RV2022-142-bijlage-Decemberwijziging 2022.pdf

Inhoudsopgave 1. Inleiding ............................................................................................................................................... 3 2. Financiële effecten van de wijziging .................................................................................................... 3 3. Toelichting mee- en tegenvallers ......................................................................................................... 3 4. Budgetneutrale wijzigingen.................................................................................................................. 5 5. Overig ................................................................................................................................................... 8 6. Overzicht mutaties reserves decemberwijziging 2022 ........................................................................ 9 7. Overzicht mutaties reserves 2022 ..................................................................................................... 10

1. Inleiding Voor u ligt de decemberwijziging 2022. Na het opstellen van de tweede bestuursrapportage 2022 hebben zich een aantal ontwikkelingen voorgedaan, die financiële consequenties hebben op de begrotingspositie van het jaar 2022. Dit betreft veelal technische wijzigingen. Vooruitlopend op de jaarrekening zijn deze technische wijzigingen financieel vertaald in deze decemberwijziging. Door het vaststellen van deze begrotingswijziging heeft uw raad een geactualiseerd beeld van de gemeentelijke financiën en wordt tevens voldaan aan de vereisten van (financiële) rechtmatigheid.

2. Financiële effecten van de wijziging Het saldo van deze tweede bestuursrapportage 2022 liet een positief saldo zien van 1.256.000 euro. De mutaties in de decemberwijziging 2022 hebben een financiële omvang van 553.000 euro waardoor het verwachte jaarrekeningresultaat 2022 1.810.000 euro bedraagt. Hierin is nog geen rekening gehouden met de verwachte budgetoverhevelingen van activiteiten die niet in 2022 zijn afgerond. Deze budgetoverhevelingen betrekken we bij het opstellen van de jaarstukken en leggen wij bij de behandeling van de jaarstukken aan de raad voor. In onderstaande tabel zijn de ontwikkelingen ten opzichte van de begroting 2022 opgenomen: Bedragen x 1.000 euro

Mee- en tegenvallers Programma 1-10

2022 Saldo 553

Mutaties in decemberwijziging 2022 Saldo na eerste bestuursrapportage 2022 Saldo tweede bestuursrapportage 2022

553 0 1.256

Actueel saldo begroting 2022 na decemberwijziging

1.810

Effect op begrotingsjaar

3. Toelichting mee- en tegenvallers Bedragen x 1.000 euro

Effect op begrotingsjaar 1. Actualisatie kapitaallasten 2022 2. Klokurenvergoeding gymnastiekonderwijs 3. Werkprogramma ODR 4. Aflossing grootboekleningen Nederlandse Staat 5. Afrekening accountantskosten 2021 Totaal

1. Actualisatie kapitaallasten We hebben de kapitaallasten geactualiseerd wat resulteert in een (incidenteel) voordeel van 662.000 euro

2022 Saldo 662 -30 -80 61 -60 553

bedragen x € 1.000

373 613 966 -336 650 -1 13 662

Lagere te betalen rentelasten Lagere afschrijvingslasten Subtotaal Lagere aanwending bestemmingsreserves door lagere kapitaallasten Subtotaal Lagere doorbelasting aan grondexploitatie Hogere doorbelasting aan beheerplannen Totaal

De verdeling van het voordeel van 662.000 euro over de programma's is als volgt:

Programma 1. Bestuur en Ondersteuning 2. Veiligheid 3. Verkeer, Vervoer en Waterstaat 4. Economie 5. Onderwijs 6. Sport, Cultuur en Recreatie 7. Sociaal Domein en Volksgezondheid 8. Duurzaamheid en Milieu 9. Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke vernieuwing 10.Financiering en Algemene dekkingsmiddelen Totaal

