RV2022-012 Planning & control cyclus 2022.pdf

Raadsvoorstel Datum vergadering Registratienummer Voorstelnummer Portefeuillehouder Bijlage(n) Onderwerp

: 22 februari 2022 : : RV2022/012 : Govert van Bezooijen :: Planning & control cyclus 2022

Onderwerp Planning & control cyclus 2022. Beslispunten 1. In 2022 geen perspectiefnota 2023 op te stellen en de beleidsmatige uitgangspunten te verwerken in de begroting 2023 2. De financiële uitgangspunten 2023 mee te nemen in de eerste bestuursrapportage 2022. Inleiding Op 16 maart 2022 zijn de gemeenteraadsverkiezingen. Na deze verkiezingen vindt het formatieproces plaats. De ervaring leert dat dit enkele weken in beslag neemt voordat het collegeprogramma definitief is. De tijd tussen het vaststellen van het coalitieakkoord en uitvoeringsprogramma en de aanlevering van de perspectiefnota aan de raad is dan te kort om een goede inhoudelijke perspectiefnota te maken. Door dit proces te verplaatsen naar begroting 2023 is hier wel genoeg tijd voor. In dit voorstel stellen we daarom voor om in 2022 geen perspectiefnota 2023 op te stellen en de beleidsmatige uitgangspunten te verwerken in de begroting 2023. Daarnaast willen wij u informeren over een wijziging in het opstellen van de twee tussentijdse rapportages (eerste en tweede bestuursrapportage). Conform de financiële verordening maken we elk jaar twee tussentijdse rapportages waarin het college de raad informeert over de realisatie van de begroting van de gemeente op inhoud en financiën. Al sinds de start van West Betuwe stellen we deze twee tussentijdse rapportages meerjarig op.

• De eerste bestuursrapportage stellen we ambtelijk op in april en mei en stelt de raad vast in juli, tegelijkertijd met het vaststellen van de perspectiefnota en jaarstukken. De meerjarige financiële input vanuit deze rapportage gebruiken we voor het opstellen van de begroting. • De tweede bestuursrapportage stellen we ambtelijk op in augustus en september en stelt de raad vast in november, tegelijkertijd met de begroting. Doordat de tweede bestuursrapportage tegelijkertijd wordt opgesteld met de begroting is het technisch niet mogelijk om de financiële consequenties van de tweede bestuursrapportage te verwerken in de begroting. Hierdoor komt het voor dat structurele financiële consequenties wel zijn verwerkt in de tweede bestuursrapportage en niet in de begroting. Het financieel perspectief van de begroting laat dan “verouderde” meerjarige financiële cijfers zien.

22 februari 2022 Kenmerk Pagina 2 van 4

Daarom gaan we vanaf 2022 in de tweede bestuursrapportage voortaan alleen de budgetten voor het lopende jaar bijstellen. Mocht zich tussen het opstellen van de eerste bestuursrapportage en de begroting een bijzondere situatie voordoen, die ook betrekking heeft op de begrotingsjaren daarna, dan verwerken we dit in de begroting en lichten we dit ook specifiek toe. Besluitgeschiedenis Niet van toepassing. Beoogd effect Een efficiënte en effectieve planning & controlcyclus 2022 die recht doet aan de mogelijke bestuurlijke ontwikkelingen in 2022. Argumenten 1.1 Het opstellen en vaststellen van de nieuwe programma-indeling kost tijd Op 16 maart 2022 zijn de gemeenteraadsverkiezingen. Na deze verkiezingen vindt het formatieproces plaats. De ervaring leert dat dit enkele weken in beslag neemt voordat het collegeprogramma definitief is. Voor de begroting 2023 gaan we met de raad de nieuwe programma-indeling opstellen en vaststellen. Dit is ook een van de doelen in de programmabegroting 2022. Dit proces staat gepland voor de maanden maart tot en met en mei. De tijd tussen het formeel vaststellen van de programmaindeling en de aanlevering van de perspectiefnota aan de raad is dan te kort om een goede inhoudelijke perspectiefnota te maken. Door dit proces te verplaatsen naar de begroting 2023 is hier wel genoeg tijd voor.

1.2 We zijn afhankelijk van het coalitieakkoord en uitvoeringsprogramma Het coalitieakkoord en uitvoeringsprogramma vormen naast de nieuwe programma-indeling de input voor het opstellen van de ambities, doelen en resultaten per programma en het aanleveren van nieuw beleid. Voor het bepalen hiervan zijn we afhankelijk van wanneer het coalitieakkoord en uitvoeringsprogramma beschikbaar is. De tijd tussen het vaststellen van coalitieakkoord en uitvoeringsprogramma en de aanlevering van de perspectiefnota aan de raad is waarschijnlijk te kort om een goede inhoudelijke perspectiefnota te maken. Door dit proces te verplaatsen naar de begroting 2023 is hier wel genoeg tijd voor. 2.1. Artikel 4 van de financiële verordening schrijft voor dat elk jaar een nota met financiële uitgangspunten voor de begroting wordt vastgesteld In de financiële verordening staat in artikel 4 dat de raad elk jaar een nota met financiële uitgangspunten voor de begroting vaststelt. Dit doen we normaliter in de perspectiefnota. Voor 2023 nemen we de financiële uitgangspunten voor de begroting 2023 op in de eerste bestuursrapportage 2022 welke meerjarig wordt opgesteld. Kanttekeningen Niet van toepassing. Financiën Niet van toepassing.

22 februari 2022 Kenmerk Pagina 3 van 4

Communicatie Niet van toepassing. Uitvoering/Planning Niet van toepassing. Evaluatie Niet van toepassing. Risicoparagraaf Niet van toepassing.

Burgemeester en wethouders van de gemeente West Betuwe de loco-secretaris, Philip Bosman

de burgemeester, Servaas Stoop

22 februari 2022 Kenmerk Pagina 4 van 4

Raadsbesluit De raad van de gemeente West Betuwe; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 21 december 2021, besluit: 1. In 2022 geen perspectiefnota 2023 op te stellen en de beleidsmatige uitgangspunten te verwerken in de begroting 2023 2. De financiële uitgangspunten 2023 mee te nemen in de eerste bestuursrapportage 2022.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 22 februari 2022, nummer 2022/012, de griffier, Hans van der Graaff

de voorzitter, Servaas Stoop