RV2022-107-bijlage-jaarstukken-2021-versie-definitief-met-wijzigingen.pdf

Programma

Programma 2

Relatie met programma

De Veiligheidsregio Gelderland-Zuid is onder programma 2 (Veiligheid) opgenomen.

Risico's

Er zijn nieuwe risico's geïnventariseerd waaronder krapte arbeidsmarkt en prijsstijgingen. Het risico van de duiktaak is niet meer van toepassing. Het weerstandsvermogen is voldoende om de risico's op te vangen (ratio is 1,17).

Risicoprofiel

Hoog

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

3.946

3.946

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 7.007

31-122021 7.071

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 68.824

31-122021 62.792

Toelichting financieel belang

84

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

Omgevingsdienst Rivierenland Vestigingsplaats

Tiel

Doel

De Omgevingsdienst Rivierenland behartigt de belangen van de deelnemers ter zake van vergunningverlening, toezicht en handhaving in het kader van het omgevingsrecht. Daartoe hoort ook het belang van een goede samenwerking tussen de omgevingsdiensten in Gelderland.

Deelnemers/betrokken partijen

De colleges van de gemeenten Buren, Culemborg, Maasdriel, NederBetuwe, Tiel, West Betuwe, West Maas en Waal en Zaltbommel en het college van gedeputeerde staten van de provincie Gelderland.

Bestuurlijk belang

Alle deelnemers zijn met één lid in het algemeen bestuur (AB) vertegenwoordigd. Het AB bestaat uit negen leden. Deelnemers die zowel de milieutaken als de taken op het gebied van bouw en ruimtelijke ordening hebben ingebracht, hebben twee stemmen. De deelnemers die alleen de milieutaken hebben ingebracht, hebben éen stem. Het AB wijst uit zijn midden een voorzitter aan. Het AB benoemt de leden van het dagelijks bestuur (DB). Het DB bestaat uit drie leden en de voorzitter van het AB. De gemeenschappelijke regeling voert haar taken in mandaat uit.

Programma

Programma 9

Relatie met programma

De Omgevingsdienst Rivierenland is onder programma 9 (Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing) opgenomen. Er is ook een relatie met programma 8 (Duurzaamheid en milieu) ten aanzien van de milieutaken.

Risico's

De ODR geeft de volgende risico's aan: krapte arbeidsmarkt, wet kwaliteitsborging bouwen, omgevingswet en organisatieontwikkeling. Het weerstandsvermogen is voldoende om de risico's op te vangen.

Risicoprofiel

Hoog

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

4.191

4.478

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 2.390

31-122021 1.500

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 5.401

31-122021 5.616

Toelichting financieel belang

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

85

Natuur- en Recreatieschap Lingegebied Vestigingsplaats

Kerk-Avezaath

Doel

Het Natuur- en Recreatieschap Lingegebied houdt samen met het Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal en het Recreatieschap Over-Betuwe de B.V. Recreatiemaatschappij Rivierengebied in stand. Deze B.V. voert de publieke taken van de drie recreatieschappen uit. Deze publieke taken zijn het in stand houden, verbeteren en uitbreiden van de openbare recreatieftoeristische infrastructuur in het werkgebied van de recreatieschappen. Daarbij wordt tevens bescherming van het landschappelijk karakter van het gebied beoogd. De raden, colleges en burgemeesters van de gemeenten Molenlanden, Gorinchem, Vijfheerenlanden en West Betuwe.

Deelnemers/betrokken partijen Bestuurlijk belang

Programma

De gemeenschappelijke regeling Natuur- en Recreatieschap Lingegebied heeft een algemeen bestuur (AB). Dit AB bestaat uit vier leden. Het dagelijks bestuur (DB) bestaat uit het AB. De drie recreatieschappen zijn aandeelhouders van de B.V. Recreatiemaatschappij Rivierengebied. Het doel van deze B.V. is drie werk-B.V.’s in stand te houden. Doel van de Avezaath B.V. is het verwerven, beheren en vervreemden van onroerende zaken. Doel van de Recreatie B.V. (Uit®waarde Events) is het verrichten van commerciële activiteiten, zoals het organiseren van evenementen, het ontwikkelen en organiseren van recreatiearrangementen en het ter beschikking stellen van recreatieterreinen en recreatiemiddelen. Doel van de Cellendonk B.V. is het detacheren van (tijdelijk) personeel bij de Recreatiemaatschappij of On Site Rivierengebied. Programma 6

Relatie met programma

Het Natuur- en Recreatieschap Lingegebied is onder programma 6 (Sport, cultuur en recreatie) opgenomen. Er is ook een relatie met programma 4 (Economie) vanwege de recreatiemogelijkheden voor bewoners en toeristische activiteiten voor bedrijven.