Lasten

207 0 287 26 91 10 0 0 176 201 998

bedragen x € 1.000 Baten Saldo

0 0 -287 -26 -9 -14 0 0 0 0 -336

207 0 0 0 82 -4 0 0 176 201 662

Als gevolg van de actualisatie van de kapitaallasten dienen ook een aantal onttrekkingen aan de bestemmingsreserves te worden geactualiseerd. Het gaat om de volgende mutaties: bedragen x € 1.000 Bestemmingsreserve 3. BR Dekking afschrijving Openbare Verlichting

Baten -41

3. BR Dekking afschrijving R&R Wegen 3. BR Rehabilitatie wegen

-11 -227

3. BR Dekking afschrijving Herman Kuijkstraat 3. BR dekking afschrijving parkeerplaatsen De Pluk

-7 0

4. BR Dekking afschrijving revitalisering bedrijventerrein 5. BR Manifest van Lingewaal

-26 -9

6. BR Dekking afschrijving sportterreinen 6. BR Dekking afschrijving Tractie

-10 3

6. BR Afschrijvingslasten vervanging bomen en beplanting Totaal

-7 -336

2. Klokurenvergoeding gymonderwijs Van een aantal dorpshuizen wordt gebruik gemaakt om gymonderwijs aan leerlingen in het basisonderwijs mogelijk te maken. Hiervoor ontvangen de dorpshuizen een klokuurvergoeding op basis van de Verordening Voorzieningen Huisvesting Onderwijs West Betuwe 2020. De berekeningssystematiek is sinds 1 januari 2019 op grond van de regelingen van de voormalige gemeenten toegepast, waardoor de dorpshuizen over de periode 2019 tot en met 2022 een hoger bedrag hebben ontvangen. Daarnaast is de vergoeding over de periode 2019-2022 gedeeltelijk of niet aan de dorpshuizen betaalbaar gesteld. Nu is er op basis van de juiste criteria een herberekening gemaakt. Het rechtszekerheidsbeginsel vereist dat een belanghebbende niet met terugwerkende kracht in een

nadeligere positie mag komen. Dus de hoger uitgekeerde vergoedingen van 30.000 euro kunnen niet teruggevorderd worden.

3. Werkprogramma 2022 ODR Het werkprogramma laat tot en met het derde kwartaal een overschrijding zien van 2% (80.000 euro). De overschrijding wordt vooral veroorzaakt door het hoge aantal milieuvergunningen en daarmee verbandhoudend adviesuren. Ook vanuit RO-projecten wordt meer advies gevraagd dan begroot was. In de tweede bestuursrapportage 2022 zijn de legesinkomsten bouw al verhoogd.

4. Aflossing grootboekleningen Vanuit de voormalige gemeenten Geldermalsen en Neerijnen heeft de gemeente West Betuwe voor een bedrag van 66.116 euro aan leningen aan de Nederlandse Staat verstrekt tegen een rentepercentage van 2,5%, 3% en 3,%%. Deze grootboekleningen zijn uitgeschreven in 1815, 1896 en 1910. Nieuwe regelgeving stelt per november 2022 strengere eisen aan betalingen, waardoor de administratieve lasten voor beide partijen zullen toenemen. Daarom heeft de Staat deze leningen per 1 november 2022 afgelost tegen een marktconfome inkoopprijs per peildatum 1 januari 2022. De vergoeding betreft respectievelijk 280%, 335% en 390% van de verstrekte hoofdsom en bedraagt in totaal 127.286 euro. In 2022 is er daardoor sprake van een incidentele boekwinst van 61.170 euro. Door de aflossing ontvangen we vanaf 2023 ongeveer 1.700 euro minder aan renteopbrengsten van de Staat. Dit nadeel wordt gecompenseerd door lagere rentelasten, doordat we door de ontvangen boekwinst minder geldleningen hoeven aan te trekken. 5. Afrekening accountantskosten 2021 De jaarrekeningcontrole 2021 van de gemeente West Betuwe niet soepel verlopen. De accountant heeft hier eerder in de auditcommissie en in het accountantsverslag melding van gedaan. Op dat moment was de vertaling naar een meerwerkafrekening nog niet gemaakt. Deze meerwerkafrekening hebben wij recent ontvangen en bedraagt 60.000 euro.

