RV2022-093 Werkzaak Jaarrekening 2021 begroting 2023.pdf

Raadsvoorstel Datum vergadering

: 21 juni 2022

Registratie nummer Voorstelnummer

: GZDGWB/ : RV2022/093

Portefeuillehouder

: Jan de Geus

Bijlage(n)

:6

Onderwerp

: Jaarstukken 2021 en begroting 2023 Gemeenschappelijke Regeling Werkzaak Rivierenland

Onderwerp Jaarstukken 2021 en begroting 2023 Gemeenschappelijke Regeling Werkzaak Rivierenland. Beslispunten 1. Voor de jaarstukken 2021 een positieve zienswijze aan het dagelijks bestuur van Werkzaak Rivierenland kenbaar te maken. 2. Voor de begroting 2023 een positieve zienswijze aan het dagelijks bestuur van Werkzaak Rivierenland kenbaar te maken. Inleiding Voor u ligt de jaarrekening 2021 en de begroting 2023 van Werkzaak Rivierenland. Gemeenten kunnen conform de gemeenschappelijke regeling Werkzaak Rivierenland hun zienswijze op de jaarrekening 2021 en de begroting 2023 kenbaar maken. Samenvatting jaarrekening 2021 Financieel De jaarrekening laat een totale last van 98.515.600 euro zien en een bedrag aan baten van 98.886.700 euro. De concept Jaarrekening 2021 sluit met een positief resultaat van 371.100 euro. Voorgesteld wordt om een bedrag van 252.500 te reserveren voor doorgeschoven projecten en 75.000 euro te reserveren voor de incidentele uitgaven voor de implementatie van de Wet open overheid en het restant van 43.600 euro uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Het incidentele voordeel voor West Betuwe door deze uitkering bedraagt ongeveer 7.000 euro. Risico’s en weerstandsvermogen De algemene reserve van Werkzaak bedraagt 2,1 miljoen euro. Dit ligt onder de plafond van 2,8 miljoen euro (3% van de jaarlijkse exploitatielasten).

Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt het benodigde weerstandsvermogen 2,1 miljoen euro. De ratio tussen weerstandscapaciteit en risico’s is 1,0. Het weerstandsvermogen is dus toereikend om de risico’s af te dekken.

29 april 2022 Kenmerk GZDGWB/ Pagina 2 van 5

Samenvatting begroting 2023 Financieel De concept Begroting 2023 van Werkzaak laat een totaalbedrag aan baten en lasten zien van 95.900.900 euro, waarvan in 2023 voor een (incidenteel) bedrag van 507.200 euro door onttrekkingen aan de reserves. Voor West Betuwe wordt voor 2023 een bijdrage geraamd van 13.874.600 euro. Specifieke risico’s Wet open overheid (Woo) Bij de resultaatbestemming 2021 wordt voorgesteld om een bedrag van 75.000 euro te reserveren voor de incidentele implementatiekosten als gevolg van Woo. De structurele uitvoeringslasten zijn (nog) niet in de begroting en de meerjarenraming opgenomen. Doelstellingen Werkzaak De doelstellingen van Werkzaak zijn gebaseerd op het jaar 2022. Het instroompercentage, het aantal detacheringen, loonkostenplaatsing en duurzame uitstroom worden gemonitord. De doelen dragen bij aan het inzetten op het meedoen op de arbeidsmarkt naar vermogen. Tevens is er oog voor inclusie door inwoners zo regulier mogelijk te laten deelnemen aan het arbeidsproces. Beoogd effect Invloed en grip op de gemeenschappelijke regeling, door uw gemeenteraad uw controlerende rol uit te laten voeren. Argumenten 1.1. Werkzaak Rivierenland heeft 2021 afgesloten met een positief resultaat.

Vanwege het positieve resultaat is het mogelijk om een bedrag van 252.500 euro te reserveren voor doorgeschoven projecten en 75.000 voor incidentele uitgaven naar aanleiding van de wet Woo. Het restsaldo van 43.600 euro wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Werkzaak houdt zich hiermee aan haar beleidsplan en financiële risico's worden afgedekt. 2.1 De begroting 2023 is in lijn met de kadernota 2023 Bij het opstellen van de begroting 2023 zijn de uitgangspunten gehanteerd zoals opgenomen in de door het Dagelijks Bestuur van Werkzaak Rivierenland vastgestelde ‘Kadernota 2023’. De kadernota 2023 is reeds geaccordeerd door de raad. Kanttekeningen 2.1 De structurele uitvoeringslasten als gevolg van de Woo zijn (nog) niet in de begroting en de meerjarenraming opgenomen. De structurele uitvoeringslasten als gevolg van de Woo zijn nog niet vastgesteld door Werkzaak, waardoor dit bedrag nog niet is meegenomen in de begroting en de meerjarenraming. Vooruitlopend heeft Werkzaak een bedrag van 75.000 gereserveerd om financiële risico's af te dekken.