Risico's

Er zijn geen risico's

Risicoprofiel

Laag

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020

0

0

Werkelijk Vreemd vermogen

31-122021 0

31-122020 0

31-122021 0

Toelichting financieel belang

86

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

0

Regionaal Archief Rivierenland Vestigingsplaats

Tiel

Doel

Doel van het Regionaal Archief Rivierenland is het gemeenschappelijk beheer van de archiefbewaarplaatsen van de deelnemers en van de archiefbescheiden die daar naartoe zijn overgebracht, evenals het toezicht op het beheer van de niet naar de archiefbewaarplaatsen overgebrachte archiefbescheiden.

Deelnemers/betrokken partijen

Colleges van de gemeenten Buren, Culemborg, Maasdriel, Neder-Betuwe, Tiel, West Betuwe en Zaltbommel

Bestuurlijk belang

Elke gemeente is met een lid in het algemeen bestuur (AB) vertegenwoordigd. Elk lid heeft één stem. Besluiten worden bij meerderheid van stemmen genomen, tenzij in de regeling anders is bepaald. Raadsleden hebben geen zitting in het AB, omdat zij geen bevoegdheden hebben overgedragen. De gemeenschappelijke regeling werkt met beeld- en oordeelvormende vergaderingen. In deze vergaderingen kunnen daarvoor aangewezen raadsleden en AB-leden gezamenlijk over de agendapunten van het algemeen bestuur overleggen. Deze vergadering vindt plaats voorafgaand aan de AB-vergadering, zodat de AB-leden de meningen uit de beeld- en oordeelvormende vergadering kunnen betrekken bij de afwegingen die zij in de AB-vergadering maken. Het dagelijks bestuur bestaat uit de voorzitter en twee andere leden die door en uit het AB worden aangewezen.

Programma

Programma 6

Relatie met programma

Het Regionaal Archief Rivierenland is onder programma 6 (Sport, cultuur en recreatie) opgenomen. Het Regionaal Archief Rivierenland beheert verschillende cultureel historische documenten, waaronder fotoarchieven. In die zin beheert het Regionaal Archief Rivierenland het cultureel erfgoed van de gemeente West Betuwe en de regio Rivierenland. Daarnaast is er ook een relatie met programma 1 (Bestuur en ondersteuning) ten aanzien van de archieffunctie.

Risico's

De geïnventariseerde risico's zijn op de Adviesnota Weerstandsvermogen gebaseerd. Het risicoprofiel bedroeg 211.000 euro. Met een weerstandsvermogen van ruim 468.000 euro is er voldoende geld om de risico's op te vangen.komt de weerstandsratio uit op 1,52. Dit is ruim boven de norm van 1,0.

Risicoprofiel

Laag

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

538

541

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 499

31-122021 591

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 8.512

31-122021 8.258

Toelichting financieel belang

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

87

Belastingsamenwerking Rivierenland Vestigingsplaats

Tiel

Doel

Het doel van Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR) is samen te werken bij de heffing en invordering van de waterschapsbelastingen, afvalstoffenheffing en gemeentelijke belastingen, evenals bij de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken en het beheer en de uitvoering van de vastgoedinformatie.

Deelnemers/betrokken partijen

De deelnemers zijn het dagelijks bestuur (DB) van Waterschap Rivierenland, het DB van de gemeenschappelijke regeling Avri en de colleges van de gemeenten Culemborg, Maasdriel, Montfoort, Tiel, West Betuwe, West Maas en Waal, Wijk bij Duurstede en IJsselstein.

Bestuurlijk belang

Alle deelnemende bestuursorganen zijn in het algemeen bestuur (AB) vertegenwoordigd, waarbij Waterschap Rivierenland met twee leden is vertegenwoordigd. Alle deelnemers, met uitzondering van Waterschap Rivierenland, hebben één stem. De leden namens Waterschap Rivierenland hebben beiden twee stemmen. Het dagelijks bestuur (DB) bestaat uit de voorzitter en twee leden, door en uit het AB gekozen, waarbij ten minste één lid uit de vertegenwoordiging namens Waterschap Rivierenland wordt gekozen. Programma 10

Programma Relatie met programma

Deze gemeenschappelijke regeling is onder programma 10 (Financiering en algemene dekkingsmiddelen) opgenomen. Daarnaast is er een relatie met programma 8 (Volksgezondheid en milieu) voor de heffing en inning van de rioolheffing.