De extra tijdsbesteding van de accountant zat vooral in begeleiding om te komen tot een goed jaarrekeningdossier en meermaals moeten beoordelen van de stukken en uitzetten van steekproeven. In overleg met de auditcommissie nemen we dit nadeel op in de decemberwijziging 2022.

4. Budgetneutrale wijzigingen Reclassificatie reserves wegen, begraafplaatsen, gebouwen en watergangen In de beheerplannen zijn naast de kosten voor groot onderhoud ook overige kosten opgenomen (zoals kapitaallasten en incidentele opstelgelden voor de beheerplannen). De raad heeft besloten om hiervoor drie egalisatievoorzieningen te vormen ter dekking van deze kosten. Het BBV schrijft echter voor dat uitsluitend een voorziening gevormd mag worden voor de egalisatie van de kosten voor groot onderhoud. Om deze reden hebben we de drie egalisatievoorzieningen per 31 december 2021 moeten reclassificeren. Het saldo per 31 december 2021 is toegevoegd aan de reserves Wegen, Begraafplaatsen en Gebouwen. Als gevolg van de reclassificatie van de voorziening beheerplannen bij de jaarrekeningcontrole 2021 wordt ook de voorziening beheerplan Watergangen omgezet naar de reserve onderhoud Watergangen. Dit leidt tot de volgende mutaties in de reserves; - Toevoegingen Baggeren verlagen met 236.393 (2022 e.v.) Beschoeiing verlagen met 43.010 (2022 e.v.) Watergangen 343.202 (2022 e.v.) Watergangen 386.271 (saldo) Wegen 3.195.571 Begraafplaatsen 798.223 (2022) en 743.741 (2023) Gebouwen 499.775 (2022) en 460.723 (2023)

- Onttrekkingen Baggeren verlagen met 266.393 (2022) en 236.393 (2023) Baggeren verlagen met 235.471 (saldo reserve) Beschoeiing verlagen met 43.010 (2022 e.v.) Beschoeiing verlagen met 150.800 (saldo reserve) Watergangen 241.375 (2022) en 410.006 (2023) Wegen 4.953.458 Begraafplaatsen 886.528 (2022) en 830.943 (2023) Gebouwen 378.923 (2022) en 670.328 (2023) Voorgesteld wordt tot het instellen van de systeemreserves Wegen, Begraafplaatsen, Gebouwen en Watergangen om de onderhoudskosten te egaliseren. De gemeente kent twee soorten bestemmingsreserves: ‘systeemreserves’ en ‘overige bestemmingsreserves’. Systeemreserves hebben een egaliserend karakter dat door een onderliggend beheerplan is onderbouwd. Er is dus sprake van een sterk wisselende middeleninzet die het bereiken van een structureel begrotingsevenwicht verstoort. Een aantal van de hiervoor genoemde mutaties zijn overigens al in de begroting 2022 verwerkt naar aanleiding van het vaststellen van de jaarrekening 2021 door uw gemeenteraad. Voor de volledigheid wordt dit nog formeel via deze wijziging vastgesteld. Bestemmingsreserve ICT Bij de decemberwijziging 2021 is besloten om de komende jaren overschotten op het ICT-budget te storten in de bestemmingsreserve vervanging ICT om daarna te kunnen aanwenden voor de hogere lasten van BWB.