29 april 2022 Kenmerk GZDGWB/ Pagina 3 van 5

Financiën Jaarrekening 2021 Wat is begroot voor West Betuwe in 2021 € 14.204.975

Wat is opgenomen in onze jaarrekening 2021 € 13.228.337

Wat is het uiteindelijke resultaat voor West Betuwe € 13.221.337

Wat is het verschil voor West Betuwe € 7.000

Het voordelig resultaat van de jaarrekening 2021 zal, na vaststelling door het algemeen bestuur van Werkzaak, meegenomen worden in de tweede bestuursrapportage 2022. Begroting 2023 Uitkeringen BUIG Herverdeling BUIG/solidariteit Loonkostensubsidies Netto lasten Bbz Uitvoering bijzondere bijstand Wsw en participatiewet Totale uitvoeringskosten Wat hebben we nu geraamd Wat wordt er meer gevraagd Hogere rijksbijdrage Verschil op uitvoeringskosten

2023 € 6.499.200 € 394.800 € 995.800 € 21.900 € 45.000 € 3.342.800 € 11.299.500 € 11.624.862 € 325.362 -€ 230.862 € 94.500

2024 € 6.693.600 € 606.200 € 1.139.700 € 23.700 € 45.000 € 3.197.100 € 11.705.300 € 11.621.066 -€ 84.234 € 217.834 € 133.600

2025 € 6.821.900 € 823.700 € 1.283.600 € 25.400 € 45.000 € 3.066.700 € 12.066.300 € 11.637.112 -€ 429.188 € 594.088 € 164.900

2026 € 6.956.300 € 820.900 € 1.361.200 € 27.200 € 45.000 € 2.945.900 € 12.156.500 € 11.635.422 -€ 521.078 € 804.978 € 283.900

Bedrijfsvoeringskosten Herverdeling bedrijfsvoeringskosten Totale bedrijfsvoeringskosten Wat hebben we nu geraamd Wat wordt er meer gevraagd Compensatie prijsstijgingen Verschil op bedrijfsvoeringskosten

€ 2.515.000 € 60.100 € 2.575.100 € 2.353.700 -€ 221.400 € 67.000 -€ 154.400

€ 2.513.600 € 86.400 € 2.600.000 € 2.391.900 -€ 208.100 € 67.000 -€ 141.100

€ 2.482.700 € 110.800 € 2.593.500 € 2.430.500 -€ 163.000 € 67.000 -€ 96.000

€ 2.516.100 € 118.800 € 2.634.900 € 2.430.500 -€ 204.400 € 67.000 -€ 137.400

Financieel effect voor West Betuwe

-€

59.900

- € 7.500

€ 68.900

€ 146.500

Uitsplitsing verschil: Resultaat BUIG Resultaat Bbz Resultaat Wsw Resultaat bijzondere bijstand Hogere bedrijfsvoeringskosten Totaal

€ -€ € -€ -€ -€

63.400 1.800 39.100 6.200 154.400 59.900

€ 56.900 -€ 2.300 € 85.200 -€ 6.200 -€ 141.100 -€ 7.500

€ -€ € -€ -€ €

0 2.900 174.000 6.200 96.000 68.900

€ -€ € -€ -€ €

0 3.300 293.400 6.200 137.400 146.500

29 april 2022 Kenmerk GZDGWB/ Pagina 4 van 5

De financiële gevolgen van de begroting 2023 zullen, na vaststelling door het algemeen bestuur van Werkzaak, meegenomen worden in onze begroting 2023. Communicatie en participatie: Er is een conceptbrief opgesteld voor het dagelijks bestuur waarin uw besluit bekend zal worden gemaakt. Na besluitvorming in de raad van 21 juni 2022, stuurt de gemeente de ondertekende zienswijze over de jaarrekening 2021 en de begroting 2023 naar het dagelijks bestuur van Werkzaak. Uitvoering/Planning Na besluitvorming van uw gemeenteraad wordt een brief naar het dagelijks bestuur van Werkzaak Rivierenland gezonden. De reacties van de verschillende gemeenten worden tijdens de vergadering van het algemeen bestuur in juni 2022 besproken. Evaluatie Terugkoppeling van de besluitvorming van de jaarstukken en begroting wordt via de kwartaalrapportages verbonden partijen aan uw gemeenteraad worden teruggekoppeld. Risicoparagraaf Niet van toepassing.

Burgemeester en wethouders van de gemeente West Betuwe de loco-secretaris, Philip Bosman

de burgemeester, Servaas Stoop

29 april 2022 Kenmerk GZDGWB/ Pagina 5 van 5

Raadsbesluit De raad van de gemeente West Betuwe; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 10 mei 2022, besluit: 1. Voor de jaarstukken 2021 een positieve zienswijze aan het dagelijks bestuur van Werkzaak Rivierenland kenbaar te maken. 2. Voor de begroting 2023 een positieve zienswijze aan het dagelijks bestuur van Werkzaak Rivierenland kenbaar te maken.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 21 juni 2022, nummer 093, de griffier, Dick van der Harst

de voorzitter, Servaas Stoop