RV2024-078-Jaarrekening-2023-en-begroting-2025-ODR.pdf

Raadsvoorstel Datum vergadering Registratie nummer Voorstelnummer Portefeuillehouder Bijlage(n)

Onderwerp

: 18 juni 2024 : GZDGWB/1437023/1437051 : RV2024-078 : Jacoline Hartman : 1. Aanbiedingsbrief jaarstukken ODR 2023 aan gemeenteraden april 2024 2. Jaarstukken ODR 2023 3. Concept accountantsverslag ODR 2023 4. Beslisnota AB resultaatbestemming jaarrekening ODR 2023 5. Milieu Jaarverslag ODR 2023 6. Bijlage kwaliteit dienstverlening ODR 2023 7. Aanbiedingsbrief Ontwerp begroting 2025 ODR aan gemeenteraden april 2024 8. Programmabegroting 2025 ODR 9. Reactie zienswijzen Kaderbrief 2025 ODR 10. Gemeente West Betuwe Marap ODR januari tm december 2023 11. Totaal marap ODR januari tm december 2023 12. Concept zienswijzebrief : Jaarrekening 2023 en begroting 2025 Omgevingsdienst Rivierenland

Onderwerp Jaarrekening 2023 en begroting 2025 Omgevingsdienst Rivierenland

Beslispunten 1. Voor de jaarstukken 2023 een positieve zienswijze aan het dagelijks bestuur ODR kenbaar te maken. 2. Voor de begroting 2025 een inhoudelijke zienswijze aan het dagelijks bestuur ODR kenbaar te maken ten aanzien van indexering en de financiële situatie van gemeenten. Inleiding Samenvatting jaarrekening 2023 Financieel De jaarrekening laat een totale last van 21.928.810 euro zien, waarvan 21.424.132 euro wordt gedekt uit bijdragen van de deelnemers en andere omgevingsdiensten. De concept Jaarrekening 2023 sluit met een positief resultaat van 1.084.000 euro. Voorgesteld wordt om dit bedrag uit te keren aan de deelnemers. Het incidentele voordeel voor West Betuwe door deze uitkering bedraagt 263.731 euro.

Risico’s en weerstandsvermogen

De algemene reserve van ODR bedraagt 557.550 euro. Samen met de reserve personele regelingen en de post onvoorzien bedraagt het beschikbare weerstandsvermogen 727.550 euro. Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt het benodigde weerstandsvermogen 698.500 euro. De ratio tussen weerstandscapaciteit en risico’s is 1,04 Het weerstandsvermogen is dus toereikend om de risico’s af te dekken. Inhoudelijk In 2023 is veel inzet gepleegd op de komst van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging. Daarnaast is de organisatie aangepast naar een ketengerichte werkwijze. Voor West Betuwe is naast de reguliere werkzaamheden veel inzet gepleegd op het dossier de golfbaan Spijk. Samenvatting begroting 2025 Financieel De concept begroting 2025 van ODR laat een totale last van 25.372.000 euro zien, wat voor een bedrag van 24.336.401 euro wordt gedekt door bijdragen van de deelnemers en andere omgevingsdiensten. In de concept begroting zijn geen nieuwe bezuinigingen of taakstellingen opgenomen. De concept begroting 2025 laat voor de gemeente West Betuwe, ten opzichte van de oude ramingen, een toename van 684.000 euro zien. Deze toename wordt voor een bedrag van 346.000 euro veroorzaakt door de indexering van de bijdrage en kan ten laste van de stelpost Prijsstijgingen worden gebracht. Daarnaast wordt een bedrag van 338.000 euro gedekt vanuit projectbudgetten.

In onze zienswijze vragen we nadrukkelijk aandacht voor indexering en keuzescenario’s, gelet op de financiële situatie bij gemeenten. Ons AB-lid zal in dit kader nadrukkelijk aandacht blijven vragen om voor de ODR te komen tot kostenbesparingen. Dit geldt ook voor nieuw beleid. Dit zoveel mogelijk in samenwerking met de andere deelnemers binnen de ODR. Inhoudelijk In 2025 zijn de effecten van één jaar Omgevingswet en Wet kwaliteitsborging inzichtelijk. Daarnaast staat 2025 in het teken van de uitvoering van het plan van aanpak om te voldoen aan de robuustheidseisen die door het Rijk aan alle omgevingsdiensten in Nederland worden gesteld. Hierbij wordt gekeken naar het uitvoeren van eventuele milieutaken voor provincie, gemeenten en regio, bijvoorbeeld op het gebied van duurzaamheid. Reactie op zienswijze kaderbrief Voor de kaderbrief 2025 ODR is een inhoudelijke zienswijze kenbaar gemaakt ten aanzien van: loon- en prijsindexatie en nieuw beleid. In de reactie wordt aangegeven dat voor indexering niet wordt afgeweken van de eerdere uitgangspunten en daarmee geen aanpassingen worden doorgevoerd.

Ten aanzien van nieuw beleid geeft de ODR aan beleidsarm te zijn en geen nieuw beleid te ontwikkelen. Wel kunnen er nieuwe initiatieven ontstaan die voortvloeien uit de landelijk

gestelde robuustheidscriteria. Hiervoor is een plan van aanpak opgesteld en zijn nog geen concrete keuzes gemaakt.