Risico's

In 2009 is besloten dat er geen weerstandsvermogen bij BSR wordt gevormd. Voor eventuele risico’s bij BSR treffen de deelnemers zelf een voorziening.

Risicoprofiel

Laag

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

684

668

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 339

31-122021 385

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 7.771

31-122021 8.111

Toelichting financieel belang

88

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal Vestigingsplaats

Kerk-Avezaath

Doel

Het Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal houdt samen met het Natuuren Recreatieschap Lingegebied en het Recreatieschap Over-Betuwe de B.V. Recreatiemaatschappij Rivierengebied in stand. Deze B.V. voert de publieke taken van de drie recreatieschappen uit. Deze publieke taken zijn het in stand houden, verbeteren en uitbreiden van de openbare recreatieftoeristische infrastructuur in het werkgebied van de recreatieschappen. Daarbij wordt tevens bescherming van het landschappelijk karakter van het gebied beoogd.

Deelnemers/betrokken partijen

De raden, colleges en burgemeesters van de gemeenten Buren, Culemborg, Druten, Maasdriel, Neder-Betuwe, Tiel, West Betuwe (Neerijnen) en West Maas en Waal.

Bestuurlijk belang

De gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal heeft een algemeen bestuur (AB). Dit AB bestaat uit acht leden. Het dagelijks bestuur (DB) bestaat uit het AB. De drie recreatieschappen zijn aandeelhouders van de B.V. Recreatiemaatschappij Rivierengebied. Doel van deze B.V. is drie werkB.V.’s in stand te houden. Doel van de Avezaath B.V. is het verwerven, beheren en vervreemden van onroerende zaken. Doel van de Recreatie B.V. (Uit®waarde Events) is het verrichten van commerciële activiteiten, zoals het organiseren van evenementen, het ontwikkelen en organiseren van recreatiearrangementen en het ter beschikking stellen van recreatieterreinen en recreatiemiddelen. Doel van de Cellendonk B.V. is het detacheren van (tijdelijk) personeel bij de Recreatiemaatschappij of On Site Rivierengebied.

Programma

Programma 6

Relatie met programma

Het Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal is onder programma 6 (Sport, cultuur en recreatie) opgenomen. Er is ook een relatie met programma 4 (Economie) vanwege de recreatiemogelijkheden voor bewoners en toeristische activiteiten voor bedrijven.

Risico's

Er zijn geen risico's

Risicoprofiel

Laag

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020

0

0

Werkelijk Vreemd vermogen

31-122021 0

31-122020 0

31-122021 0

0

Toelichting financieel belang

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

89

UBRivierenland Vestigingsplaats

Tiel

Doel

UBRivierenland is verantwoordelijk voor de aanleg, het beheer en het onderhoud van het glasvezelnetwerk in het buitengebied van de gemeenten Culemborg, Maasdriel, Neder-Betuwe, Tiel, West Betuwe, West Maas en Waal en Zaltbommel.

Deelnemers/betrokken partijen

Gemeenten Culemborg, Maasdriel, Neder-Betuwe, Tiel, West Betuwe, West Maas en Waal, Zaltbommel.

Bestuurlijk belang

Er is een Algemeen bestuur en Dagelijks Bestuur. Deze worden gevormd door bestuurders van de deelnemende gemeenten.

Programma

Programma 4

Relatie met programma Risico's

De gemeente staat garant voor 8,93 miljoen euro. Op dit moment vindt de aanleg van het glasvezelnetwerk plaats. Deze aanlegkosten passen binnen de exploitatieopzet van de UBR.

Risicoprofiel

Hoog

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

0

0

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 -36

31-122021 120

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 15.667

31-122021 26.406

Toelichting financieel belang

90

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

Overige samenwerkingsverbanden Nuval Vestigingsplaats

Barneveld

Doel

Nuval is een aandeelhoudersplatform van Vitens en Alliander, die namens een aantal gemeenten met één stem binnen het grootaandeelhoudersoverleg van Alliander optreedt, zodat deze (kleine) gemeenten meer invloed kunnen uitoefenen.

