024 door het Algemeen Bestuur net als voor 2024, besloten. Hierdoor wordt het weerstandsvermogen uiteraard verslechterd. Inhoudelijk De concept begroting 2025 laat voor de gemeente West Betuwe, ten opzichte van de oude ramingen, structureel een toename van ongeveer 308.000 euro zien. Hiervan kan ongeveer 224.000 euro worden opgevangen binnen de stelpost Indexering en Gezondheidszorg Oekraïense kinderen ten last van rijksmiddelen. Daarnaast zijn er ook vanuit SPUK Gala middelen beschikbaar. Het resterende structurele nadeel voor West Betuwe bedraagt 84.000 euro. Dit nadeel wordt door het volgende veroorzaakt: • Wet en regelgeving: Door wijzigingen in wet- en regelgeving is versterking van een aantal functies onvermijdelijk c.q. noodzakelijk, op het terrein van: a) Informatiebeveiliging De GGD heeft sinds september 2021 een Chief Information Security Officer (CISO) in dienst. Deze functionaris is verantwoordelijk voor de informatiebeveiliging. Door uitbreiding van weten regelgeving, zijn de eisen op het gebied van informatieveiligheid hoger geworden en is het takenpakket van de CISO vergroot.

Voor de meer operationele taken is extra ondersteuning noodzakelijk in de functie van een ISO (Information Security Officer). b) Functioneel beheer Informatievoorziening (IV)

De afgelopen jaren is het aantal te beheren applicaties door de GGD sterk uitgebreid, terwijl de formatie hiervoor hetzelfde is gebleven. Ten behoeve van het functioneel beheer van een aantal organisatie brede applicaties en de aansluiting met landelijke voorzieningen is versterking van functioneel beheer onontkoombaar. Daarnaast breidt de GGD, met deze versterking, de digitale dienstverlening/e-health aan inwoners verder uit ten behoeve van een efficiënter werkproces. c) Digitoegankelijkheid. De GGD moet, evenals gemeenten, voldoen aan het ‘besluit digitale toegankelijkheid overheid'. Dit besluit schrijft voor dat overheden niet alleen fysiek, maar ook digitaal toegankelijk moeten zijn voor iedereen (inclusie). Digitoegankelijkheid betekent dat digitale informatie, documenten en diensten even bruikbaar zijn voor mensen met een functiebeperking als voor mensen zonder functiebeperking. (Totaal nadeel voor West Betuwe: 34.461 euro). • Toezicht Wmo Wmo-toezicht houdt toezicht op de kwaliteit van de geboden ondersteuning in het kader van de Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 (Wmo). Dit toezicht vindt plaats naar aanleiding van signalen over kwaliteit en veiligheid van de ondersteuning aan kwetsbare inwoners, het signaalgestuurde toezicht. Daarnaast voert zij het toezicht uit naar aanleiding van calamiteiten en geweldsincidenten.

Het Wmo-toezicht is een door de gemeenten bij de GGD belegde uniforme taak. Naar aanleiding van een evaluatie van het Wmo-toezicht in 2021 heeft centrumgemeente Nijmegen voor de jaren 2022 tot en met 2024 aan de GGD subsidie verleend voor het inlopen van de achterstand bij het signaalgestuurd toezicht. Het doel is om zicht te krijgen op de ontvangen signalen en op basis daarvan - in overleg met gemeenten een voorstel te doen voor een verantwoorde uitvoering van het Wmo-toezicht vanaf 2025. De conclusie is dat de huidige structurele capaciteit onvoldoende blijkt om het op een verantwoorde manier uit te voeren. Het risico voor gemeenten is dat zij daarmee onvoldoende zicht hebben op de kwaliteit van de geboden Wmo- ondersteuning. Hierdoor kunnen gemeenten niet adequaat reageren op ongewenste situaties waarbij kwetsbare inwoners, die afhankelijk zijn van gemeentelijke ondersteuning, risico's lopen. In het najaar 2023 en in de eerste maanden van 2024 heeft de GGD, in overleg met alle gemeenten, een voorstel met scenario's uitgewerkt voor de uitvoering van het Wmo-toezicht vanaf 2025. In dit voorstel zijn de verbetermaatregelen meegenomen, zoals beschreven in het recente landelijke beleidskader Wmo-toezicht. Daarin heeft het Rijk aangegeven dat gemeenten moeten beschrijven hoe ze proactief toezicht houden.

Dit voorstel is met de betrokken ambtenaren besproken en hieruit komt naar voren dat er breed draagvlak is om vanaf 2025 de capaciteit structureel met 2,3 fte uit te breiden; dit betreft de minimale variant om de bestaande opdracht (toezicht n.a.v. calamiteiten en geweldsincidenten en signaalgestuurd toezicht) naar behoren uit te voeren. (Totaal nadeel voor West Betuwe: 34.492 euro). • Forensische geneeskunde Landelijk werken de Ministers J&V, VWS en BZK, in overleg met o.a. GGD GHOR Nederland, aan verbetering van de organisatie van de forensische geneeskunde, te weten de uitvoering van de lijkschouw, het forensisch medisch onderzoek, de medische arrestantenzorg en de forensisch medisch expertise bij kindermishandeling (FMEK). Verbeterde regionale

samenwerking is nodig gezien de schaarste onder de forensisch artsen. In andere regio's hebben zich in afgelopen maanden al meerdere keren de zogenaamde 'code zwart' voorgedaan, een situatie waarin geen forensisch arts beschikbaar is, terwijl de politie of de gemeente deze wel nodig heeft. Een dergelijke situatie heeft de GGD in Gelderland-Zuid tot op heden weten te voorkomen. Om de kans op discontinuïteit te verlagen is bovenregionale samenwerking aangegaan met Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden (VGGM). Door gezamenlijk forensische geneeskunde te organiseren en te roosteren kan beschikbare capaciteit slimmer worden ingezet. Daarentegen stijgen de personeelskosten vanwege de schaarste onder de forensisch artsen. (Totaal nadeel voor West Betuwe: 17.193 euro).