Achterliggende gedachte was dat BWB bezig was met het opstellen van een vervangingsplan voor hard- en software. De meeste ICT budgetten voor vervanging van hard- en software waren nog in beheer bij de gemeente West Betuwe. Na vaststelling van dit plan zullen de budgetten aan BWB worden overgedragen. Het vervangingsplan voor hardware is gereed en deze budgetten zijn al aan BWB overgedragen. Om het besluit (budgetneutraal) uit te voeren wordt nu voorgesteld om het (reguliere) jaarbudget van 56.150 euro zowel toe te voegen en te onttrekken aan de betreffende bestemmingsreserve. Bij de jaarrekening zullen de werkelijke lasten worden onttrokken. Voorbereidingskosten gebiedsvisie Waardenburg. Voor het opstellen van de gebiedsvisie (inclusief participatietraject) zijn in 2022 nog kosten gemaakt. De kosten bedragen 6.000 euro en worden betaald vanuit de bestemmingsreserve Rondweg Tuil/Waardenburg. Bestemmingsreserve Spoortraject Geldermalsen-Tricht Verwacht wordt dat dit jaar voor 100.000 euro aan kosten gemaakt worden voor werkzaamheden in de openbare ruimte rondom het spoorproject Tricht. Voorgesteld wordt om deze te onttrekken aan de bestemmingsreserve Spoorproject Geldermalsen-Tricht. Aanleg glasvezel buitengebied Gemeente voert toezicht op de aanleg glasvezel in het buitengebied. De kosten hiervoor bedragen 80.000 euro.

Voorgesteld wordt dit te onttrekken aan de reserve Glasvezel buitengebied. Tractie In verband met vervangingsinvesteringen is er 12.000 euro meer aan kleine machines aangeschaft dan geraamd voor dit jaar. Voorgesteld wordt dit te onttrekken uit de reserve Vervanging tractie. Landschapsontwikkeling/LOP De totale kosten voor het uitvoeren van projecten in het kader van landschapsontwikkeling bedragen 120.000 euro. Hiervoor ontvangen we dit jaar 24.000 euro subsidie van de provincie. Het restant wordt onttrokken uit de bestemmingsreserve Landschapsbeleid/LOP. Sportakkoord Onlangs is bekend geworden dat we dit jaar voor het Sportakkoord in totaal 56.000 euro ontvangen. In 2021 was 106.000 euro doorgeschoven naar 2022. Zowel de inkomsten als uitgaven moeten nog in de begroting worden opgenomen waardoor het voor de begroting budget neutraal is.

Inkomensvoorzieningen Onlangs is door het Rijk de definitieve BUIG-uitkering (gebundelde uitkering voor het bekostigen van uitkeringen) voor dit jaar vastgesteld. Voor West Betuwe betekent dit een verlaging van 793.000 euro ten opzichte van onze begroting. De verlaging wordt veroorzaakt doordat de economie zich beter heeft ontwikkeld dan was voorspeld. Tegenover deze lagere inkomsten staat ook een verlaging van de bekostiging van uitkeringen waardoor het voor de begroting budget neutraal is. Wet Inburgering Van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid ontvangen we dit jaar 312.000 euro voor de uitvoering van de Wet Inburgering. Zowel de inkomsten als uitgaven moeten nog in de begroting worden opgenomen waardoor het voor de begroting budget neutraal is. Duurzaamheid Voor het project zonneconsulent wordt 35.660 euro extra onttrokken uit de reserve Duurzaamheid. Stelpost prijsstijgingen voor AV-voorzieningen Raad Op 30 november 2021 besloot de Raad een krediet beschikbaar te stellen van 500.000 euro ten behoeve van toekomstbestendige AV-voorzieningen voor de inrichting van de raadzaal en één voorrondezaal.