Deelnemers/betrokken partijen

De gemeenten Aalten, Almere, Apeldoorn, Barneveld, Berkelland, Bronckhorst, Doesburg, Doetinchem, Dronten, Duiven, Elburg, Ermelo, Harderwijk, Hattem, Lelystad, Lochem, Montferland, Nijkerk, Nunspeet, Oldebroek, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Putten, Rheden, Rijnwaarden, West Betuwe, Westervoort, Winterswijk, Zeewolde, Zevenaar en Zutphen.

Bestuurlijk belang

West Betuwe bezit 233.211 aandelen Alliander; binnen Nuval is dat 1,86 procent van de aandelen van de Nuval-vertegenwoordigers. West Betuwe bezit 34.717 aandelen Vitens; binnen de Nuval is dat 2,0 procent van de aandelen van de Nuval-vertegenwoordigers.

Programma

Programma 10

Relatie met programma

Deze samenwerking is onder programma 10 (Financiering en algemene dekkingsmiddelen) opgenomen.

Risico's

-

Risicoprofiel

Laag

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

0

0

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 n.v.t.

31-122021 n.v.t.

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 n.v.t.

31-122021 n.v.t.

Toelichting financieel belang

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

91

Vennootschappen N.V. Alliander Vestigingsplaats

Arnhem

Doel

Doel van Alliander is het leveren van energie. Alliander bestaat uit drie werkmaatschappijen, namelijk Liander (netwerkbeheerder), Liandon (consultancy en advies over de aanleg, de instandhouding en het beheer van complexe energie-infrastructuren en meetdiensten) en Liandyn (actief in onder andere de markt voor verlichting van de openbare ruimte en verkeersregelinstallaties).

Deelnemers/betrokken partijen

De grootste aandeelhouders van Alliander zijn de provincies Gelderland (± 45%), Friesland (± 13%), Noord-Holland (± 9%) en de gemeente Amsterdam (± 9%). De overige 24% van de aandelen zijn in handen van 51 gemeenten in Gelderland, Flevoland, Noord-Holland en Zuid-Holland, de gemeente Amersfoort, de provincie Flevoland en twee houdstermaatschappijen van gemeenten in de Kop van Noord-Holland en de Rijn- en Bollenstreek.

Bestuurlijk belang

De gemeente West Betuwe bezit 233.211 aandelen Alliander. Dit is 0,170 procent van het totale aantal uitstaande aandelen.

Programma

Programma 10

Relatie met programma

Deze deelneming is onder programma 10 (Financiering en algemene dekkingsmiddelen) opgenomen,

Risico's

-

Risicoprofiel

Laag

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

0

0

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 4.328 mln

31-122021 4.470 mln

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 5.094 mln

31-122021 5.739 mln

Toelichting financieel belang

92

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

Vitens NV Vestigingsplaats

Utrecht

Doel

Het doel van Vitens is de uitoefening van een publiek (drink)waterbedrijf in de ruimste zin van het woord. Dat houdt onder meer in: winning, productie, transport, verkoop en distributie van water en verder het verrichten van alles dat met de publieke watervoorziening verband houdt of daarvoor bevorderlijk kan zijn.

Deelnemers/betrokken partijen

Behalve Nuon zijn gemeenten en provincies in het voorzieningsgebied aandeelhouder van Vitens, dat is opgezet als een naamloze vennootschap.

Bestuurlijk belang

De gemeente West Betuwe is houder van 34.717 aandelen in deze vennootschap.

Programma

Programma 10

Relatie met programma

Deze deelneming is onder programma 10 (Financiering en algemene dekkingsmiddelen) opgenomen.

Risico's

-

Risicoprofiel

Laag

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

0

0

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 n.n.b.

31-122021 n.n.b.

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 n.n.b.

31-122021 n.n.b.

Toelichting financieel belang

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

93

NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG Bank) Vestigingsplaats

Den Haag

Doel

BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang (publieke sector). Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt BNG Bank bij aan het zo laag mogelijk houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarnaast streeft BNG Bank naar een redelijk rendement voor haar aandeelhouders.

Deelnemers/betrokken partijen

De Staat is houder van de helft van de aandelen. De andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een waterschap.