Samenvatting Het incidentele voordeel bij de jaarrekening 2023 voor West Betuwe bedraagt 58.164 euro. De GGD stelt in de begroting 2025 een aantal onvermijdelijke uitzettingen voor. Voor vrijwel alle uitzettingen is dekking, het resterende structurele nadeel voor West Betuwe bedraagt 84.000 euro.

Besluitgeschiedenis -

Besluit gemeenteraad zienswijze kaderbrief 2025, 30 januari 2024.

Beoogd effect Invloed en grip op de gemeenschappelijke regeling, door uw gemeenteraad zijn controlerende rol uit te laten voeren.

Argumenten 1.1 De GGD heeft een positief resultaat op de jaarrekening behaald. Met het toevoegen van een deel van dit positief resultaat aan de algemene reserve wordt de bestuurlijk vastgestelde streefwaarde van het weerstandsvermogen bereikt. 2.1 De uitzettingen op de begroting voor wet- en regelgeving, toezicht Wmo en forensische geneeskunde zijn onontkoombaar. Deze voorgestelde uitzettingen van de begroting zijn noodzakelijk om wettelijke taken goed uit te voeren. 3.1 De financiële situatie van de gemeente vraagt om keuzescenario’s Gemeenten moeten maatregelen nemen om onze begrotingen sluitend te krijgen. Uit de voorjaarsnota van het Rijk blijkt dat er niet vanaf 2026, maar vanaf 2025 structureel minder budget wordt ontvangen. Om te anticiperen op de afname van gemeentelijke middelen worden de gemeenschappelijke regelingen gevraagd om hun aandeel hierin te nemen.

Kanttekeningen 1.1 Het weerstandsvermogen neemt toe, maar is nog ontoereikend om alle risico’s af te dekken. Er zijn in de jaarrekening verschillende risico’s benoemd. Als deze risico’s werkelijkheid worden, is het weerstandsvermogen niet toereikend.

Financiën GGD jaarrekening 2023 Wat is begroot voor West Betuwe in 2023

Wat is opgenomen in onze jaarrekening 2023

2.295.286

2.292.503

Wat is het uiteindelijke resultaat voor West Betuwe 2.234.339

Wat is het verschil voor West Betuwe

58.164

Het voordelig resultaat van de jaarrekening 2023 zal, na vaststelling door het algemeen bestuur van de GGD Gelderland Zuid, meegenomen worden in de tweede bestuursrapportage 2024. GGD begroting 2025

Wat hebben we nu geraamd Wat wordt gevraagd van West Betuwe Wat wordt er meer gevraagd BTW-compensatie Indexering t.l.v. stelpost Prijsstijgingen Ten laste van rijksmiddelen Besparing programma Nu niet zwanger Financieel effect voor West Betuwe Verklaring toename Wet- en regelgeving Bijzondere zorg Forensische geneeskunde Toezicht WMO Veilig Thuis Nieuwbouw GGD Overige Financieel effect voor West Betuwe

2025 2.396.721 2.704.810

2026 2.396.721 2.704.810

2027 2.396.721 2.704.810

2028 2.396.721 2.704.810

-308.089 214 102.208

-308.089 214 102.208

-308.089 214 102.208

-308.089 214 102.208

113.497 8.370

113.497 8.370

113.497 8.370

113.497 8.370

- 83.800

- 83.800

- 83.800

- 83.800

2025 - 34.461 - 32.944 - 17.193 - 34.492 71.342 - 34.805 - 1.247 - 83.800

2026 - 34.461 - 32.944 - 17.193 - 34.492 71.342 - 34.805 - 1.247 - 83.800

2027 - 34.461 - 32.944 - 17.193 - 34.492 71.342 - 34.805 - 1.247 - 83.800

2028 - 34.461 - 32.944 - 17.193 - 34.492 71.342 - 34.805 - 1.247 - 83.800

De financiële gevolgen van de begroting 2025 zullen, na vaststelling door het algemeen bestuur van de GGD Gelderland Zuid, meegenomen worden in onze begroting 2025.

Communicatie en participatie Er is een conceptbrief opgesteld voor het dagelijks bestuur waarin uw zienswijze bekend wordt gemaakt.

Uitvoering/Planning Na besluitvorming van uw gemeenteraad wordt de zienswijzebrief naar het dagelijks bestuur van GGD verzonden. De reacties van de verschillende gemeenten worden tijdens de volgende vergadering van het algemeen bestuur besproken.

Evaluatie De besluitvorming van de jaarstukken en begroting wordt via de kwartaalrapportage verbonden partijen aan uw gemeenteraad teruggekoppeld.

Risicoparagraaf Risico omschrijving

Soort risico

Kans

Effect

Beheersingsmaatregel

Prijsstijgingen

Financieel

Groot

Hogere bijdrage

Bestemmingsreserve verhogen

Burgemeester en wethouders van de gemeente West Betuwe de secretaris,

de burgemeester,

Philip Bosman

Servaas Stoop