In het bijbehorende raadsvoorstel van het Presidium van de Raad werd melding gemaakt van bijkomende kosten die niet in het krediet zijn meegenomen: kosten voor inkoop, uitvoeringsbegeleiding, meubelaanpassingen, ICT alsmede de jaarlijkse kosten voor service en onderhoud). Deze kosten zouden nog nader worden berekend. Als dekkingsmogelijkheden noemde de Raad: ‘beschikbare budgetten en zo nodig via de tweede bestuursrapportage 2022’. Inmiddels zijn de bijkomende kosten berekend. Het gaat daarbij om: • Het inrichten van de zogeheten MER-ruimte en de verbinding met de MER-ruimte voor de overige kantoorfuncties • De extra bekabeling • De meubelaanpassing • De extra kosten voor de architect en de adviseurs. In totaal bedragen deze kosten minimaal 250.000 euro. In de Klankbordgroep (T)huisvesting van de raad is op 31 augustus jl. een toelichting gegeven op deze bijkomende kosten. Idealiter worden deze kosten ten laste van de post onvoorzien in het krediet voor de (T)huisvesting gebracht. Maar deze post wordt, naast de onvoorziene werkzaamheden, zwaar belast door de prijsstijgingen ten opzichte van het bij de kredietaanvraag gehanteerde prijspeil van 1 januari 2020; in totaal houden wij rekening met een prijsstijging van 800.000 euro. Als scenario’s ter dekking van de bijkomende kosten zien wij: 1. Versoberen: heroverwegen van de keuze voor de raadsvoorzieningen.

De effecten van deze keuze zijn beperkt omdat een deel van de bijkomende kosten nu al gemaakt wordt. 2. De prijsstijgingen ten laste van de stelpost prijsstijgingen brengen, waardoor ruimte ontstaat binnen de post onvoorzien. Gemeentebreed hanteren we de stelpost prijsstijgingen voor het opvangen van prijsstijgingen bij nieuwbouwprojecten, het beheer van de openbare ruimte en dienstverlening door verbonden partijen of derden. Vanuit de gedachte dat het krediet voor de (T)huisvesting maximaal is, hebben we de stelpost prijsstijgingen niet eerder voor dit project ingezet. Het Rijk compenseert de gemeente ook voor prijsstijgingen via de Algemene uitkering. We vinden het daarom verdedigbaar om ook de prijsstijgingen van de vernieuwbouw van het gemeentehuis volledig of gedeeltelijk uit deze compensatie te betalen. De stelpost biedt daar ook voldoende ruimte voor. We willen via de decemberwijziging 2022 alvast 250.000 euro vrijmaken vanuit de stelpost prijsstijgingen ten behoeve van de bijkomende kosten voor de AV-voorzieningen van de gemeenteraad. Budgetoverheveling restant stelpost prijsstijgingen Het restantbudget wat in de stelpost prijsstijgingen aanwezig is (713.394 euro) willen we vooralsnog doorschuiven naar 2023. In de loop van 2023 bezien we of een groter bedrag vanuit de stelpost prijsstijgingen noodzakelijk is voor onder andere het project (T)huisvesting.

Op dat moment is de uitkomst van laatste aanbestedingen voor de (T)huisvesting bekend.

Taakstelling inkoop Bij het project West Betuwe financieel in evenwicht is voor 2022 een taakstelling van 350.000 euro ingeboekt voor inkoopprofessionalisering. In verband met een aanpassing van de formatie bij het team Inkoop is deze taakstelling opgehoogd naar 373.800 euro. Deze wordt bij deze wijziging voor 2022 ingevuld door het aanpassen van diverse budgetten in de begroting. Taakmutaties gemeentefonds Via het gemeentefonds krijgt de gemeente soms (extra) geld voor nieuwe of gewijzigde taken. Bij de verwerking van de circulaires zijn deze gelden (voorlopig) op een stelpost geraamd. In deze wijziging wordt een bedrag van 2,2 miljoen euro toegevoegd aan diverse taakvelden en programma's in de begroting. De grootste taakmutatie betreft de ontvangen compensatie vanuit het rijk voor de energietoeslagen (ongeveer 1,9 miljoen euro). Personeelslasten Vanaf september zijn er interne besluiten genomen met betrekking tot inhuur en personeel. Deze is meerjarig en budgetneutraal. Alhoewel deze rapportage alleen de jaarschijf 2022 omvat, wijzigen we de begroting op deze onderdelen toch meerjarig omdat ze budgetneutraal zijn. Tevens heeft een doorrekening plaatsgevonden van de salarislasten, waarbij onder andere ook de overige personeelsgerelateerde budgetten zijn meegenomen.