Bestuurlijk belang

De aandelen BNG Bank zijn voor de helft in handen van gemeenten en provincies. De andere helft is in handen van de Staat. De gemeente West Betuwe heeft zeggenschap via het stemrecht op de 60.255 aandelen die zij in bezit heeft. De gemeente West Betuwe heeft geen afvaardiging in het bestuur van BNG Bank.

Programma

Programma 10

Relatie met programma

Deze deelneming is onder programma 10 (Financiering en algemene dekkingsmiddelen) opgenomen.

Risico's

-

Risicoprofiel

Laag

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

0

0

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 5.097 mln

31-122021 5.062 mln

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 155.262 mln

31-122021 143.995 mln

Toelichting financieel belang

94

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

Merwede Lingelijn B.V. Vestigingsplaats

Gorinchem

Doel

De Merwede Lingelijn B.V. heeft als doel de voorbereiding en realisatie van de verbeteringen aan de infrastructuur van en rond de spoorlijn DordrechtGeldermalsen (Merwede-Lingelijn) en het verrichten van alle verdere handelingen die met dit doel in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. De gemeenten geven de Beheer B.V. opdracht voor het realiseren van de verschillende projecten aan de spoorlijn en de stations. Daartoe heeft elke gemeente een realisatieovereenkomst met de Beheer B.V. afgesloten, voor zover het projecten betreft op het grondgebied van de desbetreffende gemeente. De Beheer B.V. is namens de gemeenten opdrachtgever van de provincie Zuid-Holland; de provincie is verantwoordelijk voor het doen realiseren van de gedeeltelijke spoorverdubbeling, de aanpassing van bepaalde treinhaltes, de realisatie van een nieuwe treinhalte en de beveiliging van een aantal overwegen, waaronder die in Beesd. De gemeenten langs de Merwede-Lingelijn: Dordrecht, Sliedrecht, Hardinxveld-Giessendam, Molenlanden, Gorinchem, Vijfheerenlanden en West Betuwe.

Deelnemers/betrokken partijen Bestuurlijk belang

Programma

Het maatschappelijke kapitaal van de B.V. bedraagt 1.000.000 euro verdeeld in 1.000.000 aandelen van 1 euro. Het geplaatste kapitaal bedraagt 250.000 euro. De participatie in het geplaatste kapitaal is op het aandeel van elke gemeente in de te realiseren projecten gebaseerd. De gemeente West Betuwe heeft 6.000 aandelen. Dit is 2,4 procent van het aantal uitstaande aandelen. Dordrecht heeft 7.275 aandelen, Sliedrecht 101.575 aandelen, Hardinxveld-Giessendam 50.100 aandelen, Gorinchem 50.950 aandelen en Leerdam 30.525 aandelen. Programma 3

Relatie met programma

De Merwede Lingelijn als openbaar vervoersvoorziening behoort in de eerste plaats in programma 3 (Verkeer). De kwaliteitsverbetering van deze spoorlijn heeft ook een relatie met programma 2 (Veiligheid).

Risico's

-

Risicoprofiel

Laag

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

n.v.t.

n.v.t.

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 n.v.t.

31-122021 n.v.t.

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 n.v.t

31-122021 n.v.t.

Toelichting financieel belang

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

95

NV Stedin Vestigingsplaats

Rotterdam

Doel

De hoofdactiviteiten van Stedin zijn het transport van gas en elektriciteit naar particulieren en bedrijven, evenals het aanleggen, onderhouden en toekomstbestendig maken van elektriciteits- en gasnetten.

Deelnemers/betrokken partijen

53 Nederlandse gemeenten.

Bestuurlijk belang

De gemeente West Betuwe bezit 16.875 aandelen ENECO. Dit is 0,339 procent van het totale aantal uitstaande aandelen.

Programma

Programma 10

Relatie met programma

Deze deelneming is onder programma 10 (Financiering en algemene dekkingsmiddelen) opgenomen.

Risico's

-

Risicoprofiel

Laag

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

0

0

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 2.891 mln

31-122021 3.270 mln

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 4.681 mln

31-122021 4.912 mln

Toelichting financieel belang

96

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

Verenigingen en Stichtingen Stichting Openbaar Onderwijs Alblasserwaard en Vijfheerenlanden Vestigingsplaats

Arkel

Doel

Het bestuur van de Stichting Openbaar Onderwijs Alblasserwaard en Vijfheerenlanden is als bevoegd gezag verantwoordelijk voor de instandhouding van de scholen voor openbaar primair onderwijs in de gemeenten Molenlanden (Giessenlanden en Molenwaard), Vijfheerenlanden (Leerdam, Vianen en Zederik) en West Betuwe (Lingewaal), evenals voor het geven van onderwijs conform de wezenskenmerken van het openbaar onderwijs in deze 24 scholen.

