RV2022-083 Bijlage 4 Conceptvoorstel AB Resultaatbestemming jaarrekening 2021 ODR.pdf

Vergadering : Algemeen Bestuur Datum : 11 juli 2022 Agendapunt : Onderwerp : Resultaatbestemming jaarrekening 2021 Beslispunt(en) Het resultaat van de jaarrekening 2021 als volgt te bestemmen: 1. Een bedrag van € 100.000 tot uiterlijk eind 2023 beschikbaar te stellen als dekking voor de frictiekosten als gevolg van de organisatie ontwikkeling; 2. Het restant rekeningresultaat ter hoogte van € 307.881 uit te keren aan de deelnemers conform voorgestelde verdeling. Inleiding Het jaar 2021 is voor de ODR in financiële zin met een positief rekeningsaldo voor bestemming van € 407.881 afgesloten. Het Dagelijks Bestuur sprak in haar vergadering op 11 april 2022 het voornemen uit het Algemeen Bestuur voor te stellen het rekeningsaldo conform dit voorstel te bestemmen. Beoogd effect De deelnemers het resultaat van de jaarrekening 2021 te laten bestemmen. Argumenten 1.1 Hiermee kunnen frictiekosten als gevolg van de organisatieontwikkeling gedekt worden In 2022 geeft de ODR samen met een externe adviseur vorm en invulling aan de organisatie ontwikkeling. Dit is een onderdeel van de door het DB geaccordeerde jaarschijf 2022 van het concernplan. De organisatie wordt anders ingericht zodat we beter kunnen werken aan de opgaven die er liggen, zoals de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen.

Het is reëel om te verwachten dat dit zal leiden tot frictiekosten, maar momenteel is nog niet te zeggen hoe hoog deze worden. Vanuit het voorzichtigheidsprincipe wordt daarom nu voorgesteld om hiervoor tijdelijk (tot uiterlijk eind 2023) een bedrag van € 100.000 te reserveren. Mocht dit budget niet nodig zijn dan zal dit in de jaarrekening worden teruggegeven aan de deelnemers. In de bestuursrapportage 2022 zal over de voortgang worden gerapporteerd. 2.1 Bij de lumpsum complexe bedrijven is er sprake van een aparte verdeelsleutel Voor de complexe bedrijven is er binnen de ODR sprake van een apart budget (lumpsum) met een eigen verdeelsleutel. In 2021 zijn hiervoor € 148.728 minder kosten gemaakt dan was begroot, waardoor er sprake was van een voordeel. Dit voordeel is incidenteel omdat de kosten de komende jaren zullen stijgen vanwege o.a. de programmatische aanpak toezicht en handhaving gemeentelijk complexe bedrijven en de landelijke aansluiting op Inspectieview. Daarnaast is er in 2022 sprake van hogere kosten vanwege werkzaamheden in het kader van de voorbereiding op de Omgevingswet (= omzetting inrichtingen naar MBA’s complexe bedrijven). 2.2 De restant afrekening wordt verdeeld op basis van de DVO-afname 2021 per deelnemer Het restantbedrag van € 159.603 wordt verdeeld op basis van de DVO-afname 2021 van de deelnemers.

In de jaarstukken is een toelichting gegeven op het financiële resultaat. Kanttekeningen Communicatie Financiën

Resultaatbestemming 2021 Jaarresultaat 2021 Organisatie ontwikkeling Teruggave deelnemers

€ € €

bedrag 407.881 -100.000 307.881

Pagina 1 van 3

Hieronder wordt de teruggave per deelnemer gepresenteerd:

Afrekening deelnemers Gemeente Buren Gemeente Culemborg Gemeente Maasdriel Gemeente Neder-Betuwe Gemeente Tiel Gemeente West Betuwe Gemeente West Maas en Waal Gemeente Zaltbommel Provincie Gelderland

teruggave teruggave complexe bedrijven overig € 20.611 € 23.680 € 9.638 € 12.858 € 9.045 € 18.947 € 15.124 € 14.466 € 30.842 € 7.199 € 18.980 € 38.797 € 17.349 € 18.432 € 26.690 € 21.883 € € 3.341 € 148.278 € 159.603

totaal teruggave € 44.290 € 22.496 € 27.992 € 29.591 € 38.041 € 57.776 € 35.780 € 48.573 € 3.341 € 307.881

Personele gevolgen n.v.t. Uitvoering  Na vaststelling in het AB van 11 juli 2022 zal dit besluit worden toegevoegd aan de jaarstukken en worden toegestuurd aan de toezichtzichthouder bij het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties  De afrekening met de deelnemers zal worden uitgevoerd conform de in de tabel opgenomen verdeling.

Pagina 2 van 3

Bijlagen: 1. Onderbouwing teruggave op de lumpsum complexe bedrijven:

2021 Gemeente Buren Gemeente Culemborg Gemeente Maasdriel Gemeente Neder-Betuwe Gemeente Tiel Gemeente West Betuwe Gemeente West Maas en Waal Gemeente Zaltbommel Provincie Gelderland totaal

€ € € € € € € € € €

65.266 30.520 28.642 47.893 97.663 60.101 54.936 84.516 469.536

teruggave 13,9% € 20.611 6,5% € 9.638 6,1% € 9.045 10,2% € 15.124 20,8% € 30.842 12,8% € 18.980 11,7% € 17.349 18,0% € 26.690 0,0% € 100% € 148.278

2. Restant afrekening op basis van de DVO-afname deelnemers 2021:

Overig (o.b.v. afname deelnemers DVO) Gemeente Buren Gemeente Culemborg Gemeente Maasdriel Gemeente Neder-Betuwe Gemeente Tiel Gemeente West Betuwe Gemeente West Maas en Waal Gemeente Zaltbommel Provincie Gelderland totaal

€ € € € € € € € € €

Jaarrekening 2021 2.862.695 1.554.402 2.290.510 1.748.881 870.346 4.690.226 2.228.255 2.645.496 403.957 19.294.769

percentage

naar rato teruggave 14,8% € 23.680 8,1% € 12.858 11,9% € 18.947 9,1% € 14.466 4,5% € 7.199 24,3% € 38.797 11,5% € 18.432 13,7% € 21.883 2,1% € 3.341 100% € 159.603

Pagina 3 van 3