Door onder andere krapte op de arbeidsmarkt verwachten we (bij het opstellen van de berekening medio oktober) dat niet alle personeelsgerelateerde budgetten uitgegeven worden en gaan we deze, zoals beschreven in de Perspectiefnota 2023, bij de jaarrekening 2022 toevoegen aan de Egalisatiereserve Flexibele kern personeel. De wijziging die hieruit voortvloeit is budgetneutraal maar wel programma overstijgend. Dit is ook als apart beslispunt opgenomen bij deze decemberwijziging. Kredieten Van de onderstaande onderwerpen is het krediet van de investering nog niet geautoriseerd door de raad. Via deze decemberwijziging vindt de formele autorisatie plaats. De kapitaallasten van deze kredietvoteringen worden bij alle onderwerpen opgevangen binnen reeds bestaande budgetten of bestemmingsreserves. Herinrichting openbare ruimte Asperen (fase 1) Vanuit diverse disciplines is 2,96 miljoen euro beschikbaar binnen huidige budgetten om de herinrichting uit te kunnen voeren. In het raadsbesluit van september 2022 is aangegeven dat het financiële tekort van dit project 600.000 euro bedraagt. 500.000 euro is opgenomen in de Perspectiefnota 2023 en de resterende 100.000 euro is met dit raadsbesluit toegelicht. Voorgesteld wordt het krediet van 3,56 miljoen euro te autoriseren.

5. Overig Kasteel Neerijnen Tot 1 augustus 2022 huurden wij Kasteel Neerijnen en de dienstwoning via het Gelders Landschap. Het Gelders landschap heeft een nieuwe huurder gevonden per 1 augustus en is door ons de huur opgezegd waardoor we van de huurverplichting af zijn.

6. Overzicht mutaties reserves decemberwijziging 2022 De voorstellen uit deze wijziging resulteren in de volgende aanpassingen van de toevoegingen en onttrekkingen aan de (bestemmings)reserves voor 2022: Toevoegingen aan reserves 2022 (decemberwijziging 2022) Programma/naam reserve 1. BR Dekking afschrijving ICT 1. BR Dekking afschrijving raads- en vergadervoorzieningen 6. BR Baggeren 6. BR Beschoeiingen 6. BR Afschrijvingslasten vervanging bomen en beplanting 6. BR Watergangen 8. BR Klimaatadaptatie 10. BR Budgetoverhevelingen/stelpost LPO 2022 Totaal

Kapitaallasten 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Budget- Resultaatneutraal bestemming 0 56.150 0 250.000 0 -236.393 0 -43.010 0 0 150.000 63.656 0 1.535.000 0 713.394

Totaal 2022 56.150 250.000 -236.393 -43.010 0 213.656 1.535.000 713.394

803.797

1.685.000

2.488.797

Onttrekkingen aan reserves 2022 (decemberwijziging 2022) Programma/naam reserve 1. BR Dekking afschrijving ICT 3. BR Dekking afschrijving Openbare Verlichting 3. BR Dekking afschrijving R&R Wegen 3. BR Rehabilitatie wegen 3. BR Rondweg Tuil/Waardenburg 3. BR Dekking afschrijving Herman Kuijkstraat 3. BR Glasvezel buitengebied (UBR) 3. BR Spoorproject Geldermalsen-Tricht 4. BR Dekking afschrijving revitalisering bedrijventerrein 5. BR Manifest van Lingewaal 6. BR Dekking afschrijving sportterreinen 6. BR Landschapsbeleid/LOP 6. BR Dekking afschrijving Tractie 6. BR Baggeren 6. BR Beschoeiingen 6. BR Afschrijvingslasten vervanging bomen en beplanting 6. BR Watergangen 8. BR Duurzaamheid

Kapitaallasten 0 -41.053 -11.212 -227.367 0 -7.094 0 0 -25.867 -9.066 -10.353 0 2.795 0 0 -7.296 0 0