Deelnemers/betrokken partijen

Gemeenten Molenlanden, Vijfheerenlanden en West Betuwe.

Bestuurlijk belang

De Stichting Openbaar Onderwijs Alblasserwaard en Vijfheerenlanden wordt bestuurd door een algemeen bestuur van vijf personen, onder wie een voorzitter, een penningmeester en een secretaris. Het bestuur is samengesteld uit bestuurders die door de gemeenten zijn benoemd. West Betuwe wordt door een van de wethouders vertegenwoordigd.

Programma

Programma 5

Relatie met programma

Deze stichting is onder programma 5 (Onderwijs) opgenomen.

Risico's

-

Risicoprofiel

Laag

Financieel belang (x € 1.000)

Geraamde Werkelijke bijdrage bijdrage 2021 2021

0

0

Werkelijk Eigen vermogen 31-122020 n.n.b.

31-122021 n.n.b.

Werkelijk Vreemd vermogen 31-122020 n.n.b.

31-122021 n.n.b.

Toelichting financieel belang

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

97

7 Grondbeleid De ambitie van West Betuwe Het grondbeleid ondersteunt de ruimtelijke ontwikkelingen in West Betuwe. De gemeente stelt samen met de samenleving een agenda op voor de toekomst voor de kernen en het buitengebied. Bij de ruimtelijke agendapunten wordt afgewogen welke instrumenten van het grondbeleid worden ingezet passend bij het beoogde beleidsdoel en de financiële mogelijkheden. In 2020 is de Nota grondbeleid West Betuwe 2020 vastgesteld waarin een aantal zaken toegevoegd die het beleid beter maken, inspelen op nieuwe ruimtelijke opgaven voor de gemeente en de veranderende rol van de gemeente. In deze nota een afwegingskader toegevoegd ter ondersteuning van de grondbeleidskeuze, worden de ontwikkelingen vanuit het BBV-regelgeving (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) verwerkt en een doorkijk gegeven in de nieuwe Omgevingswet. Deze strategische nota fungeert als paraplunota voor een viertal nota’s waarmee uitvoering aan het grondbeleid gegeven wordt op meer operationeel niveau. Het betreft de inmiddels vastgestelde nota restgroen, de nota kostenverhaal en de nota grondprijs- en uitgiftebeleid. De vierde nota Bovenwijkse zaken wordt opgesteld zodra de omgevingsvisie er is. De gemeente kiest voor opgavegericht grondbeleid.

Het opgavegericht grondbeleid geeft ruimte om aan te sluiten bij de rol die de gemeente kan hebben in opgaven in een gebiedsproces. Dit houdt in dat de gemeente per locatie- en gebiedsniveau aan de hand van een afwegingskader een keuze maakt welke grondbeleidsvorm voor die locatie en situatie passend is. Door te werken met een afwegingskader wordt op een uniforme en zorgvuldige wijze op basis van de opgaven en de locatie specifieke omstandigheden de grondbeleidskeuze bepaald. Hiermee beschikt de raad over een ondersteunend beleidskader dat ze in staat stelt om (maatschappelijke) doelen en de bestuurlijke ambities te verwezenlijken of te versterken in een gebied.

Beleidskaders De volgende beleidskaders zijn van toepassing: • Nota grondbeleid 2020 (september 2020) • Nota restgroen 2021-2025 (december 2020) • Nota kostenverhaal 2021 (februari 2021) • Nota grond- en uitgiftebeleid 2021 (maart 2021) • Grondprijzenbrief 2021 (februari 2021)

Prognose van de resultaten van grondexploitaties Resultaten De gemeente West Betuwe kent onderstaande grondexploitaties die gekwalificeerd zijn als Bouwgrond in Exploitatie (BIE-grex). In onderstaande tabel zijn de boekwaarden, te realiseren kosten en opbrengsten, verwacht resultaat op eindwaarde en nette contante waarde (tegen de in het BBV voorgeschreven disconteringsvoet van 2%) weergegeven. Op verschillende grondexploitaties is al tussentijdse winstneming toegepast, conform BBV regelgeving. Voor grondexploitaties met een negatief resultaat zijn verliesvoorzieningen getroffen. De getroffen verliesvoorzieningen zijn gebaseerd op de netto contante waarde per 1 januari 2022. In totaal zijn er voor de verliesgevende complexen per 31 december 2021 verliesvoorzieningen aanwezig van in totaal 18.904.000 euro. Op de balans zijn de voorzieningen in aftrek gebracht op de bruto boekwaarde.