Besluitgeschiedenis -

Besluit gemeenteraad zienswijze kaderbrief 2025, 27 februari 2024.

Beoogd effect Invloed en grip op de gemeenschappelijke regeling, door uw gemeenteraad zijn controlerende rol uit te laten voeren.

Argumenten 1.1 Voor zover planbaar zijn de werkzaamheden uitgevoerd conform de afspraken uit het werkprogramma 2023 De werkzaamheden zijn grotendeels volgens het werkprogramma uitgevoerd, al is er sprake van 6% meer afname van het aantal uren. Met name op vergunningverlening zijn meer uren afgenomen. Op vergunningverlening is moeilijk te sturen en veel vergunningen zijn nog aangevraagd vóór inwerkingtreding van de Omgevingswet. 1.2 Er is een positief jaarresultaat De concept Jaarrekening 2023 sluit met een positief resultaat van 1.084.000 euro. Voorgesteld wordt om dit bedrag uit te keren aan de deelnemers. Het incidentele voordeel voor West Betuwe door deze uitkering bedraagt 263.731 euro. 2.1 De begroting 2025 voorziet in een verlaging van het uurtarief Bij het opstellen van de begroting 2025 is bekeken welke mogelijkheden er zijn om ook structurele voordelen in te boeken. Dat bleek mogelijk op de inhuurtarieven, reiskosten, personele regelingen en rentebaten. Hierdoor wordt het uurtarief met ingang van 2025 structureel met 2,50 euro (= ca. 2,5%) verlaagd. 2.2 De indexering vraagt opnieuw om het maken van eenduidige afspraken Zoals aangegeven wordt ten aanzien van indexering niet afgeweken van de eerdere uitgangspunten en daarmee geen aanpassingen worden doorgevoerd. Dit vraagt om tijdige en eenduidige afspraken voor de kaderbrief 2026.

2.3 De financiële situatie van de gemeente vraagt om keuzescenario’s Gemeenten moeten maatregelen nemen om onze begrotingen sluitend te krijgen. Uit de voorjaarsnota van het Rijk blijkt dat er niet vanaf 2026, maar vanaf 2025 structureel minder budget wordt ontvangen. Om te anticiperen op de afname van gemeentelijke middelen worden de gemeenschappelijke regelingen gevraagd om hun aandeel hierin te nemen. Uiteraard is de verlaging van het uurtarief een eerste goed stap hierin.

Kanttekeningen 1.1 en 2.1 Projecten opgenomen in de begroting ODR hebben eigen dekking Projecten zoals dossier de golfbaan Spijk worden niet vanuit de reguliere uren van de ODR bekostigd en hebben een eigen budget vanuit de begroting van West Betuwe. Verantwoording vindt dan ook plaats via de eigen P&C cyclus.

Financiën ODR 2023 Wat is begroot voor West Betuwe in 2023

Wat is opgenomen in onze jaarrekening 2023

€ 5.288.813

€ 5.245.804

Wat is het uiteindelijke resultaat voor West Betuwe € 4.982.073

Wat is het verschil voor West Betuwe

€ 263.731

De jaarrekening van ODR laat een positief resultaat zien. Het voordelig saldo voor bestemming bedraagt 1.084.464 euro. Voorgesteld wordt om dit bedrag uit te keren aan de deelnemers. Het incidentele voordeel voor West Betuwe door deze uitkering bedraagt 263.731 euro. De accountant heeft vastgesteld dat de jaarrekening een getrouw beeld vertoont van de financiële stand van zaken van ODR, inclusief de rechtmatigheidsverantwoording. Begroting 2025

Wat hebben we nu geraamd Wat wordt gevraagd van West Betuwe Wat wordt er meer gevraagd Dekking vanuit projecten Indexering t.l.v. stelpost prijsstijgingen Financieel effect voor West Betuwe

2025 € 5.047.000 € 5.731.000

2026 € 5.043.000 € 5.731.000

2027 € 5.043.000 € 5.731.000

2028 € 5.043.000 € 5.731.000

-684.000 338.000 346.000

-688.000 338.000 350.000

-688.000 338.000 350.000

-688.000 338.000 350.000

0

0

0

0

De financiële gevolgen van de begroting 2025 zullen, na vaststelling door het algemeen bestuur van ODR, meegenomen worden in onze begroting 2025.

Communicatie en participatie Er is een conceptbrief opgesteld voor het dagelijks bestuur waarin uw zienswijze bekend wordt gemaakt.

Uitvoering/Planning Na besluitvorming van uw gemeenteraad wordt de zienswijzebrief naar het dagelijks bestuur van ODR verzonden. De reacties van de verschillende gemeenten worden tijdens de volgende vergadering van het algemeen bestuur besproken.

Evaluatie De besluitvorming van de jaarstukken en begroting wordt via de kwartaalrapportage verbonden partijen aan uw gemeenteraad teruggekoppeld.

Risicoparagraaf Risico omschrijving Soort risico Begroting wordt Financieel ongewijzigd vastgesteld

Kans Middel

Effect Middel

Burgemeester en wethouders van de gemeente West Betuwe de secretaris, de burgemeester, Philip Bosman Servaas Stoop

Beheersingsmaatregel Indienen zienswijze en afstemming met regiogemeenten.