Budget- Resultaatneutraal bestemming 0 56.150 0 0 0 0 0 0 6.000 0 0 0 80.000 0 100.000 0 0 0 0 0 0 0 96.000 0 12.000 0 -483.389 0 -148.629 0 0 0 50.000 0 35.660 0

Totaal 2022 56.150 -41.053 -11.212 -227.367 6.000 -7.094 80.000 100.000 -25.867 -9.066 -10.353 96.000 14.795 -483.389 -148.629 -7.296 50.000 35.660

Totaal

-336.513

-196.208

-532.721

0

7. Overzicht mutaties reserves 2022 In het kader van rechtmatigheid en transparantie wordt in onderstaande overzichten inzicht gegeven in de mutaties van de verschillende (bestemmings)reserves voor het begrotingsjaar 2022. Dit betreft de besluiten vanaf de vaststelling van de begroting 2022 in november 2021 tot en met de voorgestelde wijzigingen in de decemberwijziging 2022. Bedragen x 1.000 euro

Toevoegingen aan reserves 2022 (na decemberwijziging 2022) Programma/naam reserve 10. Algemene reserve 9. Algemene reserve Grondexploitatie 1. BR Onderhoud gemeentelijke gebouwen 5. BR Onderhoud gemeentelijke gebouwen 6. BR Onderhoud gemeentelijke gebouwen 7. BR Onderhoud gemeentelijke gebouwen 10. BR Onderhoud gemeentelijke gebouwen 1. BR Vorming gemeente West Betuwe 1. BR Verkiezingen 1. BR Dekking afschrijving Facilitaire Zaken 1. BR Dekking afschrijving ICT 1. BR Revolverend MVI en duurzaamheid 1. BR Afschrijvingslasten (t)huisvesting 1. BR Dekking afschrijving raads- en vergadervoorzieningen 1. BR Flexibele kern personeel 3. BR Dekking afschrijving Openbare Verlichting 3. BR Rehabilitatie wegen 3. BR Dijkversterking Gastvrije Waaldijk 3. BR Civiele Kunstwerken 3. BR Wegen 3. BR Openbare verlichting 4. BR Gebiedsfonds 5. BR Manifest van Lingewaal 5. BR Buitenkant schoolgebouwen 5. BR Afschrijving verduurzamen scholen 6. BR Dekking afschrijving sportterreinen 6. BR Afschrijvingslasten vervanging inventaris gymlokalen 6. BR Landschapsbeleid/LOP 6. BR Opstellen Beheerplan groen 6. BR Dekking afschrijving Tractie 6. BR Speelplekvoorzieningen 6. BR Baggeren 6. BR Beschoeiingen 6. BR Afschrijvingslasten vervanging bomen en beplanting 6. BR Watergangen 7. BR Sociaal domein 7. BR Kernenbeleid 7. BR Steengoed 7. BR Leefbaarheid 7. BR Kerngericht werken 8. BR Klimaatadaptatie 8.

BR Zwerfafval 8. BR Groenonderhoud begraafplaatsen 8. BR Begraafplaatsen 10. BR Budgetoverhevelingen/stelpost LPO 2022 Totaal

Stand 2e berap 2022 2.823 914 92 115 117 102 74 1.716 82 69 338 10 0 500 300 70 205 450 57 3.196 120 38 190 90 795 390 14 13 5 85 101 236 43 332 666 1.667 1.500 549 133 200 0 61 54 798 0 19.309

Decemberwijziging 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 56 0 0 250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -236 -43 0 214 0 0 0 0 0 1.535 0 0 0 713 2.489

Totaal 2022 2.823 914 92 115 117 102 74 1.716 82 69 395 10 0 750 300 70 205 450 57 3.196 120 38 190 90 795 390 14 13 5 85 101 0 0 332 879 1.667 1.500 549 133 200 1.535 61 54 798 713 21.798