98

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

Resultaat

Eindjaar

Boekwaarde

Verminderingen /

Boekwaarde

1-1-2021

vermeerderingen

31-12-2021

Te realiseren Te realiseren Resultaat kosten

Resultaat

opbrengsten Eindwaarde Netto contante waarde

Woningbouw Achter het Dorpshuis, Spijk

2024

6.000

-41.000

-35.000

Centrumplan, Vuren

2021

-79.000

79.000

0

De Plantage, Geldermalsen

2031

-41.356.000

4.391.000

-36.965.000

Haaften Noord, Haaften

2021

-897.000

897.000

Herwijnen-Oost, Herwijnen

2025

-1.955.000

-47.000

-2.002.000

Hogeland III, Heukelum

2021

374.000

-374.000

0

Klingelenberg Noord, Tuil

2028

-1.024.000

-22.000

Mackaylaan, Ophemert

2023

-120.000

-10.000

Molenblok, Varik

2025

-3.913.000

Slingerbos, Ophemert

2027

Homburg-Noord, Beesd

-500.000

1.044.000

509.000

480.000

-39.375.000 58.730.000 -17.610.000

-14.447.000

-644.000

2.970.000

324.000

299.000

-1.046.000

-366.000

1.173.000

-239.000

-208.000

-130.000

-39.000

455.000

286.000

275.000

-244.000

-4.157.000

-1.334.000

2.966.000

-2.525.000

-2.333.000

-2.970.000

-163.000

-3.133.000

-2.666.000

3.993.000

-1.806.000

-1.604.000

2022

-401.000

-23.000

-424.000

-92.000

197.000

-319.000

-312.000

Hondsgemet-Noord, Geldermalsen

2030

-14.552.000

-206.000

-14.758.000

-14.194.000 29.680.000

728.000

609.000

Hondsgemet-Zuid, Geldermalsen

2023

-75.000

884.000

809.000

-1.531.000

442.000

426.000

-66.962.000

5.121.000

-61.841.000

-60.741.000 102.372.000 -20.210.000

-16.815.000

2.289.000

2.089.000

-22.499.000

-18.904.000

Bedrijventerrein

Totaal

Complexen met positieve eindwaarde

1.164.000

Complexen met negatieve eindwaarde

Bij de verliesvoorzieningen voor de verliesgevende complexen is gekozen voor de netto contante waarde van het verlies per 1 januari 2022. Dit houdt in dat jaarlijks ten laste van het resultaat er een dotatie van 2% aan de verliesvoorzieningen zal moeten plaatsvinden zodat aan het eind van de looptijd van het betreffende plan de voorziening zodanig is dat deze het verlies aan het eind van de looptijd precies kan opvangen. Voor 2022 gaat het om een toe te voegen bedrag van ongeveer 378.000 euro (2% over 18.904.000 euro). In de balans bedraagt de netto boekwaarde per 31 december 2021 42.937.000 euro. Dit is de bruto boekwaarde van 61.841.000 euro verminderd met de verliesvoorziening van 18.904.000 euro. Vergelijking met de voorgaande jaarstukken In onderstaande tabel wordt de vergelijking weergegeven tussen de netto contante waarden per eind van het jaar volgens de huidige jaarstukken en de voorgaande jaarstukken. De resultaten uit de voorgaande jaarstukken zijn geïndexeerd met de discontorente van 2% om beide resultaten gelijkwaardig en vergelijkbaar te maken (appels met appels vergelijken). In de jaarstukken 2020 zijn, in afwijking van het MPG 2021, de hogere verliesvoorzieningen voor Molenblok en Slingerbos van in totaal 2.583.000 euro (nog) niet genomen. Het besluit hiertoe is genomen bij de tweede bestuursrapportage 2021.

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen

99

Verloopoverzicht resultaten grondexploitaties

JR 2021

Verschil

Winst-uitname

Verschil in

Geraamd

Verschil t.o.v.

resultaat per resultaat per

JR 2020

JR 2020

resultaat per

resultaat per

2021

resultaat

resultaat in

raming

31-12-2020

31-12-2021

31-12-2021

31-12-2021

exploitatie

(+ 2%)

excl. rente

Hondsgemet Zuid

502.000

512.000

426.000

-86.000

Hondsgemet Noord

933.000

951.000

609.000

Homburg Noord

-308.000

-314.000

De Plantage (Meteren)

-16.264.000

Molenblok (Varik)

-5.000

0

-5.000

-342.000

-342.000

0

-342.000

-312.000

2.000

2.000

0

2.000

-16.589.000

-14.447.000

2.142.000

2.142.000

0

2.142.000

-1.875.000

-1.930.000

-2.333.000

-403.000

-403.000

-835.000

432.000

Slingerbos (Ophemert)

-220.000

-259.000

-1.604.000

-1.345.000

-1.345.000

-1.748.000

403.000

Haaften Noord

-553.000

-564.000

-579.000

-15.000

-15.000

0

-15.000

Klingelenberg Noord (Tuil)

-202.000

-206.000

-208.000

-2.000

-2.000

0

-2.000

A. Mackaylaan (Ophemert)

189.000

193.000

275.000

82.000

82.000

0

82.000

Herwijnen Oost

377.000

384.000

299.000

-85.000

69.000

-16.000

0

-16.000

Hoge Land III (Heukelum)

336.000

343.000

0

-343.000

305.000

-38.000

0

-38.000

Centrumplan Vuren

-442.000

-450.000

-250.000

200.000

200.000

0

200.000

Spijk achter Dorpshuis

165.000

168.000

480.000

312.000

312.000

0

312.000

0

0

0

0

0

0

0

Totaal

-17.362.000 -17.761.000

-17.644.000

117.000

455.000

572.000

-2.583.000

3.155.000

Negatief resultaat

-19.864.000

-20.312.000

-19.733.000

579.000

0

579.000

-2.583.000

3.162.000

Positief resultaat

2.502.000

2.551.000

2.089.000

-462.000

455.000

-7.000

0

-7.000

-17.362.000 -17.761.000

-17.644.000

117.000

455.000

572.000

-2.583.000

3.155.000

Restplannen afgesloten cpl

Totaal

81.000

Ten opzichte van het verwachte resultaat is er sprake van een verbetering van het resultaat met ruim 3,1 miljoen euro. Dit positieve verschil is de optelsom van de mutaties van alle grondexploitaties, zowel positieve als negatieve. Omvangrijke positieve mutaties zijn zichtbaar bij de grondexploitaties de Plantage, Achter het Dorpshuis Spijk, Molenblok Varik en Slingerbos Ophemert. Afgelopen jaar heeft een grondige actualisatie van deze vier grondexploitaties plaatsgevonden. Dit op basis van de laatste informatie over gebruiksmogelijkheden van de gemeentelijke gronden en de daaraan gekoppelde aspecten als planning, plan- en bouwkosten en grondwaarden. De grondexploitaties profiteren met name van stijgende VON-prijzen (25%) in de regio (NVM, 2021) die harder stijgen dan de bouwkosten. De grondopbrengsten nemen hierdoor toe. Anderzijds verbeteren de grondexploitaties De Plantage, Molenblok en Slingerbos van een verwachte versnelde uitgave van woningen. De grondexploitatie Centrumplan Vuren, die dit jaar wordt afgesloten, laat ook een positieve mutatie zien. Dit komt doordat openstaande budgetten (civiele werken & plankosten) die waren geprognotiseerd, niet meer nodig zijn. Bij Hondsgemet Noord is er een verslechtering van 340.000 euro te zien. Dit komt met name door indexaties aan de kostenkant en aan rentekosten die betaald worden over de gronden.

Hoewel de planvoorbereiding- en ontwikkeling in gang is, moeten er nadere afspraken gemaakt worden met de provincie, Rijkswaterstaat en ProRail over de Randweg als ontsluitingsweg om de verkeerscapaciteit te vergroten rond Hondsgemet en de Plantage. Na overeenstemming kan een bestemmingsplan worden vastgesteld voor Hondsgemet Noord. Voor een uitgebreidere toelichting per grondexploitatie wordt verwezen naar de Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG) 2022.

100

Jaarstukken West Betuwe 2021 versie definitief met wijzigingen