Bedragen x 1.000 euro

Aanwendingen van reserves 2022 (na decemberwijziging 2022) Programma/naam reserve 10. Algemene reserve 9. Algemene reserve Grondexploitatie 1. BR Onderhoud gemeentelijke gebouwen 5. BR Onderhoud gemeentelijke gebouwen 6. BR Onderhoud gemeentelijke gebouwen 7. BR Onderhoud gemeentelijke gebouwen 10. BR Onderhoud gemeentelijke gebouwen 1. BR Vorming gemeente West Betuwe 1. BR Verkiezingen 1. BR Dekking afschrijving Facilitaire Zaken 1. BR Dekking afschrijving ICT 1. BR Dekking afschrijving noodstroomvoorziening 1. BR Revolverend MVI en duurzaamheid 1. BR Afschrijvingslasten (t)huisvesting 2. BR Dekking afschrijving brandweer 3. BR Dekking afschrijving K&R fietspad Leeuwenstein 3. BR Dekking afschrijving Openbare Verlichting 3. BR Dekking afschrijving Dorpsplein Beesd 3. BR Dekking afschrijving R&R Wegen 3. BR Rehabilitatie wegen 3. BR Rondweg Tuil/Waardenburg 3. BR Dekking afschrijving Herman Kuijkstraat 3. BR Dekking afschrijving parkeerplaatsen De Pluk 3. BR Grote infrastructurele projecten 3. BR Dijkversterking Gastvrije Waaldijk 3. BR Civiele Kunstwerken 3. BR Wegen 3. BR Openbare verlichting 3. BR Glasvezel buitengebied (UBR) 3. BR Spoorproject Geldermalsen-Tricht 4. BR Gebiedsfonds 4. BR Dekking afschrijving revitalisering bedrijventerrein 5. BR Manifest van Lingewaal 5. BR Buitenkant schoolgebouwen 5. BR Dekking afschrijving MFC Haaften 6.

BR Dekking afschrijving sportterreinen 6. BR Afschrijvingslasten vervanging inventaris gymlokalen 6. BR Landschapsbeleid/LOP 6. BR Dekking afschrijving Tractie 6. BR Speelplekvoorzieningen 6. BR Baggeren 6. BR Beschoeiingen 6. BR Afschrijvingslasten vervanging bomen en beplanting 6. BR Watergangen 7. BR Dekking afschrijving MFC De Pluk 7. BR Sociaal domein 7. BR Leefbaarheid (vm Geldermalsen) 7. BR Leefbaarheid (vm Neerijnen) 7. BR Kernenbeleid

Stand 2e berap 2022 15.554 0 20 19 186 20 134 1.592 73 9 528 7 15 150 66 3 58 8 27 354 12 7 5 5 664 57 4.953 127 0 0 29 26 256 145 21 88 8 13 51 212 483 149 7 191 22 1.144 72 141 190

Decemberwijziging 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 56 0 0 0 0 0 -41 0 -11 -227 6 -7 0 0 0 0 0 0 80 100 0 -26 -9 0 0 -10 0 96 15 0 -483 -149 -7 50 0 0 0 0 0

Totaal 2022 15.554 0 20 19 186 20 134 1.592 73 9 584 7 15 150 66 3 17 8 16 127 18 0 5 5 664 57 4.953 127 80 100 29 0 247 145 21 77 8 109 66 212 0 0 0 241 22 1.144 72 141 190

Bedragen x 1.000 euro

Aanwendingen van reserves 2022 (na decemberwijziging 2022) Programma/naam reserve 7. BR Steengoed 7. BR Leefbaarheid 8. BR Bodemsanering 8. BR Duurzaamheid 8. BR Groenonderhoud begraafplaatsen 8. BR Begraafplaatsen 10. BR Precariobelasting Totaal

Stand 2e Decemberberap 2022 wijziging 204 0 133 0 100 0 1.143 36 79 0 887 0 5.801 0 36.248

-533

Totaal 2022 204 133 100 1.178 79 887 5.801